每日必读上会师报字（2002）第770号
上海电器股份有限公司：
我们接受委托审计了上海锅炉厂有限公司截止2001年12月31日和2002年6月30日的资产负债表及2001年度和2002年度1-6月份利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由上海锅炉厂有限公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12月31日和2002年6月30日的财务状况及2001年度和2002上半年经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
上海上会 中国注册会计师
会计师事务所有限公司 张国文、吴敏
中国 上海 二OO二年九月六日
（会计报表见附表）
审计报告
上会师报字（2002）第811号
上海电器股份有限公司：
我们接受贵公司的委托,审计了上海西门子开关有限公司2001年12月31日和2002年6月30日的资产负债表及2001年度和2002年度1至6月的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由上海西门子开关有限公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了上海西门子开关有限公司2001年12月31日和2002年6月30日的财务状况及2001年度和2002年度1至6月的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
上海上会 中国注册会计师
会计师事务所有限公司 张国文 、吴敏
中国 上海 二OO二年九月五日
（会计报表见附表）
上海市股份有限公司2002年度会计报表
资产负债表
2002年6月30日
编制单位:上海锅炉厂有限公司(合并)
项目 行次 2002-6-30 2002-1-1
货币资金 1 367,540,027.23 171,648,106.91
短期投资 2
应收票据 3 76,331,000.00 70,021,000.00
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 621,562,140.55 596,540,331.85
其他应收款 7 17,794,720.16 22,301,625.79
预付账款 8 190,289,149.58 44,434,245.83
期货保证金 9
应收补贴款 10
应收出口退税 11
存货 12 484,177,963.46 435,471,354.83
其中：原材料 13
产成品（库存商品） 14
待摊费用 15 156,597.84
待处理流动资产净损失 16
一年内到期的长期债权投资 17
其他流动资产 18
流动资产合计 19 1,757,851,598.82 1,340,416,665.21
长期投资 20 12,700,000.00 12,700,000.00
其中：长期股权投资 21
长期债权投资 22
*合并价差 23
长期投资合计 24 12,700,000.00 12,700,000.00
固定资产原价 25 589,425,694.43 583,610,498.21
减：累计折旧 26 395,306,724.98 381,803,127.24
固定资产净值 27 194,118,969.45 201,807,370.97
减：固定资产减值准备 28 10,042,474.30 10,070,599.03
固定资产净额 29 184,076,495.15 191,736,771.94
固定资产清理 30
工程物资 31
在建工程 32 15,786,307.81 12,238,698.98
待处理固定资产净损失 33
固定资产合计 34 199,862,802.96 203,975,470.92
无形资产 35 1,874,291.49 1,773,174.34
其中：土地使用权 36
递延资产（长期待摊费用） 37
其中：固定资产修理 38
固定资产改良支出 39
其他长期资产 40
其中：特准储备物资 41
无形及其他资产合计 42 1,874,291.49 1,773,174.34
递延税款借项 43
资产总计 44 1,972,288,693.27 1,558,865,310.47
项目 行次 2002-6-30 2002-1-1
短期借款 45 595,000,000.00 593,000,000.00
应付票据 46 64,297,486.85 63,160,776.41
应付账款 47 281,839,370.37 141,800,679.47
预收账款 48 591,622,272.07 379,335,170.89
应付工资 49
应付福利费 50 652,383.69 1,359,198.80
应付利润（股利） 51
应交税金 52 4,298,632.23 18,361,751.05
其他应交款 53 242,776.01 175,959.70
其他应付款 54 166,241,875.82 95,459,291.72
预提费用 55 1,236,922.50 1,102,763.75
预计负债 56
一年内到期的长期负债 57
其他流动负债 58
流动负债合计 59 1,705,431,719.54 1,293,755,591.79
长期借款 60 20,000,000.00 20,000,000.00
应付债券 61
长期应付款 62 21,485,204.96 19,331,734.96
专项应付款 63
其他长期负债 64
其中：特准储备资金 65
长期负债合计 66 41,485,204.96 39,331,734.96
递延税款贷项 67
负债合计 68 1,746,916,924.50 1,333,087,326.75
*少数股东权益 69 698,009.72 678,254.93
实收资本（股本） 70 107,886,052.46 107,886,052.46
国家资本 71
集体资本 72
法人资本 73 107,886,052.46 107,886,052.46
其中：国有法人资本 74 90,354,568.94 90,354,568.94
集体法人资本 75
个人资本 76 17,531,483.52 17,531,483.52
外商资本 77
资本公积 78 110,626,464.68 110,626,464.68
盈余公积 79 5,810,508.91 5,783,839.94
其中：法定盈余公积 80 3,873,672.60 3,855,893.29
公益金 81 1,936,836.31 1,927,946.65
