上海市第一食品商店股份有限公司第三届董事会第八次会议于2000年2月16 日 在京泰大酒店召开，会议应到董事9名，实到董事8名。监事会全体人员及公司高级 管理人员列席了会议。本次董事会会议的召开及程序符合公司章程和有关法律、法 规的要求，会议合法有效。会议审议通过了如下议案：

    一、《公司关于提取坏帐准备、短期投资跌价准备、存货跌价准备和长期投资 减值准备等各项资产减值准备和损失处理的内部控制制度》；

    二、《关于计提资产减值准备的议案》；

    本公司按有关会计制度规定，计提四项准备。

    1、坏帐准备按帐龄分析法计提，具体计提比例如下：

    帐龄    计提比例  

    一年以内    0％

    一至三年    5％

    三至五年    15％

    五年以上    30％

    本公司1999年末坏帐准备余额为3242600.05元，其中一九九九年度提取482350. 31元，一九九八年度补提1441885.27元，一九九七年度补提1268704.39元，三年累 计减少利润3192939.97元。

    2、存货跌价准备按单项存货成本高于其可变现净值的差额提取。

    本公司1999年末存货跌价准备余额为707330.22元。为一九九八年度提取数。

    3、 短期投资跌价准备按短期投资类别总成本低于相同类别总市价的差额计算 计提。

    公司1999年末无短期投资项目，故未计提短期投资跌价准备。

    4、 对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额 低于长期投资的帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复 时，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。

    公司1999年末止未发生被投资单位可收回金额低于长期投资帐面价值的事项， 故未计提长期投资减值准备；

    三、《公司董事会1999年度工作报告》；

    四、《公司1999年度财务报告》；

    五、《公司1999年度利润分配预案》；

    公司1999年度实现净利润17935927.55元，加年初未分配利润-838450.87 元（ 原1998年度报告公布的1998年末未分配利润为2908440.11元，因公司合并报表范围 变化及会计政策变更， 采用追溯调整法， 使 1999 年度期初未分配利润调整为 -838450.87元），可供分配利润为17097476.68元。按母公司净利润17935927.55元 和公司所属子公司欣欣礼仪礼品公司净利润5507354.24的10％分别计提法定公积金 2344328.18元和法定公益金2344328.18元。 鉴于公司拟加大对网络营销和电子商 务投资力度而对现金的需求，拟以1999年末总股本108921138股为基数，向公司全 体股东每10股派发现金红利0.50元（含税），共派发现金红利5446056.90元，尚余 未分配利润6962763.42元结转下一年度分配。

    本次不进行资本公积金转增股本。

    以上利润分配预案须经1999年度股东大会审议通过后实施。

    六、《公司1999年年度报告及摘要》；

    七、1999年度股东大会的召开日期及有关事项另定。