每日必读信长会师报字（2002）11061-1号
上海广电电子股份有限公司：
我们接受贵公司的委托,对贵公司截至2002年6月30日的前次募集资金使用情况进行专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据。我们的责任是根据贵公司董事会提供的资料发表审核意见。我们的审核是根据中国证券监督管理委员会《上市公司新股发行管理办法》的要求出具的。在审核过程中,我们结合贵公司实际情况,进行了审慎的调查,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。
我们需要说明,我们的报告是我们依据《上市公司新股发行管理办法》与贵公司所提供的贵公司募集资金的有关资料在调查、审核的基础上所作的职业判断。并不构成我们对贵公司募集资金的投资项目前景及其效益实现的任何保证。
我们还需要说明,根据有关规定,本报告仅供贵公司为以后申请在资本市场融资的目的而准备文件时所用,不得用于其他任何用途。否则,我们不承担任何责任。
一、前次募集资金的到位情况：
贵公司经中国证券监督管理委员会〖证监发行字（1999）148号〗《关于核准上海真空电子器件股份有限公司申请发行股票的通知》批准,委托光大证券有限责任公司发行人民币普通股（A股）12,900万股。确定的发行价格为每股人民币10.18元。确定募集资金总额为人民币1,313,220,000.00元。贵公司于1999年11月25日在《上海证券报》上刊登的招股意向书向社会公众公开募集。
截止1999年12月15日共募集资金1,313,220,000.00元。1999年12月15日光大证券有限责任公司将上述募集到的资金扣除相关费用后划1,288,503,038.30元归贵公司。经上海上会会计师事务所有限公司验证,并出具上会师报字（99）第0560号验资报告确认贵公司所募集的资金已全部实际到位。
二、募集所得资金实际使用情况：
（一）根据招股意向书所载前次募集资金使用计划及其后公司二次调整前次募集资金使用计划情况：
1、根据招股意向书所载前次募集资金使用计划如下（单位万元）：
金额
超扭曲向列型液晶显示器及模块项目（STN-LCD） 10,400
彩色等离子显示器项目（PDP） 11,952
真空荧光显示器设备及技术项目（VFD） 15,500
向上永彩管公司增资实施超大屏幕彩管生产线建设 10,300
向上海索广映像公司增资实施全平面大屏幕彩管生产线建设 2,129
向旭电子公司增资实施超大屏幕彩管玻璃壳生产能力扩建 4,500
一体化T5直管荧光灯技术改造项目 19,560
微波硫灯技术改造项目 2,193
合计 76,534
此外经贵公司四届二次董事会及1999年度第一次临时股东大会通过,募集资金的剩余部分将用于补充流动资金。
2、贵公司第一次变更前次募集资金使用计划情况：
（1）彩色等离子显示器项目（PDP）计划投入募集资金增至20,271万元。
（2）真空荧光显示器项目（VFD）计划投入募集资金变更为1,435.05万美元至1,594.5万美元,折合人民币11,911万元。
（3）增加真空荧光显示器项目（VFD）厂房项目,计划使用募集资金7,000万元。
上述变更募集资金使用计划已经贵公司四届十次董事会及2000年度第一次临时股东大会审议通过。
3、公司第二次变更前次募集资金使用计划情况：
（5） T5直管荧光灯项目计划投入募集资金减至6,270万元。
（6） 微波硫灯技术改造项目不再以增发新股募集资金投入。
（7） 增加彩色等离子显示器项目厂房建设项目,计划使用募集资金10,865万元。
（8） 增加发光二极管项目（LED）,计划使用募集资金600万美元,折合人民币4,980万元。
上述变更募集资金使用计划已经贵公司四届十一次董事会及2000年度股东大会审议通过。
4、变更后公司前次募集资金使用计划如下（单位：万元）
公司承诺投入金额 项目总投入
超扭曲向列型液晶显示及模块项目（STN-LCD） 10,400 24,800
彩色等离子显示器项目（PDP） 20,271 81,979
彩色等离子显示器厂房项目 10,865 10,865
真空荧光显示器设备及技术项目（VFD） 11,911 19,380