补充流动资本 82
*未确认的投资损失（以“-”号填列） 83
未分配利润 84 350,733.00 803,371.71
外币报表折算差额 85
所有者权益合计 86 224,673,759.05 225,099,728.79
87
负债和所有者权益总计 88 1,972,288,693.27 1,558,865,310.47
上海市股份有限公司2002年度会计报表
资产负债表
2002年6月30日
编制单位:上海锅炉厂有限公司(母公司)
项目 行次 2002-6-30 2002-1-1
货币资金 1 356,966,653.42 161,714,371.56
短期投资 2
应收票据 3 76,281,000.00 67,931,000.00
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 574,274,867.53 543,956,237.52
其他应收款 7 30,488,097.71 25,390,455.60
预付账款 8 190,019,657.41 35,005,060.85
期货保证金 9
应收补贴款 10
应收出口退税 11
存货 12 472,316,845.46 419,017,789.85
其中：原材料 13
产成品（库存商品） 14
待摊费用 15 156,597.84
待处理流动资产净损失 16
一年内到期的长期债权投资 17
其他流动资产 18
流动资产合计 19 1,700,503,719.37 1,253,014,915.38
长期投资 20 38,062,387.78 37,850,989.20
其中：长期股权投资 21 38,062,387.78 37,850,989.20
长期债权投资 22
*合并价差 23
长期投资合计 24 38,062,387.78 37,850,989.20
固定资产原价 25 585,460,592.57 580,027,978.35
减：累计折旧 26 392,600,336.87 379,377,635.02
固定资产净值 27 192,860,255.70 200,650,343.33
减：固定资产减值准备 28 10,042,474.30 10,070,599.03
固定资产净额 29 182,817,781.40 190,579,744.30
固定资产清理 30
工程物资 31
在建工程 32 15,786,307.81 12,238,698.98
待处理固定资产净损失 33
固定资产合计 34 198,604,089.21 202,818,443.28
无形资产 35 1,282,192.27 1,101,379.22
其中：土地使用权 36
递延资产（长期待摊费用） 37
其中：固定资产修理 38
固定资产改良支出 39
其他长期资产 40
其中：特准储备物资 41
无形及其他资产合计 42 1,282,192.27 1,101,379.22
递延税款借项 43
资产总计 44 1,938,452,388.63 1,494,785,727.08
项目 行次 2002-6-30 2002-1-1
短期借款 45 595,000,000.00 593,000,000.00
应付票据 46 64,297,486.85 63,160,776.41
应付账款 47 265,548,098.92 104,721,469.86
预收账款 48 559,033,033.02 348,181,017.59
应付工资 49
应付福利费 50 677,488.69
应付利润（股利） 51
应交税金 52 4,124,454.57 18,315,643.76
其他应交款 53 234,160.13 155,578.19
其他应付款 54 183,351,334.96 101,126,503.54
预提费用 55 977,062.50 1,102,763.75
预计负债 56
一年内到期的长期负债 57
其他流动负债 58
流动负债合计 59 1,672,565,630.95 1,230,441,241.79
长期借款 60 20,000,000.00 20,000,000.00
应付债券 61
长期应付款 62 21,485,204.96 19,331,734.96
专项应付款 63
其他长期负债 64
其中：特准储备资金 65
长期负债合计 66 41,485,204.96 39,331,734.96
递延税款贷项 67
负债合计 68 1,714,050,835.91 1,269,772,976.75
*少数股东权益 69
实收资本（股本） 70 107,886,052.46 107,886,052.46
国家资本 71
集体资本 72
法人资本 73 107,886,052.46 107,886,052.46
其中：国有法人资本 74 90,354,568.94 90,354,568.94
集体法人资本 75
个人资本 76 17,531,483.52 17,531,483.52
外商资本 77
资本公积 78 110,626,464.68 110,626,464.68
盈余公积 79 5,108,302.36 5,108,302.36
其中：法定盈余公积 80 4,291,285.92 4,291,285.92
公益金 81 817,016.44 817,016.44
补充流动资本 82
*未确认的投资损失（以“-”号填列） 83
未分配利润 84 780,733.22 1,391,930.83
外币报表折算差额 85
所有者权益合计 86 224,401,552.72 225,012,750.33
87
负债和所有者权益总计 88 1,938,452,388.63 1,494,785,727.08
资产负债表
2002年6月30日
编制单位:上海西门子开关有限公司
项目 2002-6-30 2002-1-1
货币资金 128,534,939.29 67,514,069.07
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 50,159,077.54 58,324,231.91
其他应收款 830,024.39 776,348.86
预付账款 939,306.35 1,009,599.50
期货保证金
应收补贴款
应收出口退税
存货 58,590,098.22 78,824,657.74
其中：原材料
产成品（库存商品）
待摊费用 280,885.57 220,212.26
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 239,334,331.36 206,669,119.34
长期投资
