信长会师报字（2001）第10883号

    上海三爱富新材料股份有限公司董事会：

    我们接受委托, 根据《上市公司新股发行管理办法》对贵公司前次募集资金截 至2000年12月31日止的使用情况进行了专项审核。 贵公司董事会的责任是提供真 实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必 要的其他证据。我们根据公司董事会提供的资料,在审核过程中,结合贵公司实际情 况,进行了审慎调查,在实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审核程序的基础 上根据审核过程中所取得的材料作出的职业判断。注册会计师及本事务所对本专项 报告的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。专项报告仅供发行人为本次 发行新股之目的使用,不得用作任何其他目的。 本事务所同意将本专项审核报告作 为发行人申请发行新股所必备的文件,随其他申报材料一起上报。

    一、前次募集资金的数额和资金到位时间：

    贵公司前次募集资金系1993年7月经上海市证券管理委员会批准,向社会公开配 股募集的资金, 配股价每股2.4元,募集资金共计2,688.4万元,扣除发行费13.1万元, 实际募集资金总额为2,675.3万元,已于1993年11月5日前分次由申银证券公司发行 部解入贵公司开立在中国工商银行上海市闵行支行的银行帐户内。

    二、前次募集资金的实际使用情况：

    （一）贵公司于1993年7月24 日在上海证券报刊登＂上海三爱富新材料股份有 限公司增资配股公告＂,公司承诺资金投向：

    1、引进国外技术,建设年产2000吨代用品HFC-152生产项目。

    2、扩建200吨/年氟橡胶项目。

    （二）公司募集资金共计2,675.3万元,实际投资使用情况如下：

    项目

    投资金额  年份   200T/年氟橡胶     HCF-152项目  

                        （万元）           （万元） 

    1993年               18.03            230.9     

    1994年              242.12                      

    1995年              338.76                      

    1996年              327.29                      

    1997年              140.27                      

    1998年               99.72                      

    合计              1,166.19            230.90    

    其中：募集资金      372.40            230.90    

          银行贷款      793.79                      


    项目

    投资金额  年份     收购常熟致冷剂总厂     合计

                                （万元）

    1993年                    1,720         1,968.93

    1994年                      352           594.12

    1995年                                    338.76

    1996年                                    327.29

    1997年                                    140.27

    1998年                                     99.72

    合计                       2,072        3,469.09

    其中：募集资金             2,072        2,675.30

          银行贷款                            793.79

    因市场变化,公司暂缓对＂HFC-152生产项目＂投资。1993年11月5 日董事会决 议通过收购常熟致冷剂总厂, 并与江苏华龙工贸集团公司组建常熟三爱富氟化工有 限公司（注册资本2,000万元）,公司出资1,600万元,后因为1,200吨/年AHF、 2000 吨/年HCF2两项目扩产,公司董事会于1993年12月10日决议通过对常熟三爱富氟化工 有限公司追加投资472万元。

    该事宜公司已于1993年度报告中披露,并于1993 年度股东大会上董事会工作报 告中陈述,该董事会报告已获股东大会审议通过。公司于2000年5月 25 日在召开的 1999年度股东大会上,通过了《关于公司前次募集资金使用用途变更的议案》。

    三、前次募资资金实际使用后产生的经济效益情况：

    （一）HCF-152项目：

    该项目已投资230.9万元,其中：购买杜邦公司F152专有技术支付152万元, 为 取得土地使用权而支付定金50万元。因市场变化,项目暂缓建。

    （二）200T/年氟橡胶项目：

    该项目总投资1,166.19万元,其中：募集资金372.4万元,银行贷款793.79万元。 公司依据市场需求,采用逐年追加投资,逐年扩大年产量。于1996年开始扩大生产量 的能力,1998年达到预计生产能力,并对该项目竣工验收。因市场对该产品的需求增 加,故1998年起又对该装置进行技术改造,扩大年产量为350吨。1996年至2000 年共 计增加氟橡胶产品销售量498.317吨,增加毛利1,675.91万元。

    年份      增加的销售量    增加的销售收入 该产品的毛利率    增加毛利

                 （吨）            （万元）                    （万元）

    1996年      21.814            284.56      21.16%              60.21

    1997年      39.345            509.68      19.81%             100.97

    1998年      59.431            788.95      23.19%             182.96

    1999年     148.419          1,973.23      28.72%             566.71

    2000年     229.308          2,871.85      26.64%             765.06

    合计       498.317          6,428.27                       1,675.91

    （三）收购常熟致冷剂总厂及追加投资共计2,072万元,1993年至2000年公司投 资收益共计8,847.17万元,其中已现金返利4,768.03万元。

    年份  投资收益（万元）  现金返利（万元）

    1993年        120.00      120.00

    1994年        220.21       ---

    1995年        196.69       ---

    1996年        374.27       ---

    1997年      1,330.69      488.00

    1998年      1,394.11    1,264.72

    1999年      1,877.90    1,295.31

    2000年      3,333.30    1,600.00

    合计        8,847.17    4,768.03

    四、审核结论：

    经审核, 贵公司前次募集资金使用情况与贵公司董事会说明以及有关信息披露 文件中关于前次募集资金使用情况的披露基本相符。

    上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师