真空荧光显示器厂房项目 7,000 8,000
向上永彩管公司增资实施超大屏幕彩管生产线建设 10,300 82,600
向上海索广映像公司增资实施全平面大屏幕彩管生产线建设 2,129 340,000
向旭电子公司增资实施超大屏幕彩管玻璃壳生产能力扩建 4,500 45,000
一体化T5直管荧光灯技术改造项目 6,270 6,270
发光二极管项目（LED） 4,980 23,655
注：其中超扭曲向列型液晶显示器及模块项目（STN-LCD）是通过组建上海广电液晶显示器有限公司而实施的。彩色等离子显示器项目（PDP）是通过组建上海松下等离子显示器有限公司而实施。真空荧光显示器设备及技术项目（VFD）是通过组建上海三星真空电子显示器有限公司而实施。
5、变更前次募集资金使用计划的原因：
（1）彩色等离子显示器项目（PDP）原投资金额11,952万元。因项目合资对象及注册资本变化的原因将原投资金额调整为20,271万元。
（2）真空荧光显示器设备及技术项目（VFD） 原投资金额15,500万元。因该项目投资方式变化的原因将原投资金额调整为11,911万元。
（3）一体化T5直管荧光灯技术改造项目原投资金额19,560万元。因项目规划产量调减的原因将原投资金额调整为6,270万元。
（4）微波硫灯技术改造项目原投资金额2,193万元。因产品技术及市场尚未完全成熟的原因现不予投资。
（5）彩色等离子显示器厂房项目原未决定投资。因本公司投资的彩色PDP项目配套需要的原因决定新增该投资项目。
（6）真空荧光显示器厂房项目原未决定投资。因本公司投资的真空荧光显示器项目配套需要的原因决定新增该投资项目。
（7）发光二极管项目（LED） 原未决定投资。因LED产品市场前景乐观,且项目举办条件已基本成熟,决定新增该投资项目。
6、截止2002年6月30日承诺投入募集资金与实际投入募集资金的比较（单位：万元）：
承诺投入金额 实际投入金额
超扭曲向列型液晶显示器及模块项目（STN-LCD） 10,400 10,400
彩色等离子显示器项目（PDP） 20,271 20,238
彩色等离子显示器厂房项目 10,865 9,270
真空荧光显示器设备及技术项目（VFD） 11,911 11,879
真空荧光显示器厂房项目 7,000 6,858
向上永彩管公司增资实施超大屏幕彩管生产线建设 10,300 10,300
向上海索广映像公司增资实施
全平面大屏幕彩管生产线建设向旭电子公司增资实施超大 2,129 2,123
屏幕彩管玻璃壳生产能力扩建 4,500 4,490
一体化T5直管荧光灯技术改造项目 6,270 323
发光二极管项目（LED） 4,980 0
此外公司2002年6月中期报告披露前次募集资金截止2002年6月30日已将募集资金的剩余部分39,548万元归还流动资金贷款。
7、承诺投入募集资金与实际投入募集资金的差异说明：
（1）彩色等离子显示器项目（PDP） 承诺投入金额与实际投入金额差异33万元,原因为：汇率变动差异。
（2）彩色等离子显示器厂房项目承诺投入金额与实际投入金额差异1,595万元,原因为：该厂房项目尚未最终竣工结算。
（3）真空荧光显示器设备及技术项目（VFD） 承诺投入金额与实际投入金额差异32万元,原因为：汇率变动差异。
（4）真空荧光显示器厂房项目承诺投入金额与实际投入金额差异142万元,原因为：该厂房项目尚未最终竣工结算。
（5）向上海索广映像公司增资实施全平面大屏幕彩管生产线建设项目承诺投入金额与实际投入金额差异6万元,原因为：汇率变动差异。
（6）向旭电子公司增资实施超大屏幕彩管玻璃壳生产能力扩建项目承诺投入金额与实际投入金额差异10万元,原因为：汇率变动差异。
（7）一体化T5直管荧光灯技术改造项目承诺投入金额与实际投入金额差异5,947万元,原因为：市场尚未成熟。
（8）发光二极管项目（LED） 承诺投入金额与实际投入金额差异4,980万元,原因为：合资各方谈判尚未完成,合同章程未最终签订。
（二）投资项目的经济效益情况（单位：万元）：
实际金额
项目名称 指标 1999年 2000年 2001年 2002年1至6月份
超扭曲向列型液晶显示器 净利润 0 0 -1,856 -2,190
及模块项目（STN-LCD）
