浙江康恩贝制药股份有限公司2006年半年度报告
目 
录 


一、重要提示...............................................................
1 
二、公司基本情况...........................................................
1 
三、股本变动及股东情况.....................................................
3
四、董事、监事和高级管理人员...............................................
5 
五、管理层讨论与分析.......................................................
6 
六、重要事项..............................................................11 
七、财务会计报告(未经审计)................................................19 
八、备查文件目录..........................................................83 


1 


浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

一、重要提示 

1、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责
任。 

2、董事朱德宇、段继东因出差在外无法出席本次会议，分别委托董事长胡季强代为出席
会议并根据各委托人对本次会议议案的表决意向进行表决。 
3、公司中期财务报告未经审计。 
4、公司法定代表人胡季强先生、主管会计工作负责人方岳亮先生、会计机构负责人周卫
良先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。

二、公司基本情况
(一)基本情况简介 
1、 公司法定中文名称：浙江康恩贝制药股份有限公司 
公司法定中文名称缩写：康恩贝 
2、 公司a股上市交易所：上海证券交易所 
公司a股简称：g康恩贝 
公司a股代码：600572 
3、 公司注册地址：浙江省兰溪市丹溪大道151号 
公司办公地址：浙江省杭州市高新技术开发区滨江科技经济园滨康路568号 
邮政编码：310052 
公司国际互联网网址：www.conba.com.cn 
公司电子信箱：lxzy@conbagroup.com 
4、 公司法定代表人：胡季强 
5、 董事会秘书：杨俊德 
电话：0571-87774710 
传真：0571-87774709 
e-mail：yangjunde@conbagroup.com 

1 


浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

联系地址：浙江省杭州市高新技术开发区滨江科技经济园滨康路568
号 
公司证券事务代表：王函
颖 
电话：0571-87774827 
传真：0571-87774709 
e-mail：wanghanying@conbagroup.com 
联系地址：浙江省杭州市高新技术开发区滨江科技经济园滨康路568
号 


6、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 
公司中期报告备置地点：公司董事会办公室 

7、 公司其他基本情况： 

公司保荐机构：西南证券有限责任公司 保荐人：李旭、李阳 
（二)主要财务数据和指标 
1、主要会计数据和财务指标 

单位:元 币种:人民币 

本报告期末 上年度期末 
本报告期末比上年度期末增减
（％） 
流动资产 625,611,140.15 629,960,449.69 -0.69 
流动负债 553,576,602.73 551,783,001.94 0.33 
总资产 1,159,645,642.23 1,155,628,976.34 0.35 
股东权益（不含少数股东
权益） 
525,847,549.42 534,167,938.49 -1.56 
每股净资产(元) 3.83 3.89 -1.54 
调整后的每股净资产(元)3.80 3.86 -1.55 
报告期（1－6 月）上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 19,119,610.93 18,988,815.88 0.69 
扣除非经常性损益的净利
润 
12,649,327.69 12,155,060.54 4.07 
每股收益(元)0.14 0.138 1.45 
净资产收益率(%) 3.64 3.72 减少0.08 个百分点 
经营活动产生的现金流量
净额 
-6,934,007.65 16,739,544.10 -141.42 

因报告期内公司实施2005年度利润分配方案，对全体股东每10股派发现金红利2元人民币（含
税），共计分配红利27,440,000.00元，报告期末每股净资产略有减少。 

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浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

2、扣除非经常性损益项目和金额 

单位:元 币种:人民币 

非经常性损益项目 金额 
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
产产生的损益 
35,395.66 
各种形式的政府补贴 5,685,000.00 
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的
金融机构获得的短期投资收益） 
1,430,075.30 
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
各项营业外收入、支出 
-738,026.40 
以前年度已经计提各项减值准备的转回 41,507.08 
所得税影响数 16,331.60 
合计 6,470,283.24 

说明：政府补贴为收到地方政府部门的补贴款；短期投资收益系证券投资收益；营业外支出中上交地方政
府的社会回报资金64.18万元；所得税影响数按各子公司实际上交所得税分析填列。 
3、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产
收益率及每股收益： 

单位:元 币种:人民币 

报告期利润 
净资产收益率（%） 每股收益 
全面摊薄加权平均全面摊薄 加权平均 
主营业务利润 32.12 31.33 1.23 1.23 
营业利润 3.79 3.70 0.15 0.15 
净利润 3.64 3.55 0.14 0.14 
扣除非经常性损益后的净利润 2.41 2.35 0.09 0.09 

