每日必读
目录
一、重要提示
二、公司基本情况
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事、高级管理人员
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务会计报告
一、重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本次四届十五次董事会，董事赵新先先生、唐澍明先生、独立董事顾朝红女士分
别委托董事张欣戎先生、董事于炳瀚先生和独立董事尤建新先生行使董事权利。
公司负责人董事长赵新先先生、主管会计工作负责人总经理张欣戎先生、会计机
构负责人财务经理蒋炜先生声明：保证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
二、公司基本情况
（一）、公司简介
1、公司法定中文名称：上海三九科技发展股份有限公司
公司中文名称缩写：三九发展
公司英文名称：SHANGHAI SANJIU TECHNOLOGY DEVELOPMENT CO.,LTD.
2、公司法定代表人： 赵新先先生
3、公司总经理： 张欣戎先生
4、公司董事会秘书： 钱海啸先生
联系地址：上海市浦东世纪大道1600 号浦项商务广场19 楼
电话：021-50813939
传真：021-58313117
E-MAIL：qian_hx@600614.com
公司证券事务代表： 姜卫星先生
电话：021-50813939*511
传真：021-58313117
E-MAIL：jiang_wx@600614.com
5、公司注册地址：上海浦东东昌路600 号邮编：200120
公司办公地址：上海市浦东世纪大道1600 号浦项商务广场19 楼邮编：200122
6、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《香港商报》。
登载年度报告的国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会办公室
7、公司股票上市地：上海证券交易所
公司股票上市时间：1992 年
股票简称：三九发展发展B 股
股票代码：600614 900907
8、其他有关资料
公司首次注册日期、地点：1992 年6 月3 日于上海浦东东昌路600 号
企业法人营业执照注册号：企股沪总字第019008
税务登记号码：310046607227746
（二）、主要财务数据和指标
1、主要财务数据和指标
单位：人民币元
财务指标 本报告期末 上年度末 本报告期末比年
初数增减（％）
流动资产 771,731,050.31 691,909,876.81 15.54
流动负债 905,663,353.18 871,566,214.43 3.91
总资产 1,239,711,550.26 1,177,824,483.60 5.25
股东权益 227,784,565.28 216,419,920.43 5.25
每股净资产 1.98 1.88 5.32
调整后的净资产 1.85 1.77 4.52
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年
同期增减（％）
净利润 11,670,250.39 11,768,519.12 -0.84
扣除非经常性损益 5,744,010.62 6,075,978.19 -5.46
后的净利润
每股收益 0.101 0.102 -0.98
净资产收益率 5.12% 5.47% -6.40
经营活动产生的现 14,187,968.57 7,423,821.42 91.11
金流量净额
2、非经常性损益项目
项目 金额(元)
营业外收入 8,097,239.22
营业外支出 -879,535.36
股权投资差额摊销 -245,657.07
所得税 -1,045,807.02
合计 5,926,239.77
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
（1） 股本变动情况表（单位：股）:
期初数 配股 送股 公积 增发 其 小
金转 它 计
股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 65,039,378
其中：
国家拥有股份 22,726,031 转让
国有法人股股份 33,964,347
社会法人股股份 8,349,000 转让
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其它
未上市流通股份合计 65,039,378
二、已流通股份
1、人民币普通股 8,349,000
2、境内上市的外资 41,745,000
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 50,094,000
三、股份总数 115,133,378
期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 65,039,378
其中：
国家拥有股份
国有法人股股份 33,964,347
社会法人股股份 31,075,031
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其它
未上市流通股份合计 65,039,378
二、已流通股份
1、人民币普通股 8,349,000
2、境内上市的外资 41,745,000
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 50,094,000
三、股份总数 115,133,378
2、股东情况介绍：
（1）截止报告期末，持有本公司股票的股东总人数为17935 名，其中： A 股股
东8714 名，B 股股东9221 名。
（2）前十名股东持股情况（单位：股）
报告期末股东总数 17935
前十名股东持股情况
股东名称（全称） 年度内增减 年末持股 比例 股份类别
数量 （％） （已流通
或未流
通）
三九企业集团 0 33964347 29.50% 未流通
北京世纪
尊博投资 +22726031 22726031 19.74% 未流通
有限公司
上海宝钢集团公司 0 1669800 1.45% 未流通
陈素幸 -71957 1637548 1.42% 已流通
上海纺织机械总厂 0 868296 0.75% 未流通
谌瑞奇 -28000 838888 0.73% 已流通
章吉 0 806814 0.70% 已流通
上海加顺国际贸易 0 592773 0.51% 未流通
有限公司
深圳市千眼投资顾 584430 0.50% 未流通
问有限公司
庆丰国际投资有限 -29000 520758 0.45% 已流通
公司
股东名称（全称） 质押或冻结 股东性质
的股份数量 （国有股
或外资股
东）
三九企业集团 33964347 国有法人股
北京世纪尊博投资 无 法人股
有限公司
上海宝钢集团公司 无 法人股
陈素幸 无 外资股
上海纺织机械总厂 无 法人股
谌瑞奇 无 外资股
章吉 无 外资股
上海加顺国际贸易 无 法人股
有限公司
深圳市千眼投资顾 无 法人股
问有限公司
庆丰国际投资有限 无 外资股
公司
前十名股东关联关系或一致行动的 不存在关联关系或一致行动
说明
说明:
（1）截止到本报告期末，本公司第一大股东三九企业集团所持本公司33964347
股股票被冻结，其中3270 万股股票被冻结起因于2002 年1 月11 日中国华融资产管理
公司郑州办事处诉河南伊利杜康酒厂、三九企业集团借款纠纷一案；剩余的1264347
股股票被冻结起因于2002 年4 月11 日上海市南汇县康桥农村信用合作社诉上海旅游
客车厂康桥分厂（三九企业集团为其担保300 万元）借款一案。关于以上两次股权冻
结的详细情况，本公司均已分别于2002 年1 月17 日、2002 年4 月12 日在上海证券
报和香港商报上作出披露。
（2）上海华谊（集团）公司已将持有本公司国有股22726031 股（19.74%）转让
给北京世纪尊博投资有限公司并已完成转让过户手续，详细信息请参阅2003 年5 月3
0日的《上海证券报》和《香港商报》。
目前北京世纪尊博投资有限公司为本公司第二大股东。
四、董事、监事、高级管理人员
1、董事、监事、高级管理人员基本情况
姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股
数
赵新先 男 57 董事长 2001.04-2004.04 0
张欣戎 男 32 副董事长、总经 2001.04-2004.04 0
理
于炳瀚 男 34 董事、副总经理 2001.04-2004.04 0
黄国平 男 53 董事 2001.04-2004.04 0
钱恩惠 男 50 董事 2001.04-2004.04 506
唐澍明 男 30 董事 2001.04-2004.04 0
王成然 男 44 董事 2001.04-2004.04 0
蒋 炜 男 28 董事、财务经理 2002.02-2004.04 0
尤建新 男 42 独立董事 2002.06-2004.04 0
王 捷 男 48 独立董事 2003.06-2004.04 0
顾朝红 女 34 独立董事 2002.06-2004.04 0
刘贻胜 男 29 监事长 2001.04-2004.04 0
李 辉 女 27 监事 2001.04-2004.04 0
董凡男 男 53 监事 2003.06-2004.04 0
吴壹建 男 33 副总经理 2002.08-2004.04 0
钱海啸 男 27 董秘 2002.08-2004.04 0
姓名 期末持股 变动原因 数 因
赵新先 0
张欣戎 0
于炳瀚 0
黄国平 0
钱恩惠 506
唐澍明 0
王成然
蒋 炜 0
尤建新 0
王 捷 0
顾朝红 0
刘贻胜 0
李 辉 0
董凡男 0
吴壹建 0
钱海啸 0
说明：董事长赵新先兼任本公司第一大股东三九企业集团总裁。
2、本报告期内公司董、监事会人员进行了调整：
（1）因工作调动，戴旭旺先生不再担任本公司董事，黄德亨先生和杜公亮先生不
再担任本公司监事。
（2）股东大会增选王捷先生为本公司独立董事，增选董凡男为本公司监事。
（3）监事会选举刘贻胜先生为监事长。
五、管理层讨论与分析
1、经营成果以及财务状况
本报告期（1-6） 上年同期 增减%
主营业务收入 229,537,394.39 99,030,744.46 131.78
主营业务利润 53,639,285.76 40,431,416.89 32.67
利润总额 17,369,492.78 17,114,792.33 1.49
净利润 11,670,250.39 11,768,519.12 -0.84
本报告期末 上年度末 增减
固定资产 240,609,641.02 237,427,134.40 1.34
流动资产 771,731,050.31 691,909,876.81 15.54
长期投资 144,291,026.79 174,402,015.21 -17.27
长期负债 28,328,653.36 25,125,010.62 12.75
流动负债 905,663,353.18 871,566,214.43 3.91
总资产 1,239,711,550.26 1,177,824,483.60 5.25
股东权益 227,784,565.28 216,419,920.43 5.25
2、公司经营情况
自2001 年以来，公司进行了多次重大资产重组，并于2002 年底全部完成。今年
上半年，公司的主要工作重点是对重组后的公司资源重新调配和整合，达到资源使用
效率的最大化。目前公司已经拥有了较为完整的医药生产、医药物流以及医药销售网
络，进一步突出了医药产业在本公司经营业务中的主导地位。
本报告期内，公司各项经营业务均取得了较好的业绩，公司的主要经营产品均有
较大的增长。由于本期宁波药材股份有限公司纳入合并，故医药产业销售收入达到19
,384.92 万元，比去年同期有了大幅度增长，上升221.97%,占公司上半年总销售收入
的84%。橡胶胶带制品实现主营业务利润1,059.57 万元，主营业务利润率达到29.69%
，相比去年同期也有所增加。
今年上半年公司合并会计报表实现净利润1,167.02 万元，主营业务利润为5,363
.93 万元，主营业务利润比去年同期增长了1320.8 万元，增长比率达到32.67%。
3、主营业务或营业利润超过10%以上的行业或产品分类表
主营业务
主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 收入比上
年同期增
减（％）
分行业
工业 101,652,454.92 58,424,235.65 42.53 5.18
商业 127,884,939.47 117,109,012.32 8.43 4566.55
合计 229,537,394.39 175,533,247.97 23.53 130.94
分产品
橡胶 35,688,155.85 25,092,487.76 29.69 -8.08
医药 193,849,238.54 150,440,760.21 22.39 221.97
合计 229,537,394.39 175,533,247.97 23.53 130.94
主营业务 毛利率比
成本比上 上年同期
年同期增 增减(%)
减（％）
分行业
工业 4.54 1.36
商业 4585.45 -4.21
合计 198.81 -42.47
分产品
橡胶 -2.18 3.59
医药 320.21 -54.33
合计 198.81 -42.47
其中：
关联交 21,538,333.49 9,735,776.62
易
关联交
易的定 按市场价格
价原则
4、报告期内有重大影响的其他经营业务产生的利润。
其他经营业务 产生的损益 占净利润的比重
出售江西南昌土地 8,075,962.71 69.20%
5、报告期内来源于江西瑞金三九药业有限公司（本公司持股60%）的投资收益对
公司净利润影响达到10%以上
参股公司名称 江西瑞金三九药业有限公司
本期贡献的投资收益 8,849,932.66 占上市公司净利的比重 75.83%
参股公司 经营范围 栓剂
净利润 14,749,887.76
6、主营业务分地区情况
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
浙江省 126,808,658.58 --
上海市 36,764,436.74 -10.38
山东省 40,696,012.70 11.97
江西省 20,316,789.76 126.26
广东省 4,721,753.02 -36.59
河北省 229,743.59 -95.46
合计 229,537,394.39 131.78
7、报告期内的投资情况
（1） 公司自92 年上市以来，没有以任何形式募集过资金。
（2） 报告期内，本公司没有重大投资项目。
8、对上一年度报告中经营计划无重大修改
公司今年上半年基本上按照2002 年末的经营计划进行正常的生产经营，并基本达
到了预期目标。
六、重要事项
1、公司治理结构情况
报告期内，公司按照中国证监会有关文件的要求，进一步完善了公司的法人治理
结构，促进公司的规范运作。报告期内增补了1 名独立董事，使本公司的独立董事增
加到3 名，但仍未达到三分之一的要求，本公司拟在明年初公司董事会换届改选时解
决此问题。
2、利润分配情况
（1）2003 年5 月12 日召开的本公司2002 年度股东大会审议通过了利润分配方
案：
本次利润分配以2002 年末总股本11513378 股为基数，向全体股东按每10 股派发
现金股利1 元（含税），派发现金股利总额为11513337.8 元（含税）。
目前，B 股红利已于2003 年7 月18 日全部发放完毕，A 股流通股红利于2003 年
7 月10 日发放完毕，A 股部分法人股红利还在发放之中。
（2）公司2003 中期无分配方案。
3、本年度公司重大诉讼、仲裁事项。
(1)、上海鹏举金属制品有限公司
公司因承担为上海鹏举金属制品有限公司的担保连带责任，代其归还借款860 万
元。公司在履行了还款义务之后向上海市第二中级人民法院提出起诉，该院的（2001
）沪二中经初字第530 号民事判决书对我司作出了有利判决。目前公司已就该案向法
院申请执行，公司查封了上海鹏举金属制品有限公司连带担保人部分厂房及土地（土
地权证号沪房地浦字1999 第026983 和029521 号），现该司已将该地块出租并以租金
来偿还债务。鹏举公司将以其租金收入归还欠公司的款项。目前，公司就鹏举公司归
还款事项正在进行积极磋商。
(2)、上海福华胶带有限公司
公司为上海福华胶带有限公司历年来垫付了各类担保款项共计3,746,392.90 元，
经公司起诉，上海市虹口区人民法院2002 年9 月6 日作出了（2002）虹民二（商）初
字第617 号判决，支持了公司要求福华归还上述款项的请求。法院同时判令，福华的
出资方奉贤县南桥工贸总公司对其中的202 万元承担连带还款责任。目前公司已经查
封了福华公司位于奉贤南桥的面积6,090 平方米，折合9.13 亩一块土地。目前，公司
已就该土地向虹口区人民法院申请执行。
4、报告期内本公司购销关联交易情况。
本公司自2001 年重组以来，虽然在医药销售网络建设方面卓有成效，但还不十分
完善，故部分医药产业的购销行为还延续借助三九企业集团下属的购销网络，因而产
生了部分关联交易。其中由采购产生的关联交易为9,735,776.62 元，占上半年总采购
的5.55%左右，由销售产生的关联交易为21,538,333.49 元，占上半年总销售的9.38%
左右。购销价格全部按市场价格定价。
5、本报告期内关联债权债务往来情况如下：
关联方 向关联方提供资金
发生额 余额
深圳市三九医药贸 9,931,803.37 47,443,547.16
易有限公司
上海联一工贸有限 -3,183,567.94 6,026,338.88
公司
深圳三九进出口公 --- 188,876.00
司
三九俄罗斯有限公 --- 150,761.52
司
宁波三九寿全斋医 25,999.84 1,710,216.83
药零售有限公司
骆驼医药公司 -216,746.99 83,253.01
宁波立华制药有限 423,956.71 6,541,519.68
公司
山东三九英成药业 -672,827.01 63,999.29
有限公司
中药制药厂 -2,304,774.21 8,252,493.54
浙江衢州医药公司 -754,219.75 ---
汕头市九康医药有
限公司 -274,520.39 ---
三九瑞金贸易公司 -134,298.14 ---
宁波三九医药零售
有限公司 -26,084.58 ---
广州三九连锁药店 -20,976.00 ---
香港三九颐和贸易 -14,508.00 ---
有限公司
深圳三九医药连锁 -1,573.20 ---
深圳三九药业有限 - 70,000,000.00 266,029.45
公司
三九企业集团(深
圳南方制药厂) -8,489,300.00 11,263,187.71
上海胶带实业有限
公司 974,597.58 19,451,146.15
三九高科技有限公
司 -17,469.89 5,398,545.45
北京三九克莱斯瑞
控释药业有限公司 --- 7 ,550,000.00
上海胶带投资管理
有限公司 15,839,785.00 17,190,780.88
常州三九克莱斯瑞
药业有限公司 -7,911.65 5,588,404.77
连锁药店有限公司 3,381,175.06 6,190,403.11
北京网运在线文化
传播有限公司 --- 3,650,000.00
三九医药股份有限
公司 -1,000,000.00 3,360,000.00
三九宁波投资开发
中心 --- 4,031,393.35
上海胶带武汉中南
橡胶有限公司 --- 1,500,000.00
上海新世纪门诊部
有限公司 165,000.00 996,961.00
上海雍康医药有限
公司 62,264.96 871,183.62
上海福华胶带有限
公司 --- 4,564,009.52
江西三九药业有限
公司 --- 500,000.00
九泰包装材料有限
公司 --- 180,000.00
上海福欣建筑装潢
工程公司 -14,410.91 131,811.10
山东三九实业有限
公司 38,000.00 338,000.00
江苏太仓市申联防
水卷材有限公司 --- 3,409.80
上海海诺威软件有
限公司 -1,995,000.00 ---
石家庄三九利鑫制
药有限公司 -298,572.68 ---
上海三九医药有限
公司 103,251,088.32 113,384,574.57
浙江三九湖州药业
有限公司 -34,329.21 ---
九惠制药厂 --- ---
九星印刷包装中心 --- ---
深圳九辉实业有限 --- ---
公司
上海胶带橡胶有限
公司 --- ---
石家庄三九讯利药
业有限公司 --- ---
上海福田塑料制品
有限公司 --- ---
德阳三九药业有限
公司 --- ---
三九信息技术有限
公司 --- ---
三九大酒店 --- ---
宁波绿之分健药业
有限公司 --- ---
江西三九药业有限
公司 --- ---
关联方 关联方向上市公司提供资金关联方
发生额 余额
深圳市三九医药贸 2,475,266.00 6,775,266.00
