每日必读信长会师报字（2002）第10547号
上海广电电子股份有限公司：
我们接受贵公司的委托,对贵公司截至2001年12月31 日的前次募集资金投入情 况进行专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始 书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据。我们的责任是根据 贵公司董事会提供的资料发表审核意见。我们的审核是根据中国证券监督管理委员 会《上市公司新股发行管理办法》的要求出具的。在审核过程中, 我们结合贵公司 实际情况,进行了审慎的调查,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。
我们需要说明, 本报告是我们依据《上市公司新股发行管理办法》与贵公司所 提供的贵公司募集资金的有关资料在调查、审核的基础上所作的职业判断。并不构 成我们对贵公司募集资金的投资项目前景及其效益实现的任何保证。
我们还需要说明,根据有关规定,本报告仅供贵公司为以后申请发行可转换债券 的目的而准备文件时所用,不得用于其他任何用途。否则,我们不承担任何责任。
一、前次募集资金的到位情况：
贵公司经中国证券监督管理委员会〖证监发行字（1999）148 号〗《关于核准 上海真空电子器件股份有限公司申请发行股票的通知》批准, 委托光大证券有限责 任公司发行人民币普通股（A）12,900万股。确定的发行价格为A股每股人民币 10 .18元。确定募集资金总额为人民币1,313,220,000.00元。贵公司于1999年11月 25 日在《上海证券报》上刊登的招股意向书向社会公众公开募集。
截至1999年12月15日共募集资金1,313,220,000.00元。1999年12月15日光大证 券有限责任公司将上述募集到的资金扣除相关费用后划1,288,503,038.30归贵公司。 经上海上会会计师事务所有限公司验证,并出具上会师报字（99）第0560 号验资报 告确认贵公司所募集的资金已全部实际到位。
二、募集所得资金实际使用情况：
（一）、根据招股意向书所载前次募集资金使用计划及其后公司二次调整前次 募集资金使用计划情况：
1、根据招股意向书所载前次募集资金使用计划如下（单位万元）：
金额
（1） 超扭曲向列型液晶显示器
及模块项目（STN-LCD） 10400
（2） 彩色等离子显示器项目（PDP） 11952
（3） 真空荧光显示器设备及技术项目（VFD） 15500
（4） 向上永彩管公司增资实施超大
屏幕彩管生产线建设 10300
（5） 向上海索广映像公司增资实施
全平面大屏幕彩管生产线建设 2129
（6） 向旭电子公司增资实施超大
屏幕彩管玻璃壳生产能力扩建 4500
（7） 一体化T5直管荧光灯技术改造项目 19560
（8） 微波硫灯技术改造项目 2193
合计 76534
此外,经贵公司四届二次董事会及1999年度第一次临时股东大会通过,募集资金 的剩余部分将用于补充流动资金。
2、 贵公司第一次变更前次募集资金使用计划情况：
（1） 彩色等离子显示器项目（PDP）计划投入募集资金增至20271万元。
（2） 真空荧光显示器项目（VFD）计划投入募集资金变更为1435.05至1594 .5万美元,折合人民币11911万元。
（3） 增加真空荧光显示器项目（VFD）厂房项目,计划使用募集资金7000 万 元。
上述变更募集资金使用计划已经贵公司四届十次董事会及2000年度第一次临时 股东大会审议通过。
3、 公司第二次变更前次募集资金使用计划情况：
（1） T5直管荧光灯项目计划投入募集资金减至6270万元。
（2） 微波硫灯技术改造项目不再以增发新股募集资金投入。
（3） 增加彩色等离子显示器项目厂房建设项目,计划使用募集资金10865万 元。
（4） 增加发光二极管项目（LED）,计划使用募集资金600万美元,折合人民 币4980元。
上述变更募集资金使用计划已经贵公司四届十一次董事会及2000年度股东大会 审议通过。
4、 变更后公司前次募集资金使用计划如下（单位：万元）
公司承诺投入金额 项目总投入
（1） 超扭曲向列型液晶显示器
及模块项目（STN-LCD） 10400 24800