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浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表 
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 
(二)股东情况 
1、股东数量和持股情况 
单位：股 

报告期末股东总数 13,129 户 
前十名股东持股情况 
股东名称 股东性质 持股比例(%)持股总数 
报告期内
增减 
持有有限售条
件股份数量 
质押或冻结
的股份数量
康恩贝集团有限公司 其他 30.96 42,477,627 0 42,477,627 0 
浙江中业投资有限公司 其他 18.11 24,841,176 0 24,841,176 0 
中国工商银行－诺安平
衡证券投资基金 
其他 2.03 2,783,803 2,783,803 0 0 
交通银行－科汇证券投
资基金 
其他 1.92 2,638,200 2,638,200 0 0 
中国银行－易方达平稳
增长证券投资基金 
其他 1.91 2,623,201 2,623,201 0 0 
杭州大名印刷有限公司 其他 1.8 2,476,009 0 2,476,009 0 
兴和证券投资基金 其他 1.36 1,859,165 1,859,165 0 0 
中国银行－兴安证券投
资基金 
其他 1.1 1,500,000 1,500,000 0 0 
中国工商银行－诺安股
票证券投资基金 
其他 0.98 1,350,000 1,350,000 0 0 
中国工商银行－银河银
泰理财分红证券投资基
金 
其他 0.56 770,968 770,968 0 0 
前十名无限售条件股东持股情况 
股东名称 持有无限售条件股份数量股份种类 
中国工商银行－诺安平衡证券投资基金 2,783,803 人民币普通股 
交通银行－科汇证券投资基金 2,638,200 人民币普通股 
中国银行－易方达平稳增长证券投资基金 2,623,201 人民币普通股 
兴和证券投资基金 1,859,165 人民币普通股 
中国银行－兴安证券投资基金 1,500,000 人民币普通股 
中国工商银行－诺安股票证券投资基金 1,350,000 人民币普通股 
中国工商银行－银河银泰理财分红证券投资基金 770,968 人民币普通股 
光大证券有限责任公司－中国光大银行股份有限公
司－光大阳光集合资产管理计划 
624,503 人民币普通股 
中国光大银行股份有限公司－巨田资源优选混合型
证券投资基金 
621,968 人民币普通股 
南京朋来工程材料有限公司 515,500 人民币普通股 
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 1、持有公司5％以上股份得股东之间不存在关联关系或

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浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

一致行动情况。 
2、诺安平衡证券投资基金和诺安股票证券投资基金同属
诺安基金管理有限公司，科汇证券投资基金和易方达平稳
增长证券投资基金同属易方达基金管理有限公司，兴和证
券投资基金和兴安证券投资基金同属华夏基金管理有限公
司。 
3、公司未知其他股东之间是否存在关联关系和一致行动
的情况。 

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 

单位：股

序
号 
有限售条件
股东名称 
持有的有限
售条件股份
数量 
有限售条件股份可上市交易情况 
限售条件 
可上市交易时间 
新增可上市交
易股份数量 
1 康恩贝集团
有限公司 
42,477,627 
35,617,627 
28,757,627 
2010 年12 月27 日 
2011 年12 月27 日 
2012 年12 月27 日 
6,860,000 
6,860,000 
28,757,627 
持有本公司的非流通股股份自获得流通
权之日起六十个月内不上市流通；在前
述六十个月期满后，通过证券交易所挂
牌交易出售的数量在十二个月内不超过
本公司总股本的百分之五，在期满后二
十四个月内不超过本公司总股本百分之
十。在前述六十个月锁定期满后的二十
四个月内，在遵守上述承诺的前提下，
只有价格高于10.8 元/股时，才能通过
证券交易所挂牌交易方式在a 股市场出
售其持有的本公司股票。 
2 
浙江中业投
资有限公司 
24,841,176 
17,981,176 
11,121,176 
2006 年12 月27 日 
2007 年12 月27 日 
2008 年12 月27 日 
6,860,000 
6,860,000 
11,121,176 
所持原非流通股股份自改革方案实施之
日起，12个月内不上市交易；在前项
规定期满后，通过证券交易所挂牌交易
出售的原非流通股份数量占本公司总股
本比例在12 个月内不超过5%，在24
个月内不超过10%。 
3 
杭州大名印
刷有限公司 
2,476,009 2006 年12 月27 日 2,476,009 
所持原非流通股股份自改革方案实施之
日起12 个月内不上市交易 

