上海丰华圆珠笔股份有限公司第三届董事会第八次会议于2001 年8 月28日,以 通讯方式召开,应出席会议董事七名,实际出席会议五名,两名董事彭龙、 夏润芳因 联系不上,没有参加会议。会议符合《公司法》及本公司《公司章程》的规定。 会 议审议通过以下议案：

    一、 2001年中期报告及其摘要

    二、 关于计提资产减值准备和损失处理内部控制制度的修订及提取2001 年中 期资产的减值准备的议案

    根据财政部2001 年新颁布的《企业会计制度》的规定和财政部财会〖2001 〗 17号文的有关要求,公司的会计政策作如下变更：

    ⑴继续实行原定的四项减值准备。

    ⑵新增固定资产、在建工程、无形资产、委托贷款四项减值准备, 因公司成立 至今无委托贷款业务发生,故不涉及会计政策的变更。

    2001 年中期报告中⑴因计提固定资产减值准备计提方法变更的累计影响数为 -10,980,755.17元。⑵因计提在建工程减值准备计提方法变更的累积影响为 - 20 ,306,782.89元。⑶因无形资产计提方法改变的累积影响数为-2,489,492.09元。⑷ 长期待摊费用计提方法改变的累积影响数为-190,947.69元。⑸因上述四项调整,相 因调整“两金”6,793,595.56元。

    2001年初未分配利润共计调减-33,967,977.84万元。

    三、第三届监事会议事规则。