易有限公司
上海联一工贸有限 --- ---
公司
深圳三九进出口公 --- ---
司
三九俄罗斯有限公 --- ---
司
宁波三九寿全斋医 -309,157.48 ---
药零售有限公司
骆驼医药公司 300,000.00 300,000.00
宁波立华制药有限 230,670.85 768,777.12
公司
山东三九英成药业 --- ---
有限公司
中药制药厂 --- ---
浙江衢州医药公司 3,580,270.25 3,580,270.25
汕头市九康医药有
限公司 --- ---
三九瑞金贸易公司 --- ---
宁波三九医药零售
有限公司 --- ---
广州三九连锁药店 --- ---
香港三九颐和贸易 --- ---
有限公司
深圳三九医药连锁 --- ---
深圳三九药业有限 --- ---
公司
三九企业集团(深
圳南方制药厂) --- 146,876.11
上海胶带实业有限
公司 --- 9,244,576.46
三九高科技有限公
司 --- 5,202.00
北京三九克莱斯瑞
控释药业有限公司 --- ---
上海胶带投资管理
有限公司 --- ---
常州三九克莱斯瑞
药业有限公司 --- ---
连锁药店有限公司 --- ---
北京网运在线文化
传播有限公司 --- ---
三九医药股份有限
公司 --- ---
三九宁波投资开发
中心 --- ---
上海胶带武汉中南
橡胶有限公司 -5,701,596.86 ---
上海新世纪门诊部
有限公司 --- ---
上海雍康医药有限
公司 --- ---
上海福华胶带有限公司 --- ---
江西三九药业有限
公司 --- ---
九泰包装材料有限
公司 --- ---
上海福欣建筑装潢
工程公司 --- ---
山东三九实业有限
公司 --- ---
江苏太仓市申联防
水卷材有限公司 --- ---
上海海诺威软件有
限公司 --- ---
石家庄三九利鑫制
药有限公司 --- ---
上海三九医药有限
公司 --- ---
浙江三九湖州药业
有限公司 --- ---
九惠制药厂 --- 560,490.00
九星印刷包装中心 --- 386,833.73
深圳九辉实业有限 -240,443.30 192,373.34
公司
上海胶带橡胶有限
公司 -294,662.00 1,632,092.56
石家庄三九讯利药
业有限公司 -36,867.57 307,597.43
上海福田塑料制品
有限公司 --- 130,027.60
德阳三九药业有限
公司 -42,828.52 ---
三九信息技术有限
公司 -24,000.00 ---
三九大酒店 -5,883.40 ---
宁波绿之分健药业
有限公司 -230,000.00 ---
江西三九药业有限
公司 -137,462.60 ---
6、公司应披露的重大合同及履行情况。
（1）报告其内没有重大托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、
租赁本公司资产的事项。
（2）担保事项
担保对象名称 发生日期（协 担保金额 担保类型 担保期
议签署日） (万元)
上海胶带投资管理
有限公司 2002/9/29 1,500 连带担保 2003/9/28
宁波市中药制药厂 2002/3/1 450 连带担保 2008/3/1
上海申联重庆中南
橡胶有限公司 2002/8/16 200 连带担保 2003/8/15
上海胶带武汉中南
橡胶有限公司 2002/6/26 574 连带担保 2003/6/27
上海三九医药有限
公司 2002/9/15 120 连带担保 2003/8/14
上海三九医药有限
公司 2002/10/9 140 连带担保 2003/9/8
上海三九医药有限
公司 2003/4/1 400 连带担保 2004/3/2
上海胶带江西中南
橡胶有限公司 1998/11/16 134 连带担保 1999/6/15
上海胶带江西中南
橡胶有限公司 1998/4/14 108 连带担保 2000/3/5
上海胶带江西中南
橡胶有限公司 1998/10/15 300 连带担保 2001/11/5
上海胶带江西中南
橡胶有限公司 1998/10/15 600 连带担保 2002/11/5
上海胶带江西中南
橡胶有限公司 1998/10/15 600 连带担保 2003/11/5
上海胶带江西中南
橡胶有限公司 1998/10/15 620 连带担保 2004/11/5
担保发生额合计 573 万元
担保余额合计 5,846 万元
其中：关联担保余额合计 3,384 万元
是否履 是否为关
行完毕 联方（是
担保对象名称 或否）
上海胶带投资管理 否 是
有限公司 否 是
宁波市中药制药厂
上海申联重庆中南 否 是
橡胶有限公司
上海胶带武汉中南 否 是
橡胶有限公司
上海三九医药有限 否 是
公司
上海三九医药有限 否 是
公司
上海三九医药有限 否 是
公司
上海胶带江西中南 否 否
橡胶有限公司
上海胶带江西中南 否 否
橡胶有限公司
上海胶带江西中南 否 否
橡胶有限公司
上海胶带江西中南 否 否
橡胶有限公司
上海胶带江西中南 否 否
橡胶有限公司
上海胶带江西中南 否 否
橡胶有限公司
担保发生额合计
担保余额合计
其中：关联担保余额合计
7、公告索引
序号 公告日期 公告内容 公告编号
1 2003 年1 月2 日完成重大资产置换公告 2003-01
部分国有股转让公告 2003-02
2 2003 年1 月21 日完成重大资产重组公告 2003-03
3 2003 年4 月1 日四届十二次董事会决议公告 2003-04
公司更名及变更经营范围公告 2003-05
关于修改公司章程公告 2003-06
四届七次监事会决议公告 2003-07
4 2003 年4 月9 日 召开2002年度股东大会公告 2003-08
5 2003 年4 月28日 四届十三次董事会决议公告 2003-09
6 2003 年5 月13日 2002年度股东大会决议公告 2003-10
7 2003 年5 月31日 关于股权转让完成的提示性公告 2003-11
四届八次监事会公告 2003-12
四届十四次董事会决议暨召开 2003
年第一次临时股东大会公告 2003-13
8 2003 年6 月14日 公司更名公告 2003-14
9 2003 年6 月27日 分红派息实施公告 2003-15
10 2003 年7 月1 日 2003 年第一次临时股东会决议公告 2003-16
11 2003 年7 月10日 董事会决议公告（投资三九商业公 2003-17
司）
上述公告均刊登在《上海证券报》和《香港商报》上，并在http：//www.sse.co
m.cn上登载。
七、财务报告
1、本公司本期财务会计报告未经审计。
2、财务报表。
3、财务报表附注。
上海三九科技发展股份有限公司
2003 年半年度会计报表附注
一、公司简介：
上海胶带股份有限公司（以下简称为“公司”）的前身系上海胶带总厂。一九九
二年四月经批准改制为股份有限公司(中外合资股份有限公司)，同时发行A 股及B 股
股票，一九九二年四月在上海证券交易所上市。所属行业为橡胶类。公司经营范围为
开发生产销售胶带、橡胶制品、胶鞋及化工产品、化工原料及餐馆、百货零售、设备
制造，主要产品为工矿用运输带、传动带、三角带、汽车V 带等。2001 年度公司实施
资产置换后，现已形成主营橡胶业及医药行业。公司法定代表人赵新先。
2003 年6 月13 日，公司名称变更为上海三九科技发展股份有限公司，并变更经
营范围如下：在国家鼓励和允许的范围内进行投资（投资项目另行报批）；新药科技
开发、技术服务及技术转让，生物制药、保健品、化妆品及医疗器械等产品的研发及
服务项目的信息咨询；研制、开发、生产、销售计算机软件及配套系统，提供软件制
作，软件售后服务及相关技术咨询服务，提供网络信息技术服务（不涉及增值电信）
；房地产咨询及中介，仓储、物业开发及管理，自有房屋的出售和租赁；化工产品、
化工原料、橡胶、胶带制品的开发、生产和设备制造，销售公司自产产品；餐饮管理
。（凡涉及许可经营的凭许可证经营）。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
（一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
（二）会计年度：公历1 月1 日至12 月31 日止。
（三）记账本位币：采用人民币为记账本位币。
（四）记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则
。
（五）外币业务核算方法：外币业务按发生时的市场汇价中间价作为折算汇率，
折合成人民币记账，期末外币账户余额按期末市场汇价中间价折合成人民币金额进行
调整。外币专门借款账户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的
特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币账户折算差额均
计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
（六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发<
合并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发
生时的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日
的市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
（七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购
买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条
件的投资，确定为现金等价物。
（八）短期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的
债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权
的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的账
面价值为基础确定其入账价值。
2、短期投资跌价准备的计提：
中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。按单项投资
计算并确定计提的跌价损失准备。
3、短期投资收益的确认：
短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资
成本或相关应收项目。
（九）坏账核算方法：
1、坏账的确认标准：
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务
人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾
期未履行偿债义务并有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批
准核销。
2、坏账损失的核算方法：采用备抵法核算，按应收款项期末余额账龄分析法并结
合个别认定法估算坏账损失。
3、坏账准备的计提方法和计提比例。
坏账准备按期末应收款项余额的账龄计提，对实际发生的单笔应收款项坏账按个
别认定法计提坏账准备。一般的计提比例如下：
账龄 计提比例
一年以下 2％
一至二年 5％
二至三年 10％
三年以上 25％
（十）存货核算方法：
1、存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品（
包括库存的外购商品、自制商品产品、自制半成品等）、委托加工物资、发出商品、
委托代销商品、受托代销商品、分期收款发出商品等。
2、取得和发出的计价方法：
日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账
价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
3、低值易耗品和包装物的摊销方法：
低值易耗品采用一次摊销法；
包装物采用一次摊销法。
4、存货的盘存制度：
采用永续盘存制。
5、存货跌价准备的计提方法：
中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或
调整存货跌价准备。
存货跌价准备按单个存货项目计提。
（十一）长期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取
得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货
币性交易换入的股权投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
2、长期股权投资的核算方法：
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资
单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。按权益法核算长期股权
投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未
规定投资期限的按10 年平均摊销。
3、长期债权投资的核算方法：
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销
债券投资溢价或折价。
如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。
4、长期投资减值准备的计提：
中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资
减值准备。
长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
（十二）委托贷款核算方法：
企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。期末，按照委托
贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲
回原已计提的利息。
中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值
准备。
（十三）固定资产计价和折旧方法：
1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用
期限超过一年、单位价值2,000 元以上的有形资产。
2、固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公及其他设备；
3、固定资产的取得计价：
遵循实际成本计价原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面价值为基础确定其
入账价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基础确定其入账
价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的
现值两者中较低者作为入账价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％
的，则按最低租赁付款额作为入账值。
4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和
预计净残值率确定折旧率。
类别 预计使用年限 净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20 年 10％ 4.5％
机器设备 10 年 10％ 9％
运输设备 5 年 10％ 18％
办公及其他设备 5 年 10％ 18％
5、固定资产减值准备的计提：
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导
致其可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固
定资产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（十四）在建工程核算方法：
1、取得的计价方法：
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态
时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手
续后再作调整。
2、在建工程减值准备的计提：
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或
在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在
建工程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（十五）无形资产核算方法：
1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入账；
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其
入账价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账
价值。
2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效
年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；
两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
3、无形资产减值准备的计提：
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重
大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其账面价值
的差额，计提无形资产减值准备。无形资产减值准备按单项资产计提。
（十六）长期待摊费用摊销方法：
1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。
2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中：
租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均
摊销。
（十七）借款费用：
1、借款费用资本化的确认原则：
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额
较小则直接计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：
资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建
活动已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。
当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本
化。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当
期损益。
2、借款费用资本化期间：
按季度计算借款费用资本化金额。
3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数
×借款加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
（十八）预计负债：
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：
1、该义务是企业承担的现时义务；
2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
3、该义务金额可以可靠地计量。
（十九）收入确认原则：
1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对
该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的
收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取
价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在
提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相
关的劳务收入。
3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地
计量时，按合同或协议规定确认为收入。