其中：长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
固定资产原价 67,936,774.73 70,167,168.89
减：累计折旧 33,859,050.87 34,304,093.63
固定资产净值 34,077,723.86 35,863,075.26
减：固定资产减值准备
固定资产净额 34,077,723.86 35,863,075.26
固定资产清理
工程物资
在建工程
固定资产清理 3,245.25 2,770.00
待处理固定资产净损失
固定资产合计 34,080,969.11 35,865,845.26
无形资产 7,994,587.50 8,624,512.50
其中：土地使用权
递延资产（长期待摊费用） -9,577,741.54 -9,000,326.54
其中：固定资产修理
固定资产改良支出
其他长期资产
其中：特准储备物资
无形及其他资产合计 -1,583,154.04 -375,814.04
递延税款借项
资产总计 271,832,146.43 242,159,150.56
项目 2002-6-30 2002-1-1
短期借款
应付票据
应付账款 9,228,493.42 6,531,002.00
预收账款 59,606,475.45 49,683,713.47
应付工资 2,580,000.00 2,000,000.00
应付福利费 959,000.00 967,000.00
应付利润（股利） 14,638,000.00
应交税金 3,876,766.80 2,670,714.66
其他应交款
其他应付款 19,049,179.53 16,729,071.96
预提费用 3,499,866.00 1,193,420.70
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 98,799,781.20 94,412,922.79
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
其中：特准储备资金
长期负债合计
递延税款贷项
负债合计 98,799,781.20 94,412,922.79
*少数股东权益
实收资本（股本） 72,000,000.00 72,000,000.00
资本公积 10,726,312.96 10,726,312.96
盈余公积 6,970,000.00 6,970,000.00
未分配利润 83,336,052.27 58,049,914.81
外币报表折算差额
所有者权益合计 173,032,365.23 147,746,227.77
负债和所有者权益总计 271,832,146.43 242,159,150.56
上海市股份有限公司2002年度会计报表
利润及利润分配表
编制单位:上海锅炉厂有限公司(合并)
项目 2002年1至6月 2001年度
一、主营业务收入 714,098,653.15 1,181,686,847.01
其中：出口产品（商品）销售收入
进口产品（商品）销售收入
减：折扣与折让
二、主营业务收入净额 714,098,653.15 1,181,686,847.01
减：（一）主营业务成本 634,167,649.76 1,012,286,376.29
其中：出口产品（商品）销售成本
（二）主营业务税金及附加 979,418.41 4,496,849.78
（三）经营费用
（四）其他
加：（一）递延收益
（二）代购代销收入
（三）其他
三、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 78,951,584.98 164,903,620.94
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,317,237.39 2,982,389.18
减：（一）营业费用 4,692,067.09 2,142,967.39
（二）管理费用 60,351,041.44 123,989,934.15
（三）财务费用 16,890,575.48 37,729,340.36
（四）其他
四、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,664,861.64 4,023,768.22
加：（一）投资收益（损失以“－”号填列） 1,958,320.00 1,779,996.08
（二）期货收益
（三）补贴收入 54,000.00 336,000.00
其中：补贴前亏损企业补贴收入
（四）营业外收入 753,653.44 3,495,592.09
其中：处置固定资产净收益 493,608.65 618,144.70
非货币性交易收益
出售无形资产收益
罚款净收入 107,173.36 2,814,668.33
（五）其他
其中:用以前年度含量工资结余弥补利润
减：（一）营业外支出 1,149,035.46 2,947,714.47
其中：处置固定资产净损失 365,273.08
债务重组损失 0.00
罚款支出 270,000.00 2,587,952.73
捐赠支出 50,000.00
（二）其他支出
其中：结转的含量工资包干结余
加：以前年度损益调整
五、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -47,923.66 6,687,641.92
减：所得税 358,291.29 1,287,251.48
*少数股东损益 19,754.79 114,903.83
加：*未确认的投资损失（以“+”号填列）
六、净利润（净亏损以“－”号填列） -425,969.74 5,285,486.61
加：（一）年初未分配利润 803,371.71 -4,181,322.97
（二）盈余公积补亏
（三）其他调整因素 18,856.46
七、可供分配的利润 377,401.97 1,123,020.10
减：（一）单项留用的利润
其中：1、留给企业技术转让利润
2、留给企业治理“三废”产品利润
（二）补充流动资本
（三）提取法定盈余公积 17,779.31 213,098.93
（四）提取法定公益金 8,889.66 106,549.46
（五）提取职工奖励及福利基金
（六）提取储备基金
（七）提取企业发展基金
（八）利润归还投资
（九）其他
八、可供投资者分配的利润 350,733.00 803,371.71
减：（一）应付优先股股利
（二）提取任意盈余公积
（三）应付普通股股利
（四）转作资本（股本）的普通股股利
（五）其他
九、未分配利润 350,733.00 803,371.71
其中：应由以后年度税前