（2） 彩色等离子显示器项目（PDP） 20271 81979
（3） 彩色等离子显示器厂房项目 10865 10865
（4） 真空荧光显示器设备及技术项目（VFD） 11911 19380
（5） 真空荧光显示器厂房项目 7000 8000
（6） 向上永彩管公司增资实施超大
屏幕彩管生产线建设 10300 82600
（7） 向上海索广映像公司增资实施
全平面大屏幕彩管生产线建设 2129 340000
（8） 向旭电子公司增资实施超大
屏幕彩管玻璃壳生产能力扩建 4500 45000
（9） 一体化T5直管荧光灯技术改造项目 6270 6270
（10） 发光二极管项目（LED） 4980 23655
注：其中超扭曲向列型液晶显示器及模块项目（STN-LCD ）是通过组建上海广 电液晶显示器有限公司而实施的。彩色等离子显示器项目（PDP ）是通过组建上海 松下等离子显示器有限公司而实施。真空荧光显示器设备及技术项目（VFD ）是通 过组建上海三星真空电子显示器有限公司而实施。
5、变更前次募集资金使用计划的原因：
（1）彩色等离子显示器项目（PDP）原投资金额11952万元。 因项目合资对象 及注册资本变化的原因将原投资金额调整为20271万元。
（2）真空荧光显示器设备及技术项目（VFD） 原投资金额15500万元。因该项 目投资方式变化的原因将原投资金额调整为11911万元。
（3）一体化T5直管荧光灯技术改造项目原投资金额19560万元。因项目规划产 量调减的原因将原投资金额调整为6270万元。
（4）微波硫灯技术改造项目原投资金额2193万元。 因产品技术及市场尚未完 全成熟的原因现不予投资。
（5）彩色等离子显示器厂房项目原未决定投资。因本公司投资的彩色PDP项目 配套需要的原因决定新增该投资项目。
（6）发光二极管项目（LED） 原未决定投资。因LED产品市场前景乐观, 且项 目举办条件已基本成熟,决定新增该投资项目。
6、截至2001年12月31日承诺投入募集资金与实际投入募集资金的比较（单位： 万元）：
承诺投入金额 实际投入金额
（1）超扭曲向列型液晶显示器
及模块项目（STN-LCD） 10400 10400
（2）彩色等离子显示器项目（PDP） 20271 20238
（3）彩色等离子显示器厂房项目 10865 8029
（4）真空荧光显示器设备及技术项目（VFD） 11911 11879
（5）真空荧光显示器厂房项目 7000 6138
（6）向上永彩管公司增资实施超大
屏幕彩管生产线建设 10300 10300
（7）向上海索广映像公司增资实施
全平面大屏幕彩管生产线建设 2129 2123
（8）向旭电子公司增资实施超大
屏幕彩管玻璃壳生产能力扩建 4500 4490
（9）一体化T5直管荧光灯技术改造项目 6270 323
（10）发光二极管项目（LED） 4980 0
此外公司2001年年度报告披露前次募集资金截至2001年12月31日已归还流动资 金贷款39548万元。
7、 承诺投入募集资金与实际投入募集资金的差异说明：
（1） 彩色等离子显示器项目（PDP） 承诺投入金额与实际投入金额差异33万 元,原因为：汇率变动差异。
（2） 彩色等离子显示器厂房项目承诺投入金额与实际投入金额差异2836万元, 原因为：该厂房项目尚未最终竣工结算。
（3） 真空荧光显示器设备及技术项目（VFD） 承诺投入金额与实际投入金额 差异32万元,原因为：汇率变动差异。
（4） 真空荧光显示器厂房项目承诺投入金额与实际投入金额差异862万元,原 因为：该厂房项目尚未最终竣工结算。
（5） 向上海索广映像公司增资实施全平面大屏幕彩管生产线建设项目承诺投 入金额与实际投入金额差异6万元,原因为：汇率变动差异。
（6） 向旭电子公司增资实施超大屏幕彩管玻璃壳生产能力扩建项目承诺投入 金额与实际投入金额差异10万元,原因为：汇率变动差异。
（7） 一体化 T5 直管荧光灯技术改造项目承诺投入金额与实际投入金额差异 5947万元,原因为：市场尚未成熟。
（8） 发光二极管项目（LED） 承诺投入金额与实际投入金额差异 4980万元, 原因为：合资各方谈判尚未完成,合同章程未最终签订。
（二）投资项目的经济效益情况（单位：万元）：