（二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
（二十一）本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响
：无。
（二十二）合并会计报表的编制方法：
合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并
范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司
规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复
函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部
投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公
积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。
三、税项：
（一）公司主要税种和税率为：
税种 税率 备注
增值税 17％ ---
营业税 5％ ---
所得税 15％--33％ 公司及下属外商投资企业子公司、深圳
特区子公司适用
15％所得税率，内资子公司适用33
％所得税税率
（二）税负减免：
1、母公司根据沪税外分（1993）20 号文批复同意，所得税减按15％计征，同时
执行外商投资企业税收政策；
2、河北三九爱德福药业有限公司执行外商投资企业税收政策，所得税执行二免三
减半政策，2003年为第一个减半年；
3、上海福井胶带有限公司执行外商投资企业税收政策，所得税执行二免三减半政
策，但因开业至今均为亏损，实际未享受；
4、深圳市九升生物制品有限公司根据深地税一检函[2002]52 号文《关于深圳市
九升生物制品有限公司申请减免企业所得税得复函》同意，公司自开始获利年度起，
企业所得税享受二免三减半优惠；在该减免税期间，若公司生产性经营收入未超过全
部业务收入50%的年度，不得享受该年度的相应免减税优惠政策；
5、江西瑞金三九药业有限公司执行外商投资企业税收政策，所得税执行二免三减
半政策，2003年为第三个减半年。
四、控股子公司及合营企业：
（一） 公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：
被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围
（万元）
上海福井胶带有限公司 工业制造 USD95 PVC 胶带
济南三九益民制药有限 药业制造 1,071 输液制剂、制
责任公司 剂原料等
河北三九爱德福药业有 药业制造 2,700 化学药制剂
限公司
常州三九药业有限公司 药业制造 2,010 外用药生产筹建
深圳市九升生物制品公 药业制造 1,000 赖氨酸、三九
童泰生产
上海申一胶带厂 工业制造 2,430 汽车用胶带
江西瑞金三九药业有限 药业制造 650 栓剂、片剂等
公司 药品
上海胶带(香港)有限 技术贸易业 HKD1 技术贸易
公司
上海福田塑业制品有限 工业制造 USD300 塑料桶具
公司
上海雍康药房有限公司 商业 50 药品销售
上海天润药房有限公司 商业 30 药品销售
上海扬子江药房有限公 商业 50 药品销售
司
上海胶带橡胶有限公司 商业 2，000 胶带、橡胶产
品
上海胶带(美国)有限 贸易 USD14 中成药、保健
公司 品进出口
宁波药材股份有限公司 商业 6，500 中药材、中成
药等
石家庄三九讯利药业有 药业制造 265 西药制剂
限公司
宁波三九医药零售有限 商业 50 药品销售
公司
宁波振华生物技术有限 药业制造 310.5 水陆野生动物
公司 的养殖销售
宁波海天广告有限公司 服务业 50 广告制作
宁波中药制药厂 药业制造 1,235 中药制剂
余姚市四明茶叶生物制 制造 510 生物制品
品有限公司
上海融乾实业有限公司 服务业 2430 投资管理
被投资单位全称 本公司实际 本公司所 合并 备注
投资额(万元) 投资比例 是否
上海福井胶带有限公司 USD70.4 74.10％ 是
济南三九益民制药有限 546.22 51％ 是
责任公司
河北三九爱德福药业有 918 34％ 是 注
限公司
常州三九药业有限公司 1,809 90％ 是
深圳市九升生物制品公
司 900 90％ 是
上海申一胶带厂 2,430 100％ 是
江西瑞金三九药业有限
公司 195 30％ 是 注2
上海胶带(香港)有限 HKD0.5 50％ 是 注3
公司
上海福田塑业制品有限 1,291 51％ 否
公司
上海雍康药房有限公司 45 90% 是
上海天润药房有限公司 27 90% 是
上海扬子江药房有限公 45 90% 是
司
上海胶带橡胶有限公司
1,800 90% 否
上海胶带(美国)有限
公司 USD14 100% 是
宁波药材股份有限公司
4,068.16 62.587% 是
石家庄三九讯利药业有 135.15 51% 否
限公司
宁波三九医药零售有限 30 60% 是
公司
宁波振华生物技术有限
公司 279.98 90.17% 是
宁波海天广告有限公司 40 80% 否
宁波中药制药厂 1,235 100% 否
余姚市四明茶叶生物制 328.95 64.5% 否
品有限公司
上海融乾实业有限公司 1701 70% 是
注1：子公司上海胶带（香港）有限公司占股51%，直接加间接控股比例达50%以上
，故纳入合并范围。
注2：子公司上海胶带（香港）有限公司占股60%，直接加间接控股比例达50%以上
，故纳入合并范围。
注3：因董事会成员均由公司委派，从而实际控制被投资企业。
（二）未纳入合并会计报表范围的子公司：
1、未纳入合并的子公司及其原因：
（1）上海福田塑料制品有限公司：长期未能正常经营，准备将其关闭，根据财政
部财会字[95]11号文，公司未将其纳入合并会计报表范围。
（2）上海胶带橡胶有限公司：尚在开办期，其资产总额占母、子公司资产总额的
比例小于10%，故本期报表不予合并。
（3）石家庄三九讯利药业有限公司：实际未控制。
（4）宁波海天广告有限公司、宁波中药制药厂、余姚市四明茶叶生物制品有限公
司：系子公司宁波药材股份有限公司的子公司，拟转让股权，故本期报表不予合并。
2、对财务状况及经营成果的影响：
未纳入合并会计报表范围的6 子公司的资产总额、净资产占母、子公司资产总额
、净资产的比例均小于10%。
（三）纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到50％以上的子公司：
1、河北三九爱德福药业有限公司（持股比例34%），原因见附注四（一）注1。
2、江西瑞金三九药业有限公司（持股比例30%），原因见附注四（一）注2。
3、上海胶带（香港）有限公司（持股比例50%），原因见附注四（一）注3。
（四）本期间合并会计报表范围的变更情况：
因投资设立增加1 家控股子公司：上海融乾实业有限公司
五、合并会计报表主要项目注释：
（以下金额单位若未有特别注明者均为人民币元，凡未注明期初数的均为期末数）
（一）货币资金：
项目 期末数 期初数
现金 618,323.49 237,284.93
银行存款 85,725,853.04 122,018,603.44
其他货币资金 40,368,161.49 37,169.81
合计 126,712,338.02 122,293,058.18
（二）短期投资和短期投资跌价准备：
期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
其他短期投资 130,000.00 --- 120,000.00 ---
其他短期投资期末数明细：
项目 期末数
南方避险增值基金 10,000.00
华安180 指数基金 120,000.00
（三）应收票据：
种类 期末数
银行承兑汇票 4,432,168.10
合计 4,432,168.10
（四）应收账款：
1、账龄分析：
期末数
账龄 占总额 坏账准备 坏账准备
账面余额 比例 计提比例
1年以内 142,615,244.25 66.50% 1.90% 2,708,002.18
1至2年 45,156,055.24 21.06% 7.18% 3,241,883.30
2至3年 12,915,003.80 6.02% 8.47% 1,093,664.35
3年以上 13,778,324.88 6.42% 76.99% 10,608,077.12
合计 214,464,628.17 100.00% 8.23% 17,651,626.95
期初数
账龄 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准备
比例 计提比例
1年以内 144,331,420.04 61.57% 2% 2,886,659.89
1至2年 65,661,570.04 28.01% 5% 3,283,078.50
2至3年 10,963,532.86 4.68% 10% 1,096,353.29
3年以上 13,443,971.60 5.74% 78.90% 10,606,968.25
合计 234,400,494.54 100.00% --- 17,873,059.93
2、期末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为61,984,259.80 元，占应收
账款总金额的28.90％。
3、本期间全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到40％及以上的说明：
欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理由
上海胶带总厂甘泉经营部 968,509.03 100% 3年以上,估计无法收回
吉林德惠春凯机动车配件商店 883,391.22 100% 3年以上,估计无法收回
福建泉州市泉隆机电设备有限公司 718,347.25 100% 3年以上,估计无法收回
广东省潮州市西新农机贸易部 695,202.31 100% 3年以上,估计无法收回
江西贵溪化肥厂 627,006.27 100% 3年以上,估计无法收回
上海沪原化工物资有限公司 424,974.39 100% 3年以上,估计无法收回
安徽省怀远县盛威农机有限公司 487,587.85 100% 3年以上,估计无法收回
其他 4,196,645.38 100% 3年以上,估计无法收回
（五）其他应收款：
1、账龄分析：
期末数
期初数
账龄 占总额 坏账准备 坏账准备
账面余额 比例 计提比例
1年以内 145,386,092.03 51.66% 3.40% 4,941,451.43
1至2年 76,987,740.84 27.36% 8.96% 6,693,450.32
2至3年 19,696,540.67 7.00% 6.28% 1,236,047.57
3年以上 39,343,496.84 13.98% 49.08% 19,310,295.68
合计 281,413,870.38 100.00% --- 32,181,245.00
账龄 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准备
比例 计提比例
1年以内 202,053,558.98 74.50% 2.74% 5,533,860.45
1至2年 21,662,842.12 7.99% 27.34% 5,921,832.04
2至3年 12,550,563.13 4.63% 10.21% 1,281,822.69
3年以上 34,943,020.43 12.88% 56.64% 19,791,682.05
合计 271,209,984.66 100.00% --- 32,529,197.23
2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为69,295,461.33 元，占其
他应收款总金额的比例为24.62％。
3、本期间全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到40％及以上的说明：
欠款单位名称 欠款金额 计提比例
鹏举金属制品公司 8,600,000.00 50%
上海化工有限公司 1,716,791.92 100%
河源市冠康参茸保健品有限公司 8,450,000.00 50%
三九宁波投资开发中心 4,031,393.35 100%
宁波立华机电公司 3,398,800.00 50%
广东惠阳稳坤实业公司 3,023,400.00 40%
嘉禾实业公司 1,453,202.66 100%
宁波振兴万猪厂 1,190,361.76 100%
其他 2,236,585.63 84%
欠款单位名称 理由
鹏举金属制品公司 担保诉讼,估计部分可收回
上海化工有限公司 担保诉讼,估计无法收回
河源市冠康参茸保健品有限公司 账龄较长,估计部分无法收回
三九宁波投资开发中心 账龄较长,估计无法收回
宁波立华机电公司 账龄较长,估计部分无法收回
广东惠阳稳坤实业公司 账龄较长,估计部分无法收回
嘉禾实业公司 账龄较长,估计无法收回
宁波振兴万猪厂 账龄较长,估计无法收回
其他 账龄较长,估计部分无法收回
（六）预付账款：
1、账龄分析：
期末数 期初数
账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 104,968,217.61 98.63% 24,366,462.57 89.67%
1至2年 1,222,871.09 1.15% 2,027,507.18 7.46%
2至3年 212,414.76 0.20% 460,514.67 1.69%
3年以上 19,063.08 0.02% 319,535.35 1.18%
合计 106,422,566.54 100% 27,174,019.77 100%
2、预付账款期末数比期初数增加79,248,546.77 元，增加292％，增加原因为：
增加药品采购预付款。
（七）存货及存货跌价准备：
期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
原材料 10,292,434.60 --- 9,866,134.02 ---
包装物 605,864.71 --- 345,077.27 ---
低值易耗品 2,077,659.32 --- 2,094,777.42 ---
库存商品 68,957,481.56 2,177,098.92 61,946,120.07 2,177,098.92
在产品 6,318,781.06 --- 6,115,256.49 ---
委托加工物资 294,336.20 --- 186,318.03 ---
分期收款发出商品 839,682.77 --- 786,684.25 ---
合计 89,386,240.22 2,177,098.92 81,340,367.55 2,177,098.92
（八）待摊费用：
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 69,910.53 41,861.26 55,424.09 56,347.70
养路费 --- 20,584.00 17,184.00 3,400.00
运费 --- 829,445.04 292,103.61 537,341.43
房租 --- 268,686.53 139,616.38 129,070.15
其他 31,977.66 69,676.18 48,603.37 53,050.47
合计 101,888.19 1,230,253.01 552,931.45 779,209.75
（九）长期投资：
期末数 期初数
项目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投资158,447,335.36 14,156,308.57 188,558,323.78 14,156,308.57
1、长期股权投资：
（1）股票投资：
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司
注册资本比例
上海嘉宝实业(集团)股份有限公司 法人股 93,600 5%以下
上海永生数据科技股份有限公司 法人股 182,505 5%以下
上海申达股份有限公司 法人股 145,200 5%以下
上海氯碱化工股份有限公司 法人股 169,400 5%以下
上海东海股份有限公司 法人股 153,600 5%以下
宁波大红鹰实业投资股份有限公司 法人股 1,072,500 5%以下
华东医药股份有限公司 法人股 22,400 5%以下
银泰控股股份有限公司 法人股 50,700 5%以下
济南永宁制药股份有限公司 法人股 25,000 5%以下
1,914,905
被投资公司名称 初始投资成本 账面余额
上海嘉宝实业(集团)股份有限公司 225,200.00 225,200.00
上海永生数据科技股份有限公司 720,000.00 720,000.00
上海申达股份有限公司 300,000.00 300,000.00
上海氯碱化工股份有限公司 620,000.00 620,000.00
上海东海股份有限公司 224,000.00 224,000.00
宁波大红鹰实业投资股份有限公司 800,000.00 800,000.00
华东医药股份有限公司 120,000.00 120,000.00
银泰控股股份有限公司 95,400.00 95,400.00
济南永宁制药股份有限公司 50,000.00 50,000.00
3,154,600.00 3,154,600.00
（2）其他股权投资：
A、成本法核算的股权投资：
被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 期初余额
注册资本比例
上海福田塑料制品有限公司 1995-01至2025 51% 12,910,494.00
深圳市富文投资有限公司 2001-01-01至2010-12-18 10% 3,000,000.00
小计 15,910,494.00
被投资单位名称 本期投资 期末账面余额 备注
增减额
上海福田塑料制品有限公司 --- 12,910,494.00 注
深圳市富文投资有限公司 --- 3,000,000.00
小计 15,910,494.00
注：该子公司未能正常运转，以前年度已大额计提长期投资减值准备，不再按权
益法核算。
B、权益法核算的对子公司股权投资：
被投资单位名称 投资 占被投资单位 期初余额
起止期 注册资本比例
石家庄三九讯利药业 2001-01-18至2030- 51% 383,560.49
有限公司 01-18
上海胶带橡胶有限公 2001-08至2031- 90% 18,000,000.00
司 08
宁波海天广告有限公 1995-9-25至2005- 80% 983,012.45
司 9-24
宁波市中药制药厂 1999-04-06至不约 100% 11,806,820.01
定期限
余姚市四明茶叶生物 --- 64.5% 3,289,500.00
制品有限公司
宁波药材股份有限公 2001-02-16至不约 51% 295,826.19
司骆驼医药分公司 定期限
宁波经济技术开发区 1993-12-08至2003- 100% 1,100,256.81
东港贸易公司 12-08
宁波保税区国协发展 1993-12-09至不约 100% 541,444.26
公司 定期限
三九企业集团宁波投 1995-04至不约定 100% 1,000,000.00
资开发中心 期限
柬埔寨上海牙科医院 1999至2009 15% 363,500.00
西安贸联会 --- --- 100,000.00
小计 37,863,920.21
期末余额
被投资单位名称 本期权益
增减额 初始投资 累计增减 合计
石家庄三九讯利药业 --- 1,351,500.00 -967,939.51 383,560.49
有限公司
上海胶带橡胶有限公 --- 18,000,000.00 --- 18,000,000.00
司
宁波海天广告有限公 --- 983,012.45 --- 983,012.45
司
宁波市中药制药厂 --- 11,806,820.01 --- 11,806,820.01
余姚市四明茶叶生物 --- 3,289,500.00 --- 3,289,500.00
制品有限公司
宁波药材股份有限公 --- 295,826.19 --- 295,826.19
司骆驼医药分公司
宁波经济技术开发区 --- 1,100,256.81 --- 1,100,256.81
东港贸易公司
宁波保税区国协发展-100,000.00 541,444.26 -100,000.00 441,444.26
公司
三九企业集团宁波投 --- 1,000,000.00 --- 1,000,000.00
资开发中心
柬埔寨上海牙科医院 --- 363,500.00 --- 363,500.00
西安贸联会 --- 100,000.00 --- 100,000.00
小计 -100,000.00 38,831,859.72 1,067,939.51 37,763,920.21
C、权益法核算的对联营企业股权投资：
被投资单位名称 投资 占被投资单位 期初余额
起止期 注册资本比例
无锡龙山橡胶厂 1985-05至 40.0% 6,595,600.03