利润弥补的亏损（以“+”号填列）
上海市股份有限公司2002年度会计报表
利润及利润分配表
编制单位:上海锅炉厂有限公司(母公司)
项目 2002年1至6月 2001年度
一、主营业务收入 674,142,126.08 1,036,127,080.02
其中：出口产品（商品）销售收入
进口产品（商品）销售收入
减：折扣与折让
二、主营业务收入净额 674,142,126.08 1,036,127,080.02
减：（一）主营业务成本 598,699,548.02 879,122,464.77
其中：出口产品（商品）销售成本
（二）主营业务税金及附加 812,339.39 4,343,403.00
（三）经营费用
（四）其他
加：（一）递延收益
（二）代购代销收入
（三）其他
三、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 74,630,238.67 152,661,212.25
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,080,748.07 2,928,968.67
减：（一）营业费用 4,692,067.09 1,613,126.07
（二）管理费用 56,448,234.55 112,717,148.47
（三）财务费用 16,918,768.98 37,923,800.98
（四）其他
四、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,348,083.88 3,336,105.40
加：（一）投资收益（损失以“－”号填列） 2,169,718.58 3,030,058.73
（二）期货收益
（三）补贴收入
其中：补贴前亏损企业补贴收入
（四）营业外收入 747,653.44 3,432,813.03
其中：处置固定资产净收益 493,608.65 618,144.70
非货币性交易收益
出售无形资产收益
罚款净收入 107,173.36 2,814,668.33
（五）其他
其中:用以前年度含量工资结余弥补利润
减：（一）营业外支出 941,919.52 2,953,225.81
其中：处置固定资产净损失 365,273.08
债务重组损失
项目 2002年1至6月 2001年度
罚款支出 2,587,952.73
捐赠支出 50,000.00
（二）其他支出
其中：结转的含量工资包干结余
加：以前年度损益调整
五、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -372,631.38 6,845,751.35
减：所得税 238,566.23 1,026,862.70
*少数股东损益
加：*未确认的投资损失（以“+”号填列）
六、净利润（净亏损以“－”号填列） -611,197.61 5,818,888.65
加：（一）年初未分配利润 1,391,930.83 -4,181,322.97
（二）盈余公积补亏
（三）其他调整因素
七、可供分配的利润 780,733.22 1,637,565.68
减：（一）单项留用的利润
其中：1、留给企业技术转让利润
2、留给企业治理“三废”产品利润
（二）补充流动资本
（三）提取法定盈余公积 163,756.57
（四）提取法定公益金 81,878.28
（五）提取职工奖励及福利基金
（六）提取储备基金
（七）提取企业发展基金
（八）利润归还投资
（九）其他
八、可供投资者分配的利润 780,733.22 1,391,930.83
减：（一）应付优先股股利
（二）提取任意盈余公积
（三）应付普通股股利
（四）转作资本（股本）的普通股股利
（五）其他
九、未分配利润 780,733.22 1,391,930.83
其中：应由以后年度税前利润弥
补的亏损（以“+”号填列）
利润及利润分配表
编制单位：上海西门子开关有限公司 2002年1至6月 单位：人民币元
项 目 2002年1-6月 2001年
一、主营业务收入 143453906.61 217463669.33
减：折扣与折让
主营业务收入净额
减：主营业务成本 87918684.10 135482815.54
主营业务税金及附加 87716.37 54171.64
二、主营业务利润 55447506.14 81926682.15
加：其他业务利润 286375.22 1384602.38
减：存货跌价损失
营业费用 13086936.40 21004620.75
管理费用 14058930.72 24683798.77
财务费用 -616719.68 -1555107.10
三、营业利润 29204733.92 39177972.11
加：投资收益
补贴收入
营业外收入 32174.11 163825.73
减：营业外支出 502660.92 356208.40
四、利润总额 28734247.11 38985589.44
减：所得税 3448109.65 4736170.54
少数股东损益
五、净利润 25286137.46 34249418.90
加：年初未分配利润 58049914.81 41039495.91
盈余公积转入
六、可供分配的利润 83336052.27 75288914.81
减：提取储备基金 1138000.00
提取企业发展基金 1138000.00
提取职工奖励及福利基金 325000.00
七、可供股东分配的利润 83336052.27 72687914.81
减：已分配优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 14638000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 83336052.27 58049914.81
上海市股份有限公司2002年度会计报表
现金流量表
2002年1至6月
编制单位:上海锅炉厂有限公司(合并)
项目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务受收到的现金 1 1,025,745,505.22
收到的税费返还 3 1,259,229.94
收到的其他与经营活动有关的现金 8 6,005,542.61
现金流入小计 9 1,033,010,277.77
购买商品、接受劳务支付的现金 10 682,162,412.09
支付给职工以及为职工支付的现金 12 59,226,388.00
支付的各项税费 13 29,691,562.17
支付的其他与经营活动有关的现金 18 14,276,198.83
现金流出小计 20 785,356,561.09