公司承诺情况
项目名称 投产年份 达纲年份 达纲指标
超扭曲向列型液晶显示器 2000年8月 2004年 4,863
及模块项目（STN-LCD）
造成差异的原因为,该项目尚未到达纲年份。
实际金额
项目名称 指标 1999年 2000年 2001年 2002年1至6月份
彩色等离子显示器项目（PDP）净利润 0 0 -381 -972
公司承诺情况
项目名称 投产年份 达纲年份 达纲指标
彩色等离子显示器项目（PDP） 未说明 2005年 27,655
造成差异的原因为,该项目尚未到达纲年份。
实际金额
项目名称 指标 1999年 2000年 2001年 2002年1至
6月份
真空荧光显示器设备及技术项目 净利润 0 0 0 -3,472
公司承诺情况
项目名称 投产年份 达纲年份 达纲指标
真空荧光显示器设备及技术项目 未说明 2004年 4,278
造成差异的原因为,该项目尚未到达纲年份。
实际金额
项目名称 指标 1999年 2000年 2001年 2002年1至6月份
真空荧光显示器厂房项目 年租金 0 0 247 370
公司承诺情况
项目名称 施工年份 完工年份 预计指标
真空荧光显示器厂房项目 未说明 未说明 800
造成差异的原因为,租赁双方根据厂房实际面积确定租金。
实际金额
项目名称 指标 1999年 2000年 2001年 2002年1至
6月份
向上永彩管公司增资实施超大 净利润 0 909 -3,898 4,509
屏幕彩管生产线建设
公司承诺情况
项目名称 投产年份 达纲年份 达纲指标
向上永彩管公司增资实施超大 1999年 2000年 14,300
屏幕彩管生产线建设
造成差异的原因为,国内彩电市场过度竞争,迫使彩管等配套企业产品大幅降价,致使该公司的销售收入和利润滑坡,未能实现预期盈利目标。
实际金额
项目名称 指标 1999年 2000年 2001年 2002年1至
6月份
向上海索广映像公司增资实施
全平面大屏幕彩管生产线建设 净利润 0 13,620 11,744 4,890
公司承诺情况
项目名称 投产年份 达纲年份 达纲指标
向上海索广映像公司增资实施
全平面大屏幕彩管生产线建设 未说明 未说明 未承诺
实际金额
项目名称 指标 1999年 2000年 2001年 2002年1
至6月份
向旭电子公司增资实施超大
屏幕彩管玻璃壳生产能力扩建 净利润 0 10,586 3,328 4,010
公司承诺情况
项目名称 投产年份 达纲年份 达纲指标
向旭电子公司增资实施超大
屏幕彩管玻璃壳生产能力扩建 未说明 未说明 7,942
实际金额
项目名称 指标 1999年 2000年 2001年 2002年1至6月份
彩色等离子显示器厂房项目 年租金 0 0 0 884
公司承诺情况
项目名称 施工年份 完工年份 预计指标
彩色等离子显示器厂房项目 未说明 未说明 1,221
造成差异的原因为,租赁双方根据厂房实际面积确定租金。
实际金额
项目名称 指标 1999年 2000年 2001年 2002年1至6月份
发光二极管项目（LED） 销售收入 0 0 0 0
公司承诺情况
项目名称 投产年份 达纲年份 达纲指标
发光二极管项目（LED） 未说明 未说明 60,000
造成差异的原因为,该项目资金尚未投入。
实际金额
项目名称 指标 1999年 2000年 2001年 2002年1至
6月份
一体化T5直管荧光灯技术改造项目 净利润 0 0 0 0
公司承诺情况
项目名称 投产年份 达纲年份 达纲指标
一体化T5直管荧光灯技术改造项目 未说明 2003年 2,408
造成差异的原因为,该项目大部分资金尚未投入。
上述效益指标计算方式与招股说明书一致。
三、募集资金使用情况的披露
贵公司的上述募集资金的使用情况已按要求在年度报告及中期报告中予以披露。
四、有关贵公司截至2002年6月30日止的前次募集资金的使用情况已由贵公司董事会提出了相关说明。经我们的审核,我们认为贵公司募集的资金实际使用情况与前述的中国证监会的证监发行字〖1999〗148号批准文件、募集资金的招股意向书、贵公司董事会的相关说明基本相符。
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