每日必读信长会师报字（2001）第21502号
北京中广尔迪科技有限公司：
我们接受委托，审计了贵公司1999年12月31日、2000年12月31日和2001年5 月 31日的母公司及合并资产负债表及1999年度、2000年度和2001年度的责任是对这些 会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审 计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的 审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《商品流通企业会计制度》 的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日、2000年12月31 日和2001年5月31日的财务状况及1999年度、2000年度和2001年1-5月的经营成果， 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
上海立信长江会计事务所有限公司
中国注册会计师：钱志昂 翟小民
二00一年九月九日
资产负债表
编制单位:北京中广尔迪科技有限公司 金额单位：人民币元
资产 1999-12-31 2000-12-31 2001/5/月31
流动资产：
货币资金 25,550.25 411,144.46 22,691,789.77
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 1,063,950.00
其他应收款 6,935,784.10 22,560,392.23 15,781,133.51
减：坏帐准备
应收款项净额 6,935,784.10 22,560,392.23 16,845,083.51
预付帐款 70,000.00 146,650.00 126,650.00
应收补贴款
期货保证金
应收席位费
存货 3,850.00 289,850.00
其中：工程施工
减：存货跌价准备
（含工程亏损准备）
存货净额 3,850.00 289,850.00
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 7,031,334.35 23,122,036.69 39,953,373.28
长期投资：
长期股权投资 4,000,000.00 7,000,000.00 4,000,000.00
长期债权投资
长期投资合计 4,000,000.00 7,000,000.00 4,000,000.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额 4,000,000.00 7,000,000.00 4,000,000.00
其中：合并价差(贷差以"-"
号表示，合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以
"-"号表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 329,784.28 363,604.28
减：累计折旧 38,559.48 65,932.57
固定资产净值 291,224.80 297,671.71
工程物资
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 291,224.80 297,671.71
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费 1,193,414.81 5,507,214.50 5,601,771.70
长期待摊费用
其他长期资产
其中：临时设施净值
无形资产及其他资产合计 1,193,414.81 5,507,214.50 5,601,771.70
递延税项：
递延税款借项
资产总计 12,224,749.16 35,920,475.99 49,852,816.69
流动负债：
短期借款
应付票据
应付帐款 120,000.00
预收帐款
代销商品款
应付工资
应付福利费 36,839.62 214,559.41 235,378.85
应付股利 8,759.85
应交税金 11,734.64 468,879.30
其他应交款 -39.1 1,328.38
其他应付款 6,176,174.90 5,577,195.83 18,295,225.73
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 6,224,749.16 5,920,475.99 19,000,812.26
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 6,224,749.16 5,920,475.99 19,000,812.26
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益：
实收资本 6,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
资本公积
盈余公积
其中:公益金
未确认的投资损失
未分配利润(未弥
补亏损以"－"号表示) 852,004.43
外币报表折算差额
(合并报表填列)
股东权益合计 6,000,000.00 30,000,000.00 30,852,004.43
负债及股东权益总计 12,224,749.16 35,920,475.99 49,852,816.69
利润及利润分配表
编制单位:北京中广尔迪科技有限公司(母公司) 金额单位：人民币元
项目 1999 2000 2001年1-5月
一、主营业务收入 1,343,789.30
减：销售折让
主营业务收入净额 1,343,789.30
减：主营业务成本 609,600.00
主营业务税金及附加 57,905.38
二、主营业务利润(亏损以"－"号填列) 676,283.92
加：非货币性交易收益
加：其它业务利润(亏损以"－"号填列)
减：存货跌价损失
营业费用
管理费用 301,974.99
财务费用 -1,739.47
三、营业利润(亏损以"－"号填列) 376,048.40
加：投资收益(损失以"－"号填列)
加：期货收益(亏损以"－"号填列)
补贴收入
营业外收入 895,600.00
减：营业外支出
四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 1,271,648.40
减：所得税 419,643.97
减：少数股东损益(合并报表
填列、亏损以"－"号填列)
加：未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润(亏损以"－"号填列) 852,004.43
加：年初未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列)
减：减少注册资本减少的未分配利润
加：盈余公积转入
六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) 852,004.43
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
职工奖福基金(合并报表填列，
子公司为外商投资企业项目)
七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) 852,004.43
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号填列) 852,004.43
附注：非常项目：
1、出售、处置部门或被投资单位
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更
4、其他