实际金额
项目名称 指标 1999年 2000年 2001年
超扭曲向列型液晶显示器 净利润 0 0 -1856
及模块项目（STN-LCD）
公司承诺情况
项目名称 投产年份 达纲年份 达纲指标
超扭曲向列型液晶显示器 2000年8月 2004年 4863
及模块项目（STN-LCD）
造成差异的原因为,该项目尚未到达纲年份。
实际金额
项目名称 指标 1999年 2000年 2001年
彩色等离子显示器项目（PDP） 净利润 0 0 -381
公司承诺情况
项目名称 投产年份 达纲年份 达纲指标
彩色等离子显示器项目（PDP） 未说明 2005年 27655
造成差异的原因为,该项目尚未到达纲年份。
实际金额
项目名称 指标 1999年 2000年 2001年
真空荧光显示器设备及技术项目 净利润 0 0 0
公司承诺情况
项目名称 投产年份 达纲年份 达纲指标
真空荧光显示器设备及技术项目 未说明 2004年 4278
造成差异的原因为,该项目尚未到达纲年份。
实际金额
项目名称 指标 1999年 2000年 2001年
真空荧光显示器厂房项目 年租金 0 0 247
公司承诺情况
项目名称 施工年份 完工年份 预计指标
真空荧光显示器厂房项目 未说明 未说明 800
造成差异的原因为,该厂房项目从2001年10月起收取租金。
实际金额
项目名称 指标 1999年 2000年 2001年
向上永彩管公司增资实施超大 净利润 0 909 -3898
屏幕彩管生产线建设
公司承诺情况
项目名称 投产年份 达纲年份 达纲指标
向上永彩管公司增资实施超大 1999年 2000年 14300
屏幕彩管生产线建设
造成差异的原因为,2001年国内彩电市场过度竞争,迫使彩管等配套企业产品大 幅降价,彩管市场的恶性价格竞争使该公司的销售收入和利润大幅滑坡,未能实现预 期盈利目标。
实际金额
项目名称 指标 1999年 2000年 2001年
向上海索广映像公司增资实施
全平面大屏幕彩管生产线建设 净利润 0 13620 11744
公司承诺情况
项目名称 投产年份 达纲年份 达纲指标
向上海索广映像公司增资实施
全平面大屏幕彩管生产线建设 未说明 未说明 未承诺
实际金额
项目名称 指标 1999年 2000年 2001年
向旭电子公司增资实施超大
屏幕彩管玻璃壳生产能力扩建 净利润 0 10586 3328
公司承诺情况
项目名称 投产年份 达纲年份 达纲指标
向旭电子公司增资实施超大
屏幕彩管玻璃壳生产能力扩建 未说明 未说明 7942
造成差异的原因为,受2001年国内彩电市场的激烈竞争影响,2001年彩管玻壳的 销售大幅下降,使项目未能达到预计的盈利指标。
实际金额
项目名称 指标 1999年 2000年 2001年
彩色等离子显示器厂房项目 年租金 0 0 0
公司承诺情况
项目名称 施工年份 完工年份 预计指标
彩色等离子显示器厂房项目 未说明 未说明 1221
造成差异的原因为,该厂房项目尚未完工。
实际金额
项目名称 指标 1999年 2000年 2001年
发光二极管项目（LED） 销售收入 0 0 0
公司承诺情况
项目名称 投产年份 达纲年份 达纲指标
发光二极管项目（LED） 未说明 未说明 60000
造成差异的原因为,该项目资金尚未投入。
实际金额
项目名称 指标 1999年 2000年 2001年
一体化T5直管荧光灯技术改造项目 净利润 0 0 0
公司承诺情况
项目名称 投产年份 达纲年份 达纲指标
一体化T5直管荧光灯技术改造项目 未说明 2003年 2408
造成差异的原因为,该项目大部分资金尚未投入。
三、募集资金使用情况的披露
贵公司的上述募集资金的使用情况已按要求在年度报告中予以披露。
四、有关贵公司截至2001年12月31日止的年度报告的前次募集资金的使用情况 已由贵公司董事会提出了相关说明。经我们的审核, 我们认为贵公司募集的资金实 际使用情况与前述的中国证监会的证监发行字〖1999〗148号批准文件、 募集资金 的招股意向书、贵公司董事会的相关说明基本相符。
上海立信长江会计师事务所有限公司
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