经营活动产生的现金流量净额 21 247,653,716.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23 1,958,320.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额 25 502,500.00
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29 2,460,820.00
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产所支付的现金 30 22,456,622.52
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36 22,456,622.52
投资活动产生的现金流量净额 37 -19,995,802.52
项目 行次 金额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
其中：子公司吸收少数股东
权益性投资所收到的现金 38-1
借款所收到的现金 40 118,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 43 10,000,000.00
现金流入小计 44 128,000,000.00
偿还债务所支付的现金 45 116,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 20,765,993.84
其中：子公司支付少数股东的股利 46-1
支付的其他与筹资活动有关的现金 52 23,000,000.00
现金流出小计 53 159,765,993.84
筹资活动产生的现金流量净额 54 -31,765,993.84
四、汇率变动对现金的影响额 55
五、现金及现金等价物净增加额 56 195,891,920.32
补充资料 行次 金额
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润（亏损以“－”号填列） 57 -425,969.74
加：少数股东损益（亏损以“－”号填列） 58 19,754.79
计提的资产减值准备 59 -192,008.27
固定资产折旧 60 13,979,209.90
无形资产摊销 61 211,882.85
长期待摊费用摊销 62
待摊费用减少(减:增加) 64 -156,597.84
预提费用增加(减:减少) 65 -125,701.25
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失 66 -150,000.00
固定资产报废损失 67 -502,258.65
财务费用 68 20,765,993.84
投资损失（减：收益） 69 -1,958,320.00
递延税款贷项（减：借项） 70
存货的减少（减：增加） 71 -41,706,608.63
经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -116,367,844.60
经营性应付项目的增加（减：减少） 73 374,262,184.28
其他 74
经营活动产生的现金流量净额 75 247,653,716.66
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
３.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 79 367,540,027.23
减：现金的期初余额 80 171,648,106.91
现金等价物的期末余额 81
减：现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83 195,891,920.32
上海市股份有限公司2002年度会计报表
现金流量表
2002年1至6月
编制单位:上海锅炉厂有限公司(母公司)
项目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务受收到的现金 1 962,647,669.70
收到的税费返还 3 1,181,957.42
收到的其他与经营活动有关的现金 8 4,084,185.65
现金流入小计 9 967,913,812.77
购买商品、接受劳务支付的现金 10 623,897,220.59
支付给职工以及为职工支付的现金 12 58,818,008.22
支付的各项税费 13 27,551,043.75
支付的其他与经营活动有关的现金 18 10,767,621.99
现金流出小计 20 721,033,894.55
经营活动产生的现金流量净额 21 246,879,918.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23 1,958,320.00
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产收回的现金净额 25 502,500.00
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29 2,460,820.00
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产所支付的现金 30 22,322,462.52
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36 22,322,462.52
投资活动产生的现金流量净额 37 -19,861,642.52
项目 行次 金额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
其中：子公司吸收少数股
东权益性投资所收到的现金 38-1
借款所收到的现金 40 118,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 43 10,000,000.00
现金流入小计 44 128,000,000.00
偿还债务所支付的现金 45 116,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 20,765,993.84
其中：子公司支付少数股东的股利 46-1
支付的其他与筹资活动有关的现金 52 23,000,000.00
现金流出小计 53 159,765,993.84
筹资活动产生的现金流量净额 54 -31,765,993.84