2004-05
深圳市三九医院有限公司 2002-05-23 17.1% 78,303,187.59
至2052-05-23
江西三九医药连锁有限公司 2002-03-25 20.0% 200,690.79
至2032-03-24
上海申联劳伦茨胶带有限公 2000-0310 49.0% 29,173,532.78
司 不约定期限
宁波三九寿全斋医药零售有 --- 35.0% 621,218.79
限公司
深圳市孟德尔基因技术开发 2003.5.8- 50.0% ---
有限公司 2013.5.7
小计 114,894,229.98
本期权益增减额
被投资单位名称 本期合计 其中
投资成本 确认收益 差额摊销
无锡龙山橡胶厂 --- --- --- ---
深圳市三九医院有 3,584.07 --- --- 3,584.07
江西三九医药连锁 -117,920.28 --- -117,920.28 ---
上海申联劳伦茨胶 -29,173,532.78 -29,173,532.78 --- ---
司
宁波三九寿全斋医 --- --- --- ---
限公司
深圳市孟德尔基因 160,000.00 160,000.00 --- ---
有限公司
小计 -29,127,868.99 -29,013,532.78 -117,920.28 3,584.07
期末余额
被投资单位名称 初始投资 累计增减 合计
其他减少
无锡龙山橡胶厂 --- 6,276,371.62 319,228.41 6,595,600.03
深圳市三九医院有 --- 154,485,637.36 -76,178,865.70 78,306,771.66
江西三九医药连锁 --- 800,000.00 -717,229.49 82,770.51
上海申联劳伦茨胶 --- 24,369,788.87 -24,369,788.87 ---
宁波三九寿全斋医 --- 621,218.79 --- 621,218.79
限公司
深圳市孟德尔基因 --- 160,000.00 --- 160,000.00
有限公司
小计 --- 186,713,016.64 -100,946,655.65 85,766,360.99
2、长期投资减值准备
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少
上海福田塑料制品有限公司 10,330,000.00 --- ---
西安贸联会 100,000.00 --- ---
余姚市四明茶叶生物制品有
限公司 1,602,857.50 --- ---
柬埔寨上海牙科医院 181,750.00 --- ---
宁波经济技术开发区东港贸
易公司 1,100,256.81 --- ---
三九企业集团宁波投资开发
中心 500,000.00 --- ---
宁波保税区国协发展公司 341,444.26 --- ---
小计 14,156,308.57 --- ---
被投资单位名称 期末数 计提原因
上海福田塑料制品有限公司 10,330,000.00 该公司未能正常运作
西安贸联会 100,000.00 该公司已不存在，待清
理
余姚市四明茶叶生物制品有
限公司 1,602,857.50 该公司未能正常运作
柬埔寨上海牙科医院 181,750.00 受限制，待清理
宁波经济技术开发区东港贸
易公司 1,100,256.81 该公司已不存在，待清
理
三九企业集团宁波投资开发
中心 500,000.00 该公司已不存在，待清
理
宁波保税区国协发展公司 341,444.26 该公司已不存在，待清
小计 14,156,308.57
3、构成合并价差的股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限
常州三九药业有限公司 1,694,238.61 置换股权 10
河北三九爱德福药业有限公司 4,618,002.80 置换及收购股权 10
济南三九益民制药有限责任公司 -856,463.45 置换股权 10
上海申一胶带厂 -3,560,235.00 置换股权 10
江西瑞金三九药业有限公司 4,913,791.46 置换及收购股权 10
上海雍康药房有限公司 -135,075.42 收购股权 10
上海天润药房有限公司 79,540.41 收购股权 10
上海扬子江药房有限公司 46,374.05 收购股权 10
宁波药材股份有限公司 11,239,759.62 置换股权 10
合计 18,039,933.08
被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额
常州三九药业有限公司 84,711.93 1,270,678.96
河北三九爱德福药业有限公司 221,461.53 3,501,256.54
济南三九益民制药有限责任公司 -42,823.17 -642,347.57
上海申一胶带厂 -178,011.75 -2,670,176.25
江西瑞金三九药业有限公司 236,250.96 3,723,098.05
上海雍康药房有限公司 -6,753.77 -122,693.50
上海天润药房有限公司 3,977.02 72,249.19
上海扬子江药房有限公司 2,318.70 42,123.10
宁波药材股份有限公司 561,987.98 10,677,771.64
合计 883,119.43 15,851,960.16
（十）固定资产原价及累计折旧：
1、固定资产原价：
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 200,459,024.29 8,326,396.05 --- 208,785,420.34
机器设备 110,589,516.93 3,191,047.72 495,002.51 113,285,562.14
运输设备 17,472,826.38 730,067.11 220,145.05 17,982,748.44
办公设备及其他 11,758,975.69 935,902.12 --- 12,694,877.81
合计 340,280,343.29 13,183,413.00 715,147.56 352,748,608.73
其中：本期由在建工程转入固定资产原值为2,208,942.00 元。
期末抵押或担保的固定资产原值为93,776,757.32 元，详见附注九/(二)。
2、累计折旧：
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 25,772,926.04 3,357,276.81 82,784.60 29,047,418.25
机器设备 58,599,842.32 4,126,494.54 56,839.39 62,669,497.47
运输设备 8,275,450.26 647,976.03 174,901.85 8,748,524.44
办公设备及其他 6,371,329.19 1,468,537.28 --- 7,839,866,47
合计 99,019,547.81 9,600,284.66 314,525.84 108,305,306.63
3、固定资产减值准备：
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 934,879.40 --- --- 934,879.40
机器设备 2,837,953.31 --- --- 2,837,953.31
运输设备 32,920.65 --- --- 32,920.65
办公设备及其他 27,907.72 --- --- 27,907.72
合计 3,833,661.08 --- --- 3,833,661.08
（十一）在建工程：
工程项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产
申益大酒店 7,267,751.06 --- ---
瑞金三九厂区绿化工程 35,414.00 65,600.00 ---
三九益民400千伏变压器 40,000.00 --- ---
三九爱德福GMP车间改造 637,753.93 459,252.09 ---
宁波厂房工程 550,000.00 1,340,000.00 1,890,000.00
常州新厂区建设 20,693,805.06 1,148,000.00 ---
宁波新大楼工程 --- 171,072.00 ---
宁波环西仓库工程 --- 443,714.00 ---
其他 3,372,798.53 650,894.31 318,942.00
合计 32,597,522.58 4,278,532.40 2,208,942.00
本期减少 资金 减值 工程投入占
工程项目名称 其他减少 期末数 来源 准备 预算比例
申益大酒店 --- 7,267,751.06 自筹 --- 95%
瑞金三九厂区绿化 --- 101,014.00 自筹 --- 90%
三九益民400千伏 40,000.00 --- 自筹 --- 90%
三九爱德福GMP车 --- 1,097,006.02 自筹 --- 60%
宁波厂房工程 --- --- 自筹 --- 20%
常州新厂区建设 --- 21,841,805.06 自筹 --- 70%
宁波新大楼工程 --- 171,072.00 自筹 --- ---
宁波环西仓库工程 --- 443,714.00 自筹 --- ---
其他 --- 3,704,750.84 自筹 --- 49%
合计 40,000.00 34,627,112.98
（十二）无形资产：
项目 原值 期初数 本期增加 本期转出
土地使用权 31,486,123.82 27,742,722.90 --- 1,474,700.00
房屋使用权 13,334,695.96 1,727,985.57 8,489,300.00 ---
技术转让费 875,000.00 291,000.00 --- ---
财务软件 13,500.00 7,200.00 --- ---
三九商标使用权 3,640,000.00 1,547,000.70 --- ---
新药证书及生产
许可证 1,560,000.00 86,666.96 --- ---
合计 50,909,319.78 31,402,576.13 8,489,300.00 1,474,700.00
剩余摊
项目 本期摊销 累计摊销 期末数 销期限
土地使用权 264,760.41 5,482,861.33 26,003,262.49 15.5年
房屋使用权 238,785.84 3,356,196.23 9,978,499.73 17-2.5年
技术转让费 22,500.00 606,500.00 268,500.00 6 年
财务软件 1,350.00 7,650.00 5,850.00 2.2年
三九商标使用权 255,233.59 2,348,232.89 1,291,767.11 3.5年
新药证书及生产 13,433.35 1,486,766.39 73,233.61 0.5年
许可证
合计 796,063.19 13,288,206.84 37,621,112.94
本期新增无形资产系公司取得的商业经营网点房屋使用权
期末已抵押的无形资产价值为2,665,620.60 元，详见附注九/（二）。
（十三）长期待摊费用：
项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销
开办费 5,888,406.97 4,909,204.58 979,202.39 ---
GSP认证费 239,016.10 203,770.00 35,246.10 3,340.00
装修费 7,642,409.42 4,263,462.89 275,094.00 533,271.10
土地租金 747,141.00 708,921.00 780.00 7,463.64
合计 14,516,973.49 10,085,358.47 1,290,322.49 544,074.74
项目 累计摊销 期末数 剩余摊销年限
开办费 --- 5,888,406.97 ---
GSP认证费 3,340.00 235,676.10 5年
装修费 1,531,255.45 4,005,285.79 4年
土地租金 44,903.64 702,237.36 46年
合计 1,579,499.09 10,831,606.22
（十四）短期借款：
借款类别 期末数 期初数
信用借款 300,000.00 20,300,000.00
抵押借款 57,100,000.00 94,600,000.00
保证借款 526,520,000.00 450,020,000.00
质押借款 10,000,000.00
合计 583,920,000.00 574,920,000.00
（十五）应付票据：
种类 期末数 2003 年内将到期的金额
银行承兑汇票 116,703,009.49 116,703,009.49
合计 116,703,009.49 116,703,009.49
（十六）应付账款
期末数 期初数
69,058,166.28 98,120,448.21
（十七）预收账款：
期末数 期初数
5,158,988.15 12,703,621.17
预收账款期末数比期初数减少7,544,633.02 元，减少比例为59％，减少原因为：
预收货款已经发货。
（十八）其他应付款：
期末数 期初数
80,132,543.42 100,511,593.78
金额较大的其他应付款：
债权单位名称 金额 性质或内容
上海胶带实业有限公司 9,244,576.46 往来款
（十九）应付股利：
投资者名称或类别 期末欠付股利金额 备注
国有股 1,730,726.40 1995年现金股利
法人股 39,996.00 1995年现金股利
国有法人股 3,396,434.70 2002年现金股利
境内法人持有股份 834,900.00 2002年现金股利
人民币普通股 834,900.00 2002年现金股利
境内上市的外资股 4,174,500.00 2002年现金股利
河北爱德福制药厂 1,062,836.44 2001年度及以前股利
江西省医药集团公司 490,836.00 2001年度及以前股利
合计 12,565,129.54
（二十）应交税金：
税种 期末数 期初数 告期执行的法定税率
增值税 4,441,115.33 6,270,620.72 17%
消费税 14,709.64 12,911.01 10%
营业税 1,449,692.94 1,997,548.72 5%
城建税 25,084.09 -125,106.36 7%
企业所得税 2,080,603.63 2,357,956.14 15-33%
个人所得税 --- 1,083,796.48 ---
其他 29,753.89 6,246.98 ---
合计 8,040,959.52 11,603,973.69
（二十一）预提费用：
类别 期末数 期初数
奖金 400,000.00 150,000.00
加工费 252,487.48 27,487.48
电费 179,108.50 70,808.69
租金 23,000.00 ---
利息 117,460.00 67,460.00
其他 53,546.53 156,445.17
合计 1,025,602.51 472,201.34
（二十二）一年内到期的长期负债：
借款类别 期末数 期初数
保证借款 24,090,000.00 36,090,000.00
（二十三）长期借款：
借款条件 期末数 期初数
信用借款 1,973,985.55 1,973,985.55
抵押借款 --- 101,442.92
保证借款 20,081,154.34 20,000,000.00
合计 22,055,139.89 22,075,428.47
（二十四）长期应付款：
种类 期末数 期初数
橡胶公司 1,500,000.00 1,500,000.00
橡胶制品二厂 1,048,530.15 1,048,530.15
长清县财政历年拨款 501,052.00 501,052.00
栓剂研发基金 3,223,931.32 ---
合计 6,273,513.47 3,049,582.15
长期应付款期末数比期初数增加3,223,931.32 元，增加比例为105％，增加原因
为：子公司增加长期应付研发基金。
（二十五）股本：
期末数 比例％ 期初数 比例％
1、未上市流通股份
发起人股份 65,039,378.00 56.49 65,039,378.00 56.49
其中：
国家持有股份 33,964,347.00 29.50 56,690,378.00 49.24
其中：国有股 --- --- 22,726,031.00 19.74
国有法人股 33,964,347.00 29.50 33,964,347.00 29.50
境内法人持有股份 31,075,031.00 26.99 8,349,000.00 7.25
未上市流通股份合计 65,039,378.00 56.49 65,039,378.00 56.49
已上市流通股份
人民币普通股 8,349,000.00 7.25 8,349,000.00 7.25
境内上市的外资股 41,745.000.00 36.26 41,745.000.00 36.26
已上市流通股份合计 50,094.000.00 43.51 50,094.000.00 43.51
2、股份总数 115,133,378.00 100.00 115,133,378.00 100.00
（二十六）资本公积：
项目 期初数 本期增加 期末数
股本溢价 54,770,734.42 --- 54,770,734.42
股权投资准备 303,765.80 3,189.53 306,955.33
资产评估值准备 19,447,260.52 --- 19,447,260.52
其他资本公积 10,495,421.56 --- 10,495,421.56
合计 85,017,182.30 3,189.53 85,020,371.83
（二十七）盈余公积：
项目 期初数 本期增加 期末数
法定盈余公积 8,208,070.19 --- 8,208,070.19
公益金 2,170,476.11 --- 2,170,476.11
任意盈余公积 345,703.20 --- 345,703.20
合计 10,724,249.50 --- 10,724,249.50
（二十八）未分配利润：
金额 提取或分配比例
年初未分配利润 14,776,132.27 ---
加：本期净利润 11,670,250.39 ---
年末未分配利润 26,446,382.66 ---
（二十九）主营业务收入、主营业务成本：
主营业务收入
项目 本期数 上年同期数
业 1.工业 101,652,454.92 96,650,282.54
务 2.商业 127,884,939.47 2,740,461.92
分 小计 229,537,394.39 99,390,744.46
部 公司内各业务分部相互抵销 360,000.00 ---
合计 229,537,394.39 99,030,744.46
浙江省 126,808,658.58 ---
上海市 36,764,436.74 41,564,064.63
地 山东省 40,696,012.70 36,345,516.32
区 江西省 20,316,789.76 8,979,561.91
分 广东省 4,721,753.02 7,446,627.27
部 河北省 229,743.59 5,054,974.33
小计 229,537,394.39 99,390,744.46
公司内各地区分部相互抵销 --- 360,000.00
合计 229,537,394.39 99,030,744.46
主营业务成本
项目 本期数 上年同期数
业 1.工业 58,424,235.65 56,244,700.64
务 2.商业 117,109,012.32 2,499,417.92
分 小计 175,533,247.97 58,744,118.56
部 公司内各业务分部相互抵销 360,000.00
合计 175,533,247.97 58,384,118.56
浙江省 116,313,146.00 ---
上海市 25,888,354.08 30,194,599.51
地 山东省 28,299,446.59 21,288,826.03
区 江西省 2,867,855.40 1,892,512.01
分 广东省 2,034,771.94 2,523,246.00
部 河北省 129,673.96 2,844,935.01
小计 175,533,247.97 58,744,118.56
公司内各地区分部相互抵销 --- 360,000.00
合计 175,533,247.97 58,384,118.56
主营业务收入本期数比上年同期数增加130,506,649.93 元，增加比例为132％，
主营业务成本本期数比上年同期数增加117,149,129.41 元，增加比例为201％增加原
因为：合并范围变化。
（三十）其他业务利润：
本期数
类别
收入 成本 利润
材料销售 2,243,316.23 770,170.69 1,473,145.54
劳务、加工等 352,548.43 328,651.53 23,896.90
租赁收入 4,270,000.00 1,127,589.89 3,142,410.11
