每日必读华业字（2001）第1006号
上海方正延中科技集团股份有限公司董事会：
我们接受委托，审核了贵公司截至2001年6月30 日的前次募集资金投入情况。 贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材 料、口头证言以及我们认为必要的其他证据。我们责任是对这些材料和证据发表审 核意见。我们的审核是根据《中国注册会计师独立审计准则》和中国证券监督管理 委员会《上市公司新股发行管理办法》的要求进行的。在审核过程中，我们结合贵 公司的具体情况实施了包括调查、取证等我们认为必要的审核程序，现将审核情况 报告如下：
一、前次募集资金的数额和资金到位时间：
经中国证券监督管理委员会核准，贵公司于1999年10 月实施配股， 配售股份 31104000股，配股价为每股人民币9.00元，募集资金总额为人民币279936000.00元， 扣除发行费用人民币5999040.00元后，实际募集资金数额为人民币273936960.00元， 资金到位时间为1999年10月25日，业经大华会计师事务所有限公司以华业字（99） 第1145号验资报告验证。
二、前次募集资金的实际使用情况：
根据我们审核，截至2001年6月30日，贵公司已将募集资金全部投入， 具体使 用情况如下：
（一）实际投资情况：
单位：万元
序号 项目名称 实际投资金额 完工 投资
1999年 2000年上半年 合计 程度 收益
1 计算机生产的设备购置等 1407 34 1441 100% *
2 计算机硬件设备的研发、
技术发展、产品性能测试
和品质管理 2152 2535 4687 100% *
3 建立售后支持和服务网络
、发展代理商 4000 4000 100% *
4 用于品牌建设、市场组织和
促销广告宣传 5543 2852 8395 100% *
5 生产和销售的流动资金安排 13300 13300 100% *
6 合计 26402 5421 31823 100% *
*募集资金按上述既定项目进行了投入，各项投资共同构成了公司计算机研发、 生产、销售、服务业务—“方正电脑”业务体系，1999年“方正电脑”实现销售16. 09亿元，实现利润5740.91万元，2000年度实现销售26.35亿元，实现利润11809.85 万元。
（二）与前次募集资金配股说明书的投向承诺对照如下：
单位：万元
序号 项目名称 实际投资金额 配股说明书 差异说明
承诺金额
1 计算机生产的设备购置等 1441 1400 超过部分系用自筹
资金投入
2 计算机硬件设备的研发、技
术发展、产品性能测试和品
质管理 4687 4450 超过部分系用自筹
资金投入
3 建立售后支持和服务网络、发
展代理商 4000 4000
4 用于品牌建设、市场组织和
促销广告宣传 8395 3850 超过部分系用自筹资
金投入
5 生产和销售的流动资金安排 13300 13300
合计 31823 27000
（三）上述募集资金实际使用情况与公司各年度报告（包括中期报告）对照如 下：
1）公司于 1999年年报中关于募集资金使用情况披露为“本次计划募集资金2 .73亿元，计划投向‘方正电脑’研发、生产、销售、 服务体系及补充流动资金， 截止99年底尚未按招股书的投向全部投出，未使用募集资金均存入本公司银行帐户。 按本公司计划投资项目的安排，募集资金将于2000年内投入”，由于公司披露简单， 故本报告未能对具体项目和金额进行对照。
2）上述募集资金实际使用情况与公司2000年中期报告对照如下： 单位：万元
序号 项目名称 实际投资金额 2000年度中期报告 差异说明
1999年 2000年 合计 1999年 2000年 合计
上半年 上半年
1 计算机生产的设备
购置等 1407 34 1441
2 计算机硬件设备的
研发、技术发展、
产品性能测试和品
质管理 2152 2535 4687
3 建立售后支持和服务
网络、发展代理商 4000 4000
4 用于品牌建设、市场
组织和促销广告
宣传 5543 2852 8395
5 生产和销售的流动
资金安排 13300 13300
合计 26402 5421 31823 21477 5000 26477 *
*公司于2000年中报中关于募集资金使用情况仅按季度披露使用金额， 未按分 项目进行披露，且披露金额小于实际使用数，公司已在第六届第三次董事会《关于 前次募集资金使用情况的说明》中予以说明。
3）公司于2000 年报中关于募集资金使用情况的披露为“报告期内无募集资金 使用情况”，公司第六届第三次董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》已对 此披露予以说明。
（四）上述募集资金实际使用情况与公司第六届第三次董事会《关于前次募集 资金使用情况的说明》对照如下：
单位：万元
序号 项目名称 实际投资金额 董事会《关于前次募集资金 差异
使用情况的说明》披露金额 说明
1999年 2000年 合计 1999年 2000年 合计
上半年 上半年
1 计算机生产的设备
购置等 1407 34 1441 1407 34 1441
2 计算机硬件设备的
研发、技术发展、产
品性能测试和品质管
理 2152 2535 4687 2152 2535 4687
3 建立售后支持和服务
网络、发展代理商 4000 4000 4000 4000
4 用于品牌建设、市场
组织和促销广告
宣传 5543 2852 8395 5543 2852 8395
5 生产和销售的流动
资金安排 13300 13300 13300 13300
合计 26402 5421 31823 26402 5421 31823
我们认为，贵公司第六届第三次董事会《关于公司前次募集资金使用情况的说 明》与上述募集资金的实际使用情况完全相符；贵公司有关信息披露文件中披露的 前次募集资金使用情况，经公司第六届第三次董事会对此披露予以说明后，与上述 募集资金实际使用情况基本相符。
本专项报告仅供贵公司本次发行新股之目的使用，不得用作任何其他目的，我 们同意将本专项报告作为贵公司申请发行新股所必备的文件，随其他申报材料一起 上报。
大华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 朱蕾蕾 杨晓梅
中国 上海 昆山路146号 2001年7月25日