四、汇率变动对现金的影响额 55
五、现金及现金等价物净增加额 56 195,252,281.86
补充资料 行次 金额
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润（亏损以“－”号填列） 57 -611,197.61
加：少数股东损益（亏损以“－”号填列） 58
计提的资产减值准备 59 487,729.48
固定资产折旧 60 13,698,314.01
无形资产摊销 61 132,186.95
长期待摊费用摊销 62
待摊费用减少(减:增加) 64 -156,597.84
预提费用增加(减:减少) 65 -125,701.25
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产的损失 66
固定资产报废损失 67 -502,258.65
财务费用 68 20,765,993.84
投资损失（减：收益） 69 -2,169,718.58
递延税款贷项（减：借项） 70
存货的减少（减：增加） 71 -53,299,055.61
经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -115,280,340.26
经营性应付项目的增加（减：减少） 73 383,940,563.74
其他 74
经营活动产生的现金流量净额 75 246,879,918.22
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
３.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 79 356,966,653.42
减：现金的期初余额 80 161,714,371.56
现金等价物的期末余额 81
减：现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83 195,252,281.86
现金流量表
2002年1至6月
编制单位：上海西门子开关有限公司 金额单位：元
项目 行次 2002年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 178,903,401.56
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3 1,098,591.32
经营活动现金流入小计 5 180,001,992.88
购买商品、接受劳务支付的现金 6 64,283,139.64
支付给职工以及为职工支付的现金 7 13,744,338.52
支付的各项税费 8 13,423,624.66
支付的其他与经营活动有关的现金 9 11,747,606.00
经营活动现金流出小计 10 103,198,708.82
经营活动产生的现金流量净额 11 76,803,284.06
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 12
取得投资收益所收到的现金 13
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产所收回的现金 14 516,400.00
收到的其他与投资活动有关的现金 15
投资活动现金流入小计 16 516,400.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 18 1,660,813.84
投资所支付的现金 19
支付的其他与投资活动有关的现金 20
投资活动现金流出小计 22 1,660,813.84
投资活动产生的现金流量净额 25 -1,144,413.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 26
其中：子公司吸收少数
股东权益性投资收到的现金 27
借款所收到的现金 28
收到的其他与筹资活动有关的现金 29
筹资活动现金流入小计 30 -
偿还债务所支付的现金 31
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 14,638,000.00
其中：支付少数股东的股利 33 6,587,100.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 34
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35
筹资活动现金流出小计 36 14,638,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 40 -14,638,000.00
四、汇率变动对现金的影响 41
五、现金及现金等价物净增加额 42 61,020,870.22
补充资料 行次 2002年1-6月
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润（亏损以“－”号填列） 43 25,286,137.46
加：少数股东损益（亏损以“－”号填列） 44
减：未确认的投资损失 45
加：计提的资产减值准备 46 3,342,400.51
固定资产折旧 47 2,430,389.07
无形资产摊销 48 629,925.00
长期待摊费用摊销 49 577,415.00
待摊费用的减少(减：增加) 50 -60,673.31
预提费用的增加(减：减少) 51 2,306,445.30
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失（减：收益） 52 498,900.92
固定资产报废损失 53
财务费用 54
投资损失（减：收益） 55
递延税款贷项（减：借项） 56
存货的减少（减：增加） 57 20,234,559.52
经营性应收项目的减少（减：增加） 58 4,839,371.48
经营性应付项目的增加（减：减少） 59 16,718,413.11
其他 60
经营活动产生的现金流量净额 65 76,803,284.06
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为股本 66
一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 69 128,534,939.29
减：现金的期初余额 70 67,514,069.07
加：现金等价物的期末余额 71 -
减：现金等价物的期初余额 72 -
现金及现金等价物净增加额 73 61,020,870.22