其他 345,739.97 160,056.67 185,683.30
合计 7,211,604.63 2,386,468.78 4,825,135.85
上年同期数
类别
收入 成本 利润
材料销售 4,296,017.48 1,228,874.44 3,067,143.04
劳务、加工等 425,112.66 515,957.66 -90,845.00
租赁收入 2,520,000.00 1,085,562.95 1,434,437.05
其他 --- --- ---
合计 7,241,130.14 2,830,395.05 4,410,735.09
（三十一）财务费用：
类别 本期数 上年同期数
利息支出 17,512,904.69 9,872,307.74
减：利息收入 696,177.44 461,290.04
汇兑损失 20,986.22 18,390.25
减：汇兑收益 --- ---
其他 32,085.53 13,505.96
合计 16,869,799.00 9,442,913.91
财务费用本期数比上年同期数增加7,426,885.09 元，增加比例为79％，增加原因
为：借款增加及合并范围增加。
（三十二）投资收益：
1、本期数：
类别 权益法下确认的股权投资收益 股权投资差额摊销
长期股权投资 -117,920.28 -879,535.36
类别 股权转让收益 合计
长期股权投资 --- -997,455.64
2、上年同期数：
类别 权益法下确认的股权投资收益 股权投资差额摊销
长期股权投资 1,042,550.42 -115,115.66
类别 股权转让收益 合计
长期股权投资 780,342.64 1,707,777.40
投资收益本期发生数比上年同期减少2,705,233.04 元，减少比例为158％，原因
为：本期减少权益法下确认的股权投资收益。
（三十三）营业外收入：
类别 本期数 上年同期数
固定资产清理净收益 3,500.00 140,961.00
土地使用权转让 8,075,962.71 6,031,880.00
其他 17,776.51 805,235.45
合计 8,097,239.22 6,978,076.45
（三十四）营业外支出：
类别 本期数 上年同期数
固定资产清理净损失 --- ---
固定资产清理净损失 83,108.42 341,989.07
捐赠 8,000.00 16,692.21
水利基金 141,593.70 ---
其他 12,954.95 98,372.22
合计 245,657.07 457,053.50
（三十五）收到的其他与经营活动有关的现金
其中： 项目 金额
利息收入 696,177.44
企业间往来 71,419,224.50
合计 72,115,401.94
（三十六）支付的其他与经营活动有关的现金
其中：
项目 金额
运输费 3,783,551.31
广告宣传费 332,032.00
办公费用 1,965,672.63
交际应酬费 615,338.96
差旅费 2,077,907.54
研究开发费 690,734.23
租赁费 1,028,896.52
保险费 289,318.71
审计费 1,321,658.60
政工部门费用 961,916.23
修理费 1,215,741.51
动力费 2,349,546.31
其他费用 6,600,301.16
企业间往来 47,156,388.66
合计 70,389,004.37
六、母公司会计报表主要项目注释：
（一）应收账款：
1、账龄分析：
账龄 期末数
账面余额 占总额 坏账准备 坏账准备
比例 计提比例
1 年以内 57,850,359.19 58.48% 1.67% 966,137.11
1 至2 年 20,727,507.75 20.95% 10.48% 2,171,339.46
2 至3 年 10,392,538.67 10.51% 3.87% 402,161.46
3 年以上 9,958,916.13 10.07% 90.34% 8,996,663.70
合计 98,929,321.74 100.00% 12.67% 12,536,301.73
账龄 期初数
账面余额 占总额 坏账准备 坏账准备
比例 计提比例
1 年以内 48,306,855.42 46.12% 2% 966,137.11
1 至2 年 43,426,966.93 41.46% 5% 2,171,348.34
2 至3 年 4,021,614.56 3.84% 10% 402,161.46
3 年以上 8,996,663.70 8.58% 100% 8,996,663.70
合计 104,752,100.61 100.00% --- 12,536,310.61
2、期末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为17,986,052.54 元，占应收
账款总金额的18％。
3、本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到40％及以上的说明：
欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理由
上海胶带总厂甘泉经营部 968,509.03 100% 3年以上,估计无法收回
吉林德惠春凯机动车配件商店 883,391.22 100% 3年以上,估计无法收回
福建泉州市泉隆机电设备有限公司 718,347.25 100% 3年以上,估计无法收回
广东省潮州市西新农机贸易部 695,202.31 100% 3年以上,估计无法收回
江西贵溪化肥厂 627,006.27 100% 3年以上,估计无法收回
上海沪原化工物资有限公司 424,974.39 100% 3年以上,估计无法收回
安徽省怀远县盛威农机有限公司 487,587.85 100% 3年以上,估计无法收回
其他 4,191,645.38 100% 3年以上,估计无法收回
（二）其他应收款：
1、账龄分析：
账龄 期末数
账面余额 占总额 坏账准备 坏账准备
比例 计提比例
1 年以内 79,836,123.70 55.71% 4.90% 3,910,928.26
1 至2 年 38,601,548.35 26.94% 15.06% 5,812,094.65
2 至3 年 18,489,746.02 12.90% 6.01% 1,111,581.96
3 年以上 6,373,907.85 4.45% 6.66% 424,518.51
合计 143,301,325.92 100.00% --- 11,259,123.38
账龄 期初数
账面余额 占总额 坏账准备 坏账准备
比例 计提比例
1 年以内 129,831,830.61 81.94% 3.16% 4,096,612.17
1 至2 年 15,796,119.50 9.97% 35.43% 5,596,700.36
2 至3 年 11,115,819.63 7.02% 10% 1,111,581.96
3 年以上 1,698,074.02 1.07% 25% 424,518.51
合计 158,441,843.76 100.00% --- 11,229,413.00
2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为68,359,357.05 元，占其
他应收款总金额的比例为48％。
3、本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到40％及以上的说明：
欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理由
鹏举金属制品公司 8,600,000.00 50% 担保诉讼,估计部分无法收回
上海化工有限公司 1,716,791.92 100% 担保诉讼,估计无法收回
（三）长期投资：
项目 期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投资 311,701,611.69 10,330,000.00 303,305,713.12 10,330,000.00
1、长期股权投资：
（1）股票投资：
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司注册
资本比例
上海嘉宝实业(集团)股份有限公司 法人股 93,600 5%以下
上海永生数据科技股份有限公司 法人股 182,505 5%以下
上海申达股份有限公司 法人股 145,200 5%以下
上海氯碱化工股份有限公司 法人股 169,400 5%以下
上海东海股份有限公司 法人股 153,600 5%以下
小计 744,305
被投资公司名称 初始投资成本 账面余额
上海嘉宝实业(集团)股份有限公司 225,200.00 225,200.00
上海永生数据科技股份有限公司 720,000.00 720,000.00
上海申达股份有限公司 300,000.00 300,000.00
上海氯碱化工股份有限公司 620,000.00 620,000.00
上海东海股份有限公司 224,000.00 224,000.00
小计 2,089,200.00 2,089,200.00
（2）其他股权投资：
A、成本法核算的股权投资：
被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 期初余额
注册资本比例
上海福田塑料制品有限公司 1995-01至2025 51% 12,910,494.00
深圳市富文投资有限公司 2001-01-01至2010- 10% 3,000,000.00
12-18
小计 15,910,494.00
被投资单位名称 本期投资 期末账面余额
增减额
上海福田塑料制品有限公司 --- 12,910,494.00
深圳市富文投资有限公司 --- 3,000,000.00
小计 --- 15,910,494.00
B、权益法核算的对子公司股权投资：
投资 占被投资单位
被投资单位名称 期初余额
起止期 注册资本比例
济南三九益民制药 2001-01-01至无约
51% 10,150,566.16
有限责任公司 定
河北三九爱德福药 2001-01-01至2028-
34% 13,965,548.83
业有限公司 05-17
常州三九药业有限 2000-06-19至2030-
90% 29,374,476.19
公司 06-18
深圳市九升生物制 2001-10-31至2021-
90% 10,713,670.71
品有限公司 10-31
1995-09-01至不约
上海申一胶带厂 100% 26,285,344.78
定期限
上海胶带（美国） 2002-10-16至不约
100% 1,085,276.37
有限公司 定期限
上海胶带（香港） 2002-7-10至2003-
50% 2,739,774.45
有限公司 07-09
上海胶带橡胶有限
2001-08至2031-08 90% 18,000,000.00
公司
上海雍康药房有限 2002-07-02至2022-
90% 297,095.53
公司 06-28
上海天润药房有限 2002-07-11至2022-
90% 238,364.73
公司 06-26
上海扬子江药房有 2002-07-09至2009-
90% 409,438.54
限公司 02-24
宁波药材股份有限 2002-12-31 至
62.587% 76,196,786.06
公司 2016-11-27
上海福井胶带有限
1994-05至2009-05 74.10% ---
公司
江西瑞金三九药业 2001-01-01至2029-
30% 10,950,889.15
有限公司 08-05
小计 200,407,231.50
期末余额
被投资单位名称 本期权益增减额
初始投资 累计增减 合计
济南三九益民制
582,845.79 6,840,282.59 3,893,129.36 10,733,411.95
药有限责任公司
河北三九爱德福
-858,250.58 16,283,079.03 -3,175,780.78 13,107,298.25
业有限公司
常州三九药业有
-84,711.93 29,713,323.91 -423,559.65 29,289,764.26
限公司
深圳市九升生物
635,051.54 9,000,000.00 2,348,722.25 11,348,722.25
制品有限公司
上海申一胶带厂 140,066.83 21,165,577.37 5,259,834.24 26,425,411.61
上海胶带（美国）
--- 1,158,724.00 -73,447.63 1,085,276.37
有限公司
上海胶带（香港）
3,947,374.54 5,305.50 6,681,843.49 6,687,148.99
有限公司
上海胶带橡胶有
--- 18,000,000.00 --- 18,000,000.00
限公司
上海雍康药房有
34,303.03 324,000.00 7,398.56 331,398.56
限公司
上海天润药房有
-12,659.28 288,000.00 -62,294.55 225,705.45
限公司
上海扬子江药房
34,987.93 378,000.00 66,426.47 444,426.47
有限公司
宁波药材股份有
-573,615.92 76,196,786.06 -573,615.92 75,623,170.14
限公司
上海福井胶带有
--- 2,913,509.32 -2,913,509.32 ---
限公司
江西瑞金三九药
4,546,922.55 8,754,818.19 6,742,993.51 15,497,811.70
业有限公司
小计 8,392,314.50 191,021,405.97 17,778,140.03 208,799,546.00
C、权益法核算的对联营企业股权投资：
期末余额
占被投资
投资
被投资单位名称 单位注册 期初余额
起止期
资本比例
无锡龙山橡胶厂 1985-05至2004-05 40% 6,595,600.03
深圳市三九医院有限 2002-05-23至2052-05-
17.10% 78,303,187.59
公司 23
小计 84,898,787.62
本期权益
被投资单位名称
增减额 初始投资 累计增减 合计
无锡龙山橡胶厂 --- 6,276,371.62 319,228.41 6,595,600.03
深圳市三九医院有限
3,584.07 154,485,637.36 -76,178,865.70 78,306,771.66
公司
小计 3,587.07 160,762,008.98 -75,859,637.29 84,902,371.69
D、其中：股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限
常州三九药业有限公司 1,694,238.61 置换 10
河北三九爱德福药业有限公司 4,429,230.52 置换 10
济南三九益民制药有限责任公司 -856,463.45 置换 10
江西瑞金三九药业有限公司 4,725,019.18 置换 10
上海申一胶带厂 -3,560,235.00 置换 10
深圳市三九医院有限公司 -71,681.46 置换 10
上海雍康药房有限公司 -135,075.42 收购 10
上海天润药房有限公司 79,540.41 收购 10
上海扬子江药房有限公司 46,374.05 收购 10
宁波药材股份有限公司 11,239,759.62 置换 10
小计 17,590,707.06
被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额
常州三九药业有限公司 84,711.93 1,270,678.96
河北三九爱德福药业有限公司 221,461.53 3,321,928.88
济南三九益民制药有限责任公司 -42,823.17 -642,347.57
江西瑞金三九药业有限公司 236,250.96 3,543,764.38
上海申一胶带厂 -178,011.75 -2,670,176.25
深圳市三九医院有限公司 -3,584.07 -25,479.43
上海雍康药房有限公司 -6,753.77 -122,693.50
上海天润药房有限公司 3,977.02 72,249.19
上海扬子江药房有限公司 2,318.70 42,123.10
宁波药材股份有限公司 561,987.98 10,677,771.64
小计 879,535.36 15,467,813.40
2、长期投资减值准备：
被投资单位名称 期末数 期初数 计提原因
上海福田塑料制品公司 10,330,000.00 10,330,000.00 该公司长期未能正常运作
（四）主营业务收入、成本：
主营业务收入 主营业务成本
主营业务种类
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
工业 35,243,211.84 38,528,096.38 24,392,044.12 27,063,353.13
（五）投资收益：
1、本期发生数：
类别 权益法下确认的股权投资收益 股权投资差额摊销
长期股权投资 8,938,699.83 -879,535.36
类别 股权转让收益 合计
长期股权投资 --- 8,059,156.47
2、上年同期数：
类别 权益法下确认的股权投资收益 股权投资差额摊销
长期股权投资 4,458,045.94 -115,115.66
类别 股权转让收益 合计
长期股权投资 780,342.64 5,123,272.92
七、关联方关系及其交易：
（一）存在控制关系的关联方情况：
1、存在控制关系的关联方：
（1）控制本公司的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务
三九企业集团 深圳市银湖路口 营养滋补品及食品、生物制品、医疗
器械、日用化妆品、包装材料纺织品
企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
三九企业集团 母公司 国有 赵新先
（2）受本公司控制的关联方：
详见附注四。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
三九企业集团 5,375 --- --- 5,375
上海福田塑料制品有限公司 USD300 --- --- USD300
上海福井胶带有限公司 USD95 --- --- USD95
上海申一胶带厂 2,430 --- --- 2,430
深圳市九升生物制品有限公司 1,000 --- --- 1,000
常州三九药业有限公司 2,010 --- --- 2,010
济南三九益民制药有限责任公司 1,071.01 --- --- 1,071.01
河北三九爱德福药业有限公司 2,700 --- --- 2,700
上海雍康药房有限公司 50 --- --- 50
上海天润药房有限公司 30 --- --- 30
上海扬子江药房有限公司 50 --- --- 50
江西瑞金三九药业有限公司 650 --- --- 650
宁波药材股份有限公司 6,500 --- --- 6,500
上海胶带橡胶有限公司 --- 2,000 s--- 2,000
上海胶带(美国)有限公司 --- USD14 --- USD14
上海胶带(香港)有限公司 --- HKD1 --- HKD1
石家庄三九讯利药业有限公司 265 --- --- 265
上海融乾实业有限公司 --- 2,240 --- 2,240
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化：（单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加
金额 ％ 金额 ％
三九企业集团 3,396 29.5 --- ---
上海福田塑料制品有限公司 1,291 51 --- ---
上海福井胶带有限公司 293.62 74.1 --- ---
上海申一胶带厂 2,430 100 --- ---
深圳市九升生物制品有限公司 900 90 --- ---
常州三九药业有限公司 1,809 90 --- ---
济南三九益民制药有限责任公司 546.22 51 --- ---
河北三九爱德福药业有限公司 918 34 --- ---
上海雍康药房有限公司 45 90 --- ---
上海天润药房有限公司 27 90 --- ---
上海扬子江药房有限公司 45 90 --- ---
江西瑞金三九药业有限公司 195 30 --- ---
宁波药材股份有限公司 4,068.16 62.587 --- ---
上海胶带橡胶有限公司 1,800 90 --- ---
上海胶带（美国）有限公司 USD14 100 --- ---
上海胶带（香港）有限公司 HKD0.5 50 --- ---
石家庄三九讯利药业有限公司 135.15 51 --- ---
宁波三九医药零售有限公司 30 60 --- ---
宁波振华生物技术有限公司 279.98 90.17 --- ---
宁波海天广告有限公司 50 100 --- ---
宁波中药制药厂 900 100 --- ---
余姚市四明茶叶生物制品有限公司 497.36 64.5 --- ---
