信长会师函字(2006)第029 号

    大众交通(集团)股份有限公司董事会：

    我们接受贵公司的委托，对 贵公司经审计的截止 2005 年12月 31 日的关联方占用贵公司资金情况及贵公司2005 年度对外担保情况进行专项核查。我们的核查是依据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56号)及《关于规范上市公司对外担保行为的通知》(证监发〔2005〕120 号)进行的。 贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保情况的全部材料，包括原始合同或协议等资料或副本资料、会计凭证与帐簿记载、会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)及《关于规范上市公司对外担保行为的通知》(证监发〔2005〕120 号)的规定，对贵公司与关联方资金往来情况及对外担保情况是否符合规定进行相关调查、核实并出具专项说明。在调查、核实过程中，我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等我们认为必要的核查程序。

    现将审核情况说明如下：

    一、关联方占用资金情况：

    截至2005 年12 月31 日止，贵公司账面记载的应收控股股东及其他关联方资金余额合计为180,393.97 万元，其中：

    (一)控股股东、实际控制人及其附属企业：

    公司控股股东、实际控制人及其附属企业占用资金期末余额为零。

    发生额详见附件一“2005 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表”。

    (二)上市公司的子公司及其附属企业：

    1、合并范围内上市公司的子公司占用资金已作合并抵销，年初合并抵销内部往来88,720.74 万元，年末合并抵销内部往来174,307.53 万元，年末比年初增加85,586.79 万元。

    以上内容详见附件一“2005 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表”。

    2、非合并范围内上市公司的子公司及附属企业年初占用资金余额为17,123.77 万元，年末占用资金余额为6,086.44 万元，年末比年初减少11,037.33 万元。其中：

    (1)参股子公司上海大众春盛房地产发展有限公司占用垫付款20.50 万元；

    (2)参股子公司昆山新大众房地产发展有限公司占用垫付款68.49 万元。

    (3)参股子公司山东大众出租汽车股份有限公司占用垫付款4.49 万元。

    (4)参股子公司上海大众万祥汽车修理公司占用垫付款15.53万元。

    (5)参股子公司上海大众驾驶员培训有限公司占用垫付款150.00 万元。

    (6)参股子公司上海九羚置业有限公司占用垫付款100.00 万元。

    (7)参股子公司济南大众出租汽车有限责任公司占用委托贷款资金余款644.00 万元。

    (8)控股子公司上海佘山大众房地产置业发展有限公司占用预付项目款1,002.91 万元。

    (9)控股子公司上海大众航空服务有限公司占用垫付款31.00万元。

    (10)控股子公司上海大众旅游酒店有限公司占用垫付款1,642.80 万元。

    (11)控股子公司上海大众交通进出口有限公司占用垫付款50.00 万元。

    (12)控股子公司上海公交飞翔汽车服务有限公司占用垫付款90.00 万元。

    (13)控股子公司上海飞云汽车服务有限公司占用垫付款200.00万元。

    (14)控股子公司上海大众科技有限公司占用垫付款60.01 万元。

    (15)控股子公司四川阆中澳格置业发展有限公司占用垫付款

    5.91 万元。

    (16)控股子公司吴江大众置业发展有限公司占用预付项目款1,700.80 万元。

    (17)控股子公司安徽大众汽车运输有限责任公司占用委托贷款资金余款300.00 万元。

    以上内容详见附件一“2005 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表”。

    (三)关联自然人及其控制的法人：

    公司无关联自然人及其控制的法人占用资金情况。

    (四)其他关联人及其附属企业：

    公司无其他关联人及其附属企业占用资金情况。

    二、股份公司为其他公司提供担保的情况：

    截至2005 年12 月31 日止，贵公司及其子公司期末对外担保总额为85,613.91 万元；贵公司期末对外担保总额占2005 年合并会计报表净资产的比例为33.00%。

    以上内容详见附件二“2005 年度公司对外担保情况汇总表”。

    上海立信长江会计师事务所有限公司

    二OO 六年三月十六日