上海融乾实业有限公司 --- --- 1,701 70
企业名称 本期减少 期末数
金额 ％ 金额 ％
三九企业集团 --- --- 3,396 29.5
上海福田塑料制品有限公司 --- --- 1,291 51
上海福井胶带有限公司 --- --- 293.62 74.1
上海申一胶带厂 --- --- 2,430 100
深圳市九升生物制品有限公司 --- --- 900 90
常州三九药业有限公司 --- --- 1,809 90
济南三九益民制药有限责任公司 --- --- 546.22 51
河北三九爱德福药业有限公司 --- --- 918 34
上海雍康药房有限公司 --- --- 45 90
上海天润药房有限公司 --- --- 27 90
上海扬子江药房有限公司 --- --- 45 90
江西瑞金三九药业有限公司 --- --- 195 30
宁波药材股份有限公司 --- --- 4,068.16 62.587
上海胶带橡胶有限公司 --- --- 1,800 90
上海胶带（美国）有限公司 --- --- USD14 100
上海胶带（香港）有限公司 --- --- HKD0.5 50
石家庄三九讯利药业有限公司 --- --- 135.15 51
宁波三九医药零售有限公司 --- --- 30 60
宁波振华生物技术有限公司 --- --- 279.98 90.17
宁波海天广告有限公司 --- --- 50 100
宁波中药制药厂 --- --- 900 100
余姚市四明茶叶生物制品有限公司 --- --- 497.36 64.5
上海融乾实业有限公司 --- --- 1,701 70
（二）不存在控制关系的关联方情况：
企业名称 与本公司的关系
北京三九克莱斯瑞控释药业有限公司 受同一最终控股股东控制
北京网运在线文化传播有限公司 受同一最终控股股东控制
常州三九克莱斯瑞药业有限公司 受同一最终控股股东控制
德阳三九药业有限公司 受同一最终控股股东控制
广州三九连锁药店 受同一最终控股股东控制
江苏太仓市申联防水卷材有限公司 受同一最终控股股东控制
江西三九药业有限公司 受同一最终控股股东控制
九惠制药厂 受同一最终控股股东控制
九泰包装材料有限公司 受同一最终控股股东控制
九星印刷包装中心 受同一最终控股股东控制
连锁药店有限公司 受同一最终控股股东控制
宁波药材股份有限公司骆驼医药分公司 受同一最终控股股东控制
宁波立华制药有限公司 受同一最终控股股东控制
宁波绿之分健药业有限公司 受同一最终控股股东控制
宁波三九寿全斋医药零售有限公司 受同一最终控股股东控制
宁波三九医药零售有限公司 受同一最终控股股东控制
三九大酒店 受同一最终控股股东控制
三九俄罗斯有限公司 受同一最终控股股东控制
三九高科技有限公司 受同一最终控股股东控制
三九宁波投资开发中心 受同一最终控股股东控制
三九企业集团（深圳南方制药厂） 受同一最终控股股东控制
三九瑞金贸易公司 受同一最终控股股东控制
宁波三九寿全斋医药零售有限公司 受同一最终控股股东控制
三九信息技术有限公司 受同一最终控股股东控制
三九医药股份有限公司 受同一最终控股股东控制
山东三九实业有限责任公司 受同一最终控股股东控制
汕头市九康医药有限公司 受同一最终控股股东控制
上海三九医药有限公司 受同一最终控股股东控制
上海福华胶带有限公司 受同一最终控股股东控制
上海福欣建筑装潢工程公司 受同一最终控股股东控制
上海海诺威软件有限公司 受同一最终控股股东控制
上海胶带实业有限公司 受同一最终控股股东控制
上海胶带投资管理有限公司 受同一最终控股股东控制
上海胶带武汉中南橡胶有限公司 受同一最终控股股东控制
上海胶带橡胶有限公司 受同一最终控股股东控制
上海联一工贸有限公司 受同一最终控股股东控制
上海新世纪门诊部有限公司 受同一最终控股股东控制
上海雍康医药有限公司 受同一最终控股股东控制
深圳九辉实业有限公司 受同一最终控股股东控制
深圳三九进出口公司 受同一最终控股股东控制
深圳三九药业有限公司 受同一最终控股股东控制
深圳三九医药连锁药店有限公司 受同一最终控股股东控制
深圳市三九医药贸易有限公司 受同一最终控股股东控制
石家庄三九利鑫制药有限公司(太行) 受同一最终控股股东控制
石家庄三九讯利药业有限公司 受同一最终控股股东控制
香港三九颐和贸易有限公司 受同一最终控股股东控制
浙江衢州医药公司 受同一最终控股股东控制
浙江三九湖州药业有限公司 受同一最终控股股东控制
（三）关联方交易：
1、存在控制关系且已纳入合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司
交易已作抵销。
2、向关联方采购货物：
企业名称 本年度交易金额 上年度交易金额
浙江衢州医药公司 9,526,724.44 13,871,485.95
三九湖州药业有限公司 156,449.32 267,512.55
深圳三九医药贸易有限公司 29,475.40 693,399.01
三九南开制药有限公司 23,127.46 ---
石家庄三九讯利药业有限公司 --- 659,043.48
合计 9,735,776.62 16,618,691.39
向关联方采购的交易价格参照市场价。
3、向关联方销售货物：
企业名称 本年度交易金额 上年度交易金额
深圳市三九医药贸易有限公司 20,178,220.55 30,453,972.79
骆驼医药公司 455,979.48 ---
宁波立华制药有限公司 430,902.89 447,919.72
宁波三九寿全斋医药零售有限公司 344,258.80 1,268,284.26
深圳市九康保健食品有限公司 115,368.00 ---
江西三九药业有限公司 13,603.77 ---
合计 21,538,333.49 32,170,176.77
向关联方销售的交易价格参照市场价。
4、关联方应收应付款项余额：
项目 本年末 上年末
应收账款：
深圳市三九医药贸易有限公司 46,463,322.94 37,050,176.54
上海联一工贸有限公司 6,026,338.88 9,209,906.82
上海三九医药有限公司 9,013,000.00 10,113,000.00
深圳三九进出口公司 188,876.00 188,876.00
三九俄罗斯有限公司 150,761.52 150,761.52
宁波三九寿全斋医药零售有限公司 102,164.83 ---
骆驼医药公司 83,253.01 ---
宁波立华制药有限公司 78,898.66 119,955.77
山东三九英成药业有限公司 63,999.29 736,826.30
中药制药厂 50,623.24 ---
三九医药零售 5,372.83 ---
浙江衢州医药公司 --- 706,262.31
汕头市九康医药有限公司 --- 274,520.39
三九瑞金贸易公司 --- 134,298.14
上海胶带实业有限公司 --- 112,943.44
宁波三九医药零售有限公司 --- 24,784.58
广州三九连锁药店 --- 20,976.00
香港三九颐和贸易有限公司 --- 14,508.00
上海福华胶带有限公司 --- 2,343.31
深圳三九医药连锁 --- 1,573.20
合计 62,226,611.20 58,861,712.32
其他应收款：
深圳三九药业有限公司 266,029.45 70,266,029.45
三九企业集团（深圳南方制药厂） 11,263,187.71 11,263,187.71
上海胶带实业有限公司 19,451,146.15 18,363,605.13
上海胶带投资管理有限公司 17,190,781.88 1,350,996.88
宁波市中药制药厂 8,201,870.30 10,557,267.75
三九高科技有限公司 5,398,545.45 5,416,015.34
北京三九克莱斯瑞控释药业有限公司 7,550,000.00 7,550,000.00
常州三九克莱斯瑞药业有限公司 5,588,404.77 5,596,316.42
宁波立华制药有限公司 6,462,621.02 5,997,607.20
连锁药店有限公司 6,190,403.11 2,809,228.05
上海福华胶带有限公司 4,564,009.52 4,561,666.21
三九宁波投资开发中心 4,031,393.35 4,031,393.35
北京网运在线文化传播有限公司 3,650,000.00 3,650,000.00
三九医药股份有限公司 3,360,000.00 4,360,000.00
上海三九医药有限公司 2,371,574.57 20,486.25
宁波三九寿全斋医药零售有限公司 1,700,000.00 1,677,767.78
上海胶带武汉中南橡胶有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00
上海新世纪门诊部有限公司 996,961.00 831,961.00
上海雍康医药有限公司 871,183.62 808,918.66
深圳市三九医药贸易有限公司 617,799.55 136,307.61
江西三九药业有限公司 500,000.00 500,000.00
九泰包装材料有限公司 180,000.00 180,000.00
上海福欣建筑装潢工程公司 131,811.10 143,222.01
山东三九实业有限公司 338,000.00 300,000.00
江苏太仓市申联防水卷材有限公司 3,409.80 3,409.80
上海海诺威软件有限公司 --- 1,995,000.00
骆驼医药分公司 --- 300,000.00
石家庄三九利鑫制药有限公司 --- 298,572.68
合计 112,379,132.35 164,468,959.28
预付账款：
深圳市三九医药贸易有限公司 362,424.67 325,259.64
上海三九医药有限公司 102,000,000.00 ---
三九企业集团（深圳南方制药厂） --- 8,489,300.00
浙江衢州医药公司 --- 47,957.44
浙江三九湖州药业有限公司 --- 34,329.21
宁波三九寿全斋医药零售有限公司 --- 6,449.21
宁波三九医药零售有限公司 --- 1,300.00
合计 102,362,424.67 8,904,595.50
应付账款：
衢州医药公司 3,580,270.25 ---
深圳三九医药贸易公司 2,475,266.00 ---
宁波立华制药有限公司 768,777.12 538,106.27
九惠制药厂 560,490.00 560,490.00
九星印刷包装中心 386,833.73 386,833.73
深圳九辉实业有限公司 192,373.34 432,816.64
三九企业集团（深圳南方制药厂） 146,876.11 146,876.11
德阳三九药业有限公司 --- 42,828.52
三九信息技术有限公司 --- 24,000.00
三九大酒店 --- 5,883.40
合计 8,110,886.55 2,137,834.67
其他应付款：
上海胶带实业有限公司 9,244,576.46 9,244,576.46
上海胶带橡胶有限公司 1,632,092.56 1,926,754.56
石家庄三九讯利药业有限公司 307,597.43 344,465.00
深圳市三九医药贸易有限公司 300,000.00 300,000.00
骆驼医药公司 300,000.00 ---
上海福田塑料制品有限公司 130,027.60 130,027.60
三九高科技有限公司 5,202.00 5,202.00
上海胶带武汉中南橡胶有限公司 --- 5,701,596.86
宁波绿之分健药业有限公司 --- 230,000.00
江西三九药业有限公司 --- 137,462.60
合计 11,919,496.05 18,020,085.08
预收账款：
深圳市三九医药贸易有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00
宁波三九寿全斋医药零售有限公司 --- 309,157.48
合计 4,000,000.00 4,309,157.48
5、其他关联方交易事项：
（1）关联收付房租：
宁波药材股份有限公司期内收取出租给宁波三九寿全斋医药零售有限公司开明街
361号的一楼商业用房半年租金50万元；
公司期内出租给上海三九医药有限公司位于仙霞路602号办公大楼，半年收取租金
225万元。
公司期内出租给上海三九药店有限责任公司长宁区商业经营网点房屋使用权，半
年收取租金200万元。
（2）与关联方上海福华胶带有限公司的诉讼事项：详见附注八/（一）。
（3）关联方担保情况：
公司为关联方提供担保详见附注八/（二）。
（4）其他关联交易事项：详见附注十/（三）
八、或有事项：
（一）截至2003年6月30日公司的涉讼事项如下：
1、上海鹏举金属制品有限公司
公司因承担为上海鹏举金属制品有限公司的担保连带责任，代其归还借款860万元
。公司在履行了还款义务之后向上海市第二中级人民法院提出起诉，该院的（2001）
沪二中经初字第530号民事判决书对我司作出了有利判决。目前公司已就该案向法院申
请执行，公司查封了上海鹏举金属制品有限公司连带担保人部分厂房及土地（土地权
证号沪房地浦字1999第026983和029521号），现该司已将该地块出租并以租金来偿还
债务。鹏举公司将以其租金收入归还欠公司的款项。目前，公司就鹏举公司归还款事
项正在进行积极磋商。
2、上海化工厂有限公司
公司为上海化工厂有限公司担保而垫付了1,489,008.62元，杨浦区人民法院2002
年10月15日已对此作出了（2002）杨民二（商）初字第848号民事判决书，确认了公司
的该笔债权。
公司已就上述债权向上海市杨浦区人民法院申请执行，应公司要求，法院已查封
了该厂的双花牌商标，该品牌使用期限已近20年，具有相当的市场价值。
3、上海新光内衣厂
公司为上海新光内衣厂染织厂担保而垫付了110万元而起诉上海新光内衣厂染织厂
。上海市虹口区人民法院2002年10月29日作出了（2002）虹民二（商）初字第580号判
决，要求新光内衣厂归还公司上述垫款，同时新光内衣厂的上级单位上海服装（集团
）有限公司，为该笔还款承担连带责任。与此同时，判决中还确认了新光内衣厂所拥
有的一台账面价值4,704,012.77元的浆点机（已被公司保全）将作为归还该笔垫款的
抵押。目前，公司已就上述债权向上海市虹口区人民法院申请执行。
4、上海福华胶带有限公司
公司为上海福华胶带有限公司历年来垫付了各类担保款项共计3,746,392.90元，
经公司起诉，上海市虹口区人民法院2002年9月6日作出了（2002）虹民二（商）初字
第617号判决，支持了公司要求福华归还上述款项的请求。法院同时判令，福华的出资
方奉贤县南桥工贸总公司对其中的202万元承担连带还款责任。目前公司已经查封了福
华公司位于奉贤南桥的面积6,090平方米，折合9.13亩一块土地。目前，公司已就该土
地向虹口区人民法院申请执行。
5、上海繁泰精密容器厂
上海繁泰精密容器厂对公司欠款累计为741527.4元，经公司起诉，由嘉定区人民
法院2002年7月24日（2002）嘉民二（商）初字第560号判决胜诉。公司持有上海繁泰
精密容器厂所提供的一份经公证的反担保的资产清单，设备价值1,652万元。目前公司
已就该案向上海市嘉定区人民法院申请执行，截至2003年6月30日繁泰公司已经归还了
人民币5万元。
（二）截止2003年6月30日公司为关联方及其他单位提供债务担保情况：
被担保单位 担保金额 债务到期日
（万元）
关联方： 上海胶带投资管理有限公司 1,500 2003/9/28
宁波市中药制药厂 450 2008/3/1
上海申联重庆中南橡胶有限公司 200 2003/8/15
上海胶带武汉中南橡胶有限公司 574 2003/6/27
上海三九医药有限公司 120 2003/8/14
上海三九医药有限公司 140 2003/9/8
上海三九医药有限公司 400 2004/3/2
小计 3,384
非关联方： 上海胶带江西中南橡胶有限公司 134 1999/6/15
上海胶带江西中南橡胶有限公司 108 2000/3/5
上海胶带江西中南橡胶有限公司 300 2001/11/5
上海胶带江西中南橡胶有限公司 600 2002/11/5
上海胶带江西中南橡胶有限公司 600 2003/11/5
上海胶带江西中南橡胶有限公司 620 2004/11/5
小计 2,362
合计 5,746
九、承诺事项：
（一）对外经济担保事项：详见附注八/（二）。
（二）抵押资产情况：
1、 公司以资产抵押获得借款：
抵押资产评
抵押公司 抵押资产 抵押资产原值
估值(万元)
瑞金三九药业有限公司 房产 2,939,973.29 360
济南三九益民制药有限责任公司 机器设备 4,304,307.85 430
济南三九益民制药有限责任公司 房产 6,643,579.38 616
宁波药材股份有限公司 房产 3,709,156.46 3,730
房产 38,425,704.06
宁波药材股份有限公司 2,200
土地 2,665,620.60
宁波药材股份有限公司 房产 33,680,443.28 1,800
宁波药材股份有限公司 房产 152,919.00 800
宁波药材股份有限公司 房产 920,674.00 300
上海三九科技发展股份有限公司 房产 3,000,000.00 350
合计 96,442,377.92
借款金
抵押公司 贷款单位
额(万元)
瑞金三九药业有限公司 中国银行瑞金支行 120
济南三九益民制药有限责任公司 建设银行长清支行 290
济南三九益民制药有限责任公司 建设银行长清支行 500
宁波药材股份有限公司 交行宁波分行药行街支行 200
宁波药材股份有限公司 中国银行宁波市分行 2,200
宁波药材股份有限公司 中国银行宁波市分行 1,600
宁波药材股份有限公司 宁波市商业银行海曙支行 500
宁波药材股份有限公司 工行宁波市东门支行 300
上海三九科技发展股份有限公司 上海国际信托公司浦西分公司 250
合计 5,960
抵押公司 借款期限
瑞金三九药业有限公司 03/5/24-04/5/24
济南三九益民制药有限责任公司 02/9/16-03/9/16
济南三九益民制药有限责任公司 02/10/9-03/10/9
宁波药材股份有限公司 01/12/18-04/12/17
宁波药材股份有限公司 02/8/13-05/8/12
宁波药材股份有限公司 01/919-04/9/18
宁波药材股份有限公司 01/6/19-04/6/18
宁波药材股份有限公司 01/1/20-04/1/14
上海三九科技发展股份有限公司 02/7/26-03/7/26
合计
2、以公司资产为他人借款提供抵押：
宁波药材股份有限公司以原值为1,911,032.63元，评估值为450万元的房地产抵押
给工商银行宁波市鼓楼支行，为宁波市中药制药厂提供最高贷款为450万元的贷款额度
作担保。
十、其他重要事项：
（一）公司第一大股东三九企业集团因担保诉讼案件，所持本公司33,964,347股
国有股（占股比例29.5%）已全部被司法冻结，截至2003年6月30日尚未解冻。
（二）2001年7月2日上海华谊（集团）公司与北京世纪尊博投资有限公司签定了
转让公司国有股22,726,031股（占公司总股本19.74%）的协议。截至2003年6月30日，
该项股权转让已经完成，北京世纪尊博投资有限公司持有公司22,726,031股股份，占
总股本的19.74%，成为公司第二大股东。
（三） 资产置换
1、根据公司与上海胶带实业有限公司（胶带实业）签定的双方协议，胶带实业将
其拥有的位于顾路镇房屋使用权，置换给公司，置换价款为8,129,852.28元。
2、2002年8月28日宁波药材股份有限公司与三九医药股份有限公司公司签订协议
，将所持有的宁波立华制药有限公司的45%股权转让给三九医药股份有限公司。同时公
司将所持有的宁波立华制药有限公司的另外20%的股权转让给深圳市强盟实业公司。截
至2003年6月30日股权转让已经完成，股权受让款全部收到。
（四）公司的全资子公司申一胶带厂与劳伦茨韩国公司签订了转让申一胶带厂对
上海申联劳伦茨胶带有限公司49%股权的协议。截至2003年6月30日止，申一胶带厂已
经收到第一笔股权转让款。
十一、资产负债表日后事项
公司董事会于2003年7月8日通过决议，同意公司与深圳三九药业有限公司共同投
资22230万元人民币在上海设立上海三九商业投资有限公司，其中公司出资2230万元，
约占该公司10%股份。上海三九商业投资有限公司将以药品流通为主业，以全国性的连
锁药店为主要经营方式。目前公司已经付出该项投资款。
上海三九科技发展股份有限公司董事会
2003年8月6日
上海市股份有限公司二0 0 三年度会计报表
合并资产负债表
会企01表
编制单位：上海三九科技发展股份有限公司 2003年6月30日 单位:元
资产 行次 附注五
流动资产：
货币资金 1 (一)
短期投资 2 (二)
应收票据 3 (三)
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 (四)
其他应收款 7 (五)
预付账款 8 (六)
应收补贴款 9
存货 10 (七)
待摊费用 11 (八)
一年内到期的长期债权投资 12
其他流动资产 13
流动资产合计 14
长期投资：
长期股权投资 15
长期债权投资 16
长期投资合计 17 (九)
其中：合并价差(合并报表填列) 17-1
其中：股权投资差额(合并报表填列) 17-2
固定资产：
固定资产原价 18
减：累计折旧 19
固定资产净值 20
减：固定资产减值准备 21
固定资产净额 22 (十)
工程物资 23
在建工程 24 (十一)
固定资产清理 25
固定资产合计 26
无形资产及其他资产：
无形资产 27 (十二)
长期待摊费用 28 (十三)
其他长期资产 29
无形资产及其他资产合计 30
递延税项：
递延税款借项 31
资产总计 32
资产 期末数
流动资产：
货币资金 122,293,058.18
短期投资 120,000.00
应收票据 7,782,500.00
应收股利 -
应收利息
应收账款 216,527,434.61
其他应收款 238,680,787.43
预付账款 27,174,019.77
应收补贴款
存货 79,163,268.63
待摊费用 101,888.19
一年内到期的长期债权投资 66,920.00
其他流动资产
流动资产合计 691,909,876.81
长期投资：
长期股权投资 174,402,015.21
长期债权投资
长期投资合计 174,402,015.21
其中：合并价差(合并报表填列)
其中：股权投资差额(合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 340,280,343.29
减：累计折旧 99,019,547.81
固定资产净值 241,260,795.48
减：固定资产减值准备 3,833,661.08
固定资产净额 237,427,134.40
工程物资
在建工程 32,597,522.58
固定资产清理
固定资产合计 270,024,656.98
无形资产及其他资产：
无形资产 31,402,576.13
长期待摊费用 10,085,358.47
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 41,487,934.60
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,177,824,483.60
资产 年初数
流动资产：
货币资金 126,712,338.02
短期投资 130,000.00
应收票据 4,432,168.10
应收股利 -
应收利息 -
应收账款 196,813,001.22
其他应收款 249,232,625.38
预付账款 106,422,566.54
应收补贴款 -
存货 87,209,141.30
待摊费用 779,209.75
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 771,731,050.31
长期投资：
长期股权投资 144,291,026.79
长期债权投资
长期投资合计 144,291,026.79
其中：合并价差(合并报表填列)
其中：股权投资差额(合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 352,748,608.73
减：累计折旧 108,305,306.63
固定资产净值 244,443,302.10
减：固定资产减值准备 3,833,661.08
固定资产净额 240,609,641.02
工程物资 -
在建工程 34,627,112.98
固定资产清理 -
固定资产合计 275,236,754.00
无形资产及其他资产：
无形资产 37,621,112.94
长期待摊费用 10,831,606.22
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 48,452,719.16
递延税项：
递延税款借项 -
资产总计 1,239,711,550.26
负债及股东权益 行次 附注五
流动负债：
短期借款 41 (十四)
应付票据 42 (十五)
应付账款 43 (十六)
预收账款 44 (十七)
应付工资 45
应付福利费 46
应付股利 47 (十八)
应交税金 48 (十九)
其他应交款 49
其他应付款 50 (二十)
预提费用 51 (二十一)
预计负债 52
一年内到期的长期负债 53 (二十二)
其他流动负债 54
流动负债合计 55
长期负债：
长期借款 56 (二十三)
应付债券 57
长期应付款 58 (二十四)
专项应付款 59
其他长期负债 60
长期负债合计 61
递延税项：
递延税款贷项 62
负债合计 63
少数股东权益(合并报表填列) 64
股东权益：
股本 70 (二十五)
资本公积 71 (二十六)
盈余公积 72 (二十七)
其中：法定公益金 72-1 (二十七)
未确认的投资损失(合并报表填列) 73
外币报表折算差额 74
未分配利润 75 (二十八)
股东权益合计 76
负债及股东权益总计 77
负债及股东权益 年初数
流动负债：
短期借款 574,920,000.00
应付票据 17,322,433.59
应付账款 98,120,448.21
预收账款 12,703,621.17
应付工资 1,467,450.44
应付福利费 3,431,524.07
应付股利 14,889,169.70
应交税金 11,603,973.69
其他应交款 33,798.44
其他应付款 100,511,593.78
预提费用 472,201.34
预计负债 -
一年内到期的长期负债 36,090,000.00
其他流动负债
流动负债合计 871,566,214.43
长期负债：
长期借款 22,075,428.47
应付债券
长期应付款 3,049,582.15
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 25,125,010.62
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 896,691,225.05
少数股东权益(合并报表填列) 64,713,338.12
股东权益：
股本 115,133,378.00
资本公积 85,017,182.30
盈余公积 10,724,249.50
其中：法定公益金 2,170,476.11
未确认的投资损失(合并报表填列) -9,230,867.18
外币报表折算差额 -154.46
未分配利润 14,776,132.27
股东权益合计 216,419,920.43
负债及股东权益总计 1,177,824,483.60
负债及股东权益 期末数
流动负债：
短期借款 583,920,000.00
应付票据 116,703,009.49
应付账款 69,058,166.28
预收账款 5,158,988.15
应付工资 2,092,288.32
应付福利费 2,851,565.41
应付股利 12,565,129.54
应交税金 8,040,959.52
其他应交款 25,100.54
其他应付款 80,132,543.42
预提费用 1,025,602.51
预计负债 -
一年内到期的长期负债 24,090,000.00
其他流动负债 -
流动负债合计 905,663,353.18
长期负债：
长期借款 22,055,139.89
应付债券 -
长期应付款 6,273,513.47
专项应付款
其他长期负债 -
长期负债合计 28,328,653.36
递延税项：
递延税款贷项 7,296,806.90
负债合计 941,288,813.44
少数股东权益(合并报表填列) 70,638,171.54
股东权益：
股本 115,133,378.00
资本公积 85,020,371.83
盈余公积 10,724,249.50
其中：法定公益金 2,170,476.11
未确认的投资损失(合并报表填列) -9,539,662.25
外币报表折算差额 -154.46
未分配利润 26,446,382.66
股东权益合计 227,784,565.28
负债及股东权益总计 1,239,711,550.26
法定代表人： 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人:
上海市财政局会计报表监制章
上海市股份有限公司二0 0 三年度会计报表
合并利润及利润分配表
会企02表
编制单位：上海三九科技发展股份有限公司 2003年1-6月 单位:元
项目 行次 附注五
一、主营业务收入 1 (二十九)
减：主营业务成本 2 (二十九)
主营业务税金及附加 3
二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) 4
加：其他业务利润(亏损以“--”号填列) 5 (三十)
减：营业费用 6
管理费用 7
财务费用 8 (三十一)
三、营业利润(亏损以"--"号填列) 9
加：投资收益(损失以"--"号填列) 10 (三十二)
补贴收入 11
营业外收入 12 (三十三)
减：营业外支出 13 (三十四)
四、利润总额(亏损总额以"--"号填列) 14
减：所得税 15
减：少数股东损益(合并报表填列) 16
加：未确认的投资损失(合并报表填列) 17
五、净利润(净亏损以"--"号填列) 18
项目 上年同期数
一、主营业务收入 99,030,744.46
减：主营业务成本 58,384,118.56
主营业务税金及附加 215,209.01
二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) 40,431,416.89
加：其他业务利润(亏损以“--”号填列) 4,410,735.09
减：营业费用 12,143,847.01
管理费用 14,369,399.08
财务费用 9,442,913.91
三、营业利润(亏损以"--"号填列) 8,885,991.98
加：投资收益(损失以"--"号填列) 1,707,777.40
补贴收入 -
营业外收入 6,978,076.45
减：营业外支出 457,053.50
四、利润总额(亏损总额以"--"号填列) 17,114,792.33
减：所得税 1,921,412.50
减：少数股东损益(合并报表填列) 3,852,777.82
加：未确认的投资损失(合并报表填列) 427,917.11
五、净利润(净亏损以"--"号填列) 11,768,519.12
项目 本期累计数
一、主营业务收入 229,537,394.39
减：主营业务成本 175,533,247.97
主营业务税金及附加 364,860.66
二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) 53,639,285.76
加：其他业务利润(亏损以“--”号填列) 4,825,135.85
减：营业费用 10,002,583.69
管理费用 21,076,672.65
财务费用 16,869,799.00
三、营业利润(亏损以"--"号填列) 10,515,366.27
加：投资收益(损失以"--"号填列) -997,455.64
补贴收入 -
营业外收入 8,097,239.22
减：营业外支出 245,657.07
四、利润总额(亏损总额以"--"号填列) 17,369,492.78
减：所得税 192,009.17
减：少数股东损益(合并报表填列) 5,816,028.29
加：未确认的投资损失(合并报表填列) 308,795.07
五、净利润(净亏损以"--"号填列) 11,670,250.39
项目 行次 附注五
加：年初未分配利润 20
其他转入 21
六、可供分配的利润 22
减：提取法定盈余公积 23
提取法定公益金 24
提取职工奖励及福利基金 25
提取储备基金 26
提取企业发展基金 27
利润归还投资 28
七、可供股东分配的利润 29
减：应付优先股股利 30
提取任意盈余公积 31
应付普通股股利 32
转作股本的普通股股利 33
八、未分配利润 34
项目 上年同期数
加：年初未分配利润 8,511,695.34
其他转入 -
六、可供分配的利润 20,280,214.46
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
七、可供股东分配的利润 20,280,214.46
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 20,280,214.46
项目 本期累计数
加：年初未分配利润 14,776,132.27
其他转入 -
六、可供分配的利润 26,446,382.66
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
七、可供股东分配的利润 26,446,382.66
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 26,446,382.66
法定代表人： 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人:
上海市财政局会计报表监制章
上海市股份有限公司二0 0 三年度会计报表
合并现金流量表
会企03表
编制单位：上海三九科技发展股份有限公司 2003年1-6月 单位:元
项目 行次 附注五
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3 (三十五)
现金流入小计 4
购买商品、接受劳务支付的现金 5
支付给职工以及为职工支付的现金 6
支付的各项税费 7
支付的其他与经营活动有关的现金 8 (三十六)
现金流出小计 9
经营活动产生的现金流量净额 10
二、投资活动产生的现金流量： 11
收回投资所收到的现金 12
取得投资受益所收到的现金 13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 14
收到的其他与投资活动有关的现金 15
现金流入小计 16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17
投资所支付的现金 18
支付的其他与投资活动有关的现金 19
现金流出小计 20
投资活动产生的现金流量净额 21
三、筹资活动产生的现金流量： 22
吸收投资所收到的现金 23
借款所收到的现金 24
收到的其他与筹资活动有关的现金 25
现金流入小计 26
偿还债务所支付的现金 27
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28
支付的其他与筹资活动有关的现金 29
现金流出小计 30
筹资活动产生的现金流量净额 31
四、汇率变动对现金的影响 32
五、现金及现金等价物净增加额 33
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 209,735,308.68
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 71,566,901.39
现金流入小计 281,302,210.07
购买商品、接受劳务支付的现金 163,324,618.98
支付给职工以及为职工支付的现金 20,018,852.22
支付的各项税费 13,381,765.93
支付的其他与经营活动有关的现金 70,389,004.37
现金流出小计 267,114,241.50
经营活动产生的现金流量净额 14,187,968.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 14,227,295.02
取得投资受益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 423,841.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 14,651,136.02
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 10,610,691.30
投资所支付的现金 160,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 10,770,691.30
投资活动产生的现金流量净额 3,880,444.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 7,290,000.00
借款所收到的现金 225,970,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 233,260,000.00
偿还债务所支付的现金 225,876,762.86
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 21,032,370.59
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 246,909,133.45
筹资活动产生的现金流量净额 -13,649,133.45
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 4,419,279.84
补充资料 行次 附注五
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润(亏损以“--”号填列) 40
加：少数股东损益 41
减：未确认的投资损失 42
加：计提的资产减值准备 43
固定资产折旧 44
无形资产摊销 45
长期待摊费用摊销 46
待摊费用的减少(减：增加) 47
预提费用的增加(减：减少) 48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 49
固定资产报废损失 50
财务费用 51
投资损失(减：收益) 52
递延税款贷项(减：借项) 53
存货的减少(减：增加) 54
经营性应收项目的减少(减：增加) 55
经营性应付项目的增加(减：减少) 56
其他 57
经营活动产生的现金流量净额 58
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 60
一年内到期的可转换公司债券 61
融资租赁固定资产 62
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 70
减：现金的期初余额 71
加：现金等价物的期末余额 72
减：现金等价物的期初余额 73
现金及现金等价物净增加额 74
补充资料 金额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润(亏损以“--”号填列) 11,670,250.39
加：少数股东损益 5,816,028.29
减：未确认的投资损失 308,795.07
加：计提的资产减值准备 -
固定资产折旧 9,600,284.66
无形资产摊销 796,063.19
长期待摊费用摊销 544,074.74
待摊费用的减少(减：增加) -677,321.56
预提费用的增加(减：减少) 553,401.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -7,834,681.58
固定资产报废损失 16,900.57
财务费用 17,512,904.69
投资损失(减：收益) 997,455.64
递延税款贷项(减：借项) -
存货的减少(减：增加) -8,045,872.67
经营性应收项目的减少(减：增加) -78,066,419.43
经营性应付项目的增加(减：减少) 62,162,196.09
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 14,736,469.12
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租赁固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 130,214,760.14
减：现金的期初余额 125,795,480.30
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 4,419,279.84
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
上海市财政局会计报表监制章
上海市股份有限公司二0 0 三年度会计报表
资产负债表
会企01表
编制单位：上海三九科技发展股份有限公司(母公司) 2003年6月30日 单
位:元
资产 行次 附注六
流动资产：
货币资金 1
短期投资 2
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 (一)
其他应收款 7 (二)
预付账款 8
应收补贴款 9
存货 10
待摊费用 11
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 31
长期投资：
长期股权投资 32
长期债权投资 34
长期投资合计 38 (三)
其中：合并价差(合并报表填列) 38-1
其中：股权投资差额(合并报表填列) 38-2
固定资产：
固定资产原价 39
减：累计折旧 40
固定资产净值 41
减：固定资产减值准备 42
固定资产净额 43
工程物资 44
在建工程 45
固定资产清理 46
固定资产合计 50
无形资产及其他资产：
无形资产 51
长期待摊费用 52
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 60
递延税项：
递延税款借项 59
资产总计 60
资产 期末数
流动资产：
货币资金 84,646,597.69
短期投资 120,000.00
应收票据 4,882,500.00
应收股利 4,239,811.11
应收利息
应收账款 92,215,790.00
其他应收款 147,212,430.76
预付账款 17,499,716.28
应收补贴款
存货 15,119,173.78
待摊费用 -
一年内到期的长期债权投资 66,920.00
其他流动资产
流动资产合计 366,002,939.62
长期投资：
长期股权投资 292,975,713.12
长期债权投资
长期投资合计 292,975,713.12
其中：合并价差(合并报表填列)
其中：股权投资差额(合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 164,233,718.43
减：累计折旧 68,512,987.87
固定资产净值 95,720,730.56
减：固定资产减值准备 1,433,661.08
固定资产净额 94,287,069.48
工程物资
在建工程 10,640,549.59
固定资产清理
固定资产合计 104,927,619.07
无形资产及其他资产：
无形资产 13,770,500.01
长期待摊费用 4,972,383.89
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 18,742,883.90
递延税项：
递延税款借项
资产总计 782,649,155.71
资产 年初数
流动资产：
货币资金 69,939,686.37
短期投资 120,000.00
应收票据 450,000.00
应收股利 3,881,603.93
应收利息 -
应收账款 86,393,020.01
其他应收款 132,042,202.54
预付账款 102,800,000.00
应收补贴款 -
存货 19,702,064.18
待摊费用 177,290.82
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 415,505,867.85
长期投资：
长期股权投资 301,371,611.69
长期债权投资 -
长期投资合计 301,371,611.69
其中：合并价差(合并报表填列)
其中：股权投资差额(合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 173,920,643.26
减：累计折旧 73,218,151.50
固定资产净值 100,702,491.76
减：固定资产减值准备 1,433,661.08
固定资产净额 99,268,830.68
工程物资 -
在建工程 10,872,079.79
固定资产清理 -
固定资产合计 110,140,910.47
无形资产及其他资产：
无形资产 20,426,277.57
长期待摊费用 4,716,523.15
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 25,142,800.72
递延税项：
递延税款借项 -
资产总计 852,161,190.73
负债及股东权益 行次 附注六
流动负债：
短期借款 68
应付票据 69
应付账款 70
预收账款 71
应付工资 72
应付福利费 73
应付股利 74
应交税金 75
其他应交款 80
其他应付款 81
预提费用 82
预计负债 83
一年内到期的长期负债 86
其他流动负债 90
流动负债合计 100
长期负债：
长期借款 101
应付债券 102
长期应付款 103
专项应付款 106
其他长期负债 108
长期负债合计 110
递延税项：
递延税款贷项 111
负债合计 114
少数股东权益(合并报表填列) 114-1
股东权益：
股本 115
减：已归还投资 116
股本净额 117
资本公积 118
盈余公积 119
其中：法定公益金 120
未确认的投资损失(合并报表填列) 120-1
未分配利润 121
股东权益合计 122
负债及股东权益总计 135
负债及股东权益 年初数
流动负债：
短期借款 430,350,000.00
应付票据 -
应付账款 26,432,265.92
预收账款 5,942,656.71
应付工资 -
应付福利费 -
应付股利 13,284,060.20
应交税金 4,891,180.47
其他应交款
其他应付款 37,977,781.56
预提费用 -
预计负债 -
一年内到期的长期负债 36,090,000.00
其他流动负债
流动负债合计 554,967,944.86
长期负债：
长期借款 -
应付债券
长期应付款 2,548,530.15
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 2,548,530.15
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 557,516,475.01
少数股东权益(合并报表填列) -
股东权益：
股本 115,133,378.00
减：已归还投资
股本净额 115,133,378.00
资本公积 85,017,182.30
盈余公积 5,474,318.73
其中：法定公益金 1,824,772.91
未确认的投资损失(合并报表填列) -
未分配利润 19,507,801.67
股东权益合计 225,132,680.70
负债及股东权益总计 782,649,155.71
负债及股东权益 期末数
流动负债：
短期借款 440,350,000.00
应付票据 102,000,000.00
应付账款 16,752,501.00
预收账款 -
应付工资 -
应付福利费 -304,308.90
应付股利 11,011,457.10
应交税金 4,939,098.87
其他应交款 -1,494.27
其他应付款 13,969,286.16
预提费用 -
预计负债 -
一年内到期的长期负债 24,090,000.00
其他流动负债 -
流动负债合计 612,806,539.96
长期负债：
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 2,548,530.15
专项应付款
其他长期负债 -
长期负债合计 2,548,530.15
递延税项：
递延税款贷项 -
负债合计 615,355,070.11
少数股东权益(合并报表填列) -
股东权益：
股本 115,133,378.00
减：已归还投资
股本净额 115,133,378.00
资本公积 85,020,371.83
盈余公积 5,474,318.73
其中：法定公益金 1,824,772.91
未确认的投资损失(合并报表填列) -
未分配利润 31,178,052.06
股东权益合计 236,806,120.62
负债及股东权益总计 852,161,190.73
法定代表人： 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人:
上海市财政局会计报表监制章
上海市股份有限公司二0 0 三年度会计报表
利润及利润分配表
会企02表
编制单位：上海三九科技发展股份有限公司(母公司) 2003年1-6月 单位
:元
项目 行次 附注六
一、主营业务收入 1
减：主营业务成本 4
主营业务税金及附加 5
二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) 10
加：其他业务利润(亏损以“--”号填列) 11
减：营业费用 14
管理费用 15
财务费用 16
三、营业利润(亏损以"--"号填列) 18
加：投资收益(损失以"--"号填列) 19 (四)
补贴收入 22
营业外收入 23
减：营业外支出 25
四、利润总额(亏损总额以"--"号填列) 27
减：所得税 28
减：少数股东损益(合并报表填列) 29
加：未确认的投资损失(合并报表填列) 29-1
五、净利润(净亏损以"--"号填列) 30
项目 上年同期数
一、主营业务收入 38,528,096.38
减：主营业务成本 27,063,353.13
主营业务税金及附加 -
二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) 11,464,743.25
加：其他业务利润(亏损以“--”号填列) 4,410,735.09
减：营业费用 2,026,024.65
管理费用 4,300,452.91
财务费用 8,803,114.35
三、营业利润(亏损以"--"号填列) 745,886.43
加：投资收益(损失以"--"号填列) 5,123,272.92
补贴收入 -
营业外收入 6,221,028.38
减：营业外支出 321,668.61
四、利润总额(亏损总额以"--"号填列) 11,768,519.12
减：所得税 -
减：少数股东损益(合并报表填列) -
加：未确认的投资损失(合并报表填列) -
五、净利润(净亏损以"--"号填列) 11,768,519.12
项目 本期累计数
一、主营业务收入 35,243,211.84
减：主营业务成本 24,392,044.12
主营业务税金及附加 -
二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) 10,851,167.72
加：其他业务利润(亏损以“--”号填列) 4,326,725.74
减：营业费用 681,269.54
管理费用 5,625,493.74
财务费用 13,285,139.55
三、营业利润(亏损以"--"号填列) -4,414,009.37
加：投资收益(损失以"--"号填列) 8,059,156.47
补贴收入 -
营业外收入 8,079,292.22
减：营业外支出 54,188.93
四、利润总额(亏损总额以"--"号填列) 11,670,250.39
减：所得税 -
减：少数股东损益(合并报表填列) -
加：未确认的投资损失(合并报表填列) -
五、净利润(净亏损以"--"号填列) 11,670,250.39
项目 行次 附注六
加：年初未分配利润 32
其他转入 34
六、可供分配的利润 38
减：提取法定盈余公积 39
提取法定公益金 40
提取职工奖励及福利基金 41
提取储备基金 42
提取企业发展基金 43
利润归还投资 44
七、可供股东分配的利润 46
减：应付优先股股利 47
提取任意盈余公积 48
应付普通股股利 49
转作股本的普通股股利 50
八、未分配利润 55
项目 上年同期数
加：年初未分配利润 8,877,051.03
其他转入 -
六、可供分配的利润 20,645,570.15
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
七、可供股东分配的利润 20,645,570.15
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 20,645,570.15
项目 本期累计数
加：年初未分配利润 19,507,801.67
其他转入 -
六、可供分配的利润 31,178,052.06
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
七、可供股东分配的利润 31,178,052.06
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 31,178,052.06
法定代表人： 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人:
上海市财政局会计报表监制章
上海市股份有限公司二0 0 三年度会计报表
现金流量表
会股地03表
编制单位：上海三九科技发展股份有限公司(母公司) 2003年1-6月 单位
:元
项目 行次 附注六
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 8
现金流入小计 9
购买商品、接受劳务支付的现金 10
支付给职工以及为职工支付的现金 12
支付的各项税费 13
支付的其他与经营活动有关的现金 18
现金流出小计 20
经营活动产生的现金流量净额 21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22
取得投资受益所收到的现金 23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36
投资活动产生的现金流量净额 37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
现金流入小计 44
偿还债务所支付的现金 45
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46
支付的其他与筹资活动有关的现金 52
现金流出小计 53
筹资活动产生的现金流量净额 54
四、汇率变动对现金的影响 55
五、现金及现金等价物净增加额 56
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 36,128,724.18
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 66,774,872.85
现金流入小计 102,903,597.03
购买商品、接受劳务支付的现金 18,965,290.02
支付给职工以及为职工支付的现金 11,537,913.40
支付的各项税费 3,589,900.09
支付的其他与经营活动有关的现金 61,530,998.23
现金流出小计 95,624,101.74
经营活动产生的现金流量净额 7,279,495.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 66,920.00
取得投资受益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 21,841.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 88,761.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,069,520.89
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 4,069,520.89
投资活动产生的现金流量净额 -3,980,759.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 135,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 135,500,000.00
偿还债务所支付的现金 137,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,005,646.72
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 153,505,646.72
筹资活动产生的现金流量净额 -18,005,646.72
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 -14,706,911.32
补充资料 行次 附注六
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润(亏损以“--”号填列) 57
加：少数股东损益 58
减：未确认的投资损失 59
加：计提的资产减值准备 60
固定资产折旧 61
无形资产摊销 64
长期待摊费用摊销 65
待摊费用的减少(减：增加) 66
预提费用的增加(减：减少) 67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 68
固定资产报废损失 69
财务费用 70
投资损失(减：收益) 71
递延税款贷项(减：借项) 72
存货的减少(减：增加) 73
经营性应收项目的减少(减：增加) 74
经营性应付项目的增加(减：减少) 75
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租赁固定资产 78
3、现金及现金等价物净增加情况： 80
现金的期末余额 81
减：现金的期初余额 82
加：现金等价物的期末余额 83
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
补充资料 金额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润(亏损以“--”号填列) 11,645,338.24
加：少数股东损益 -
减：未确认的投资损失 -
加：计提的资产减值准备 -
固定资产折旧 4,890,252.84
无形资产摊销 358,822.44
长期待摊费用摊销 544,074.74
待摊费用的减少(减：增加) -177,290.82
预提费用的增加(减：减少) -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -8,025,103.29
固定资产报废损失 -
财务费用 13,778,680.76
投资损失(减：收益) -9,079,244.32
递延税款贷项(减：借项) -
存货的减少(减：增加) -4,582,890.40
经营性应收项目的减少(减：增加) -70,847,378.32
经营性应付项目的增加(减：减少) 68,774,233.42
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 7,279,495.29
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租赁固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 73,442,108.49
减：现金的期初余额 88,149,019.81
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -14,706,911.32
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
上海市财政局会计报表监制章
资产减值准备明细表
编制单位：上海三九科技发展股份有限公司 单位：人民币元
项目 年初余额 本期增加数
一、坏帐准备合计 50,402,257.16 -569,385.21
其中：应收帐款 17,873,059.93 -221,432.98
其他应收款 32,529,197.23 -347,952.23
二、短期投资跌价准备合计 --- ---
其中：股票投资 --- ---
债券投资 --- ---
三、存货跌价准备合计 2,177,098.92 ---
其中：原材料 --- ---
备品备件 --- ---
库存商品 2,177,098.92 ---
四、长期投资减值准备合计 14,156,308.57 ---
其中：长期股权投资 14,156,308.57 ---
长期债券投资 - ---
五、固定资产减值准备合计 3,833,661.08 ---
其中：房屋及建筑物 934,879.40 ---
机器设备 2,837,953.31 ---
运输设备 32,920.65 ---
其他设备 27,907.72 ---
六、无形资产减值准备 --- ---
其中：土地使用权 --- ---
七、在建工程减值准备 --- ---
八、委托贷款减值准备 --- ---
项目 本期转回数 期末余额
一、坏帐准备合计 - 49,832,871.95
其中：应收帐款 - 17,651,626.95
其他应收款 - 32,181,245.00
二、短期投资跌价准备合计 --- ---
其中：股票投资 --- ---
债券投资 --- ---
三、存货跌价准备合计 --- 2,177,098.92
其中：原材料 --- ---
备品备件 --- ---
库存商品 --- 2,177,098.92
四、长期投资减值准备合计 --- 14,156,308.57
其中：长期股权投资 --- 14,156,308.57
长期债券投资 --- ---
五、固定资产减值准备合计 --- 3,833,661.08
其中：房屋及建筑物 --- 934,879.40
机器设备 --- 2,837,953.31
运输设备 --- 32,920.65
其他设备 --- 27,907.72
六、无形资产减值准备 --- ---
其中：土地使用权 --- ---
七、在建工程减值准备 --- ---
八、委托贷款减值准备 --- ---
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