2、控股股东及实际控制人变更情况 

本报告期内，公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 

 2006年4月25 日股东胡季强先生将其持有的康恩贝集团有限公司（简称：集团公司）
6,450 万元股权全部协议转让给浙江博康医药投资有限公司（简称：博康公司）。胡季强先
生现持有博康公司90%股权，为该公司控股股东。上述股权转让完成后，集团公司股东及股
权结构发生变化，博康公司共计持有集团公司15,000 万元股权，占集团公司注册资本的

5 


浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

62.19%；胡季强先生间接持有集团公司55.97%股权，其通过集团公司间接持有的本公司股份
相应从18.15%减少到17.33%。集团公司持有的本公司股份未变，仍为本公司控股股东，胡季
强先生仍为本公司实际控制人。（具体详见2006年4月28日在《上海证券报》、《中国证
券报》及上海证券交易所网站披露的《公司关于控股股东股权结构变化的提示性公告》）。
四、董事、监事和高级管理人员

(一)董事、监事和高级管理人员持股变动 

报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 

1、2006年3月13日召开公司五届董事会第五次会同意李跃军先生辞去公司董事职务，
同意段继东先生作为增补董事候选人； 

 2、2006年4月18日召开公司2005年度股东大会通过决议，同意增补段继东先生为公
司五届董事会董事。 

五、管理层讨论与分析 

（一）、报告期内公司整体经营情况分析与讨论 

进入2006年，有关部门对医药行业及药品流通市场不断加强治理整顿，同时招投标和政
策性因素带来的药品降价的压力进一步加大，使药品行业生产经营环境更趋严峻，市场竞争
更加激烈。报告期内，公司按照发展植物药的战略目标和“十一五”规划要求以及年度经营
计划，坚持“聚焦营销、做大品牌和理顺架构、改进流程；整合资源、提升效益”的经营工
作方针，积极应对行业、政策和市场环境的变化，利用企业和产品品牌优势，继续以otc 和
品牌产品的营销推广为重点，加强产品结构、市场营销、技术研发和管理体系等方面的调整
与整合，努力克服原辅材料涨价的不利影响，降低生产成本和费用，取得较好成效。 

报告期内，公司实现主营业务收入3.51 亿元，同比下降10.98％，其中：医药工业收入

2.37 亿元，同比增长6.2%，医药商业收入1.11 亿元，同比下降34.75％。报告期内公司实
现净利润1,912 万元，较去年同期增长0.69%。公司主导产品前列康销售在去年高速增长的
基础上继续保持良好态势，今年上半年销售收入较去年同期增加13.62%。子公司佐力药业公
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浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

司面对处方药市场的不利变化，努力拓展，乌灵胶囊产品收入同比增长14.3%。报告期内主
营业务收入和医药商业收入较去年同期下降，主要因为自2006年起子公司浙江康恩贝医药销
售有限公司不再经销浙江金华康恩贝生物制药有限公司的阿乐欣等药品，如剔除该项因素，
本期主营业务收入同比增长7.7%。此外公司主导产品葛根素注射液受国家食品药品监督管理
局对该产品不良反应加强监控的有关通知影响，本期销售收入比去年同期下降69%，对公司
主营收入和利润带来较大不利影响。 

报告期内，子公司杭州康恩贝制药有限公司通过资源整合及加强增收节支，减亏扭亏工
作取得显著进展，实现主营收入947万元，同比增长40%，实现净利润-16.8万元，比去年同
期减亏590.3万元。 

报告期内，康恩贝（兰溪）现代植物药产业园建设克服项目工期紧、工程量大的困难，
精心组织施工和投产准备，工程进展和投资控制情况良好。一期工程建设在6 月末基本完
成，7月初进入联动试运行，并开始为gmp 认证积极做好准备。二期工程部分工程已动工，
其中的外用药生产线和中药饮片车间等工程建设进度比原计划提前。 

(二)、公司主营业务及其经营状况 

公司及子公司主营均从事药品的生产、销售和研发业务。公司系国家中药五十强企业。
公司主导产品为前列康牌普乐安片与胶囊、天保宁牌银杏叶片与胶囊、天保康牌葛根素注射
液、康恩贝牌刻停片、可达灵片以及乌灵胶囊。公司及子公司均已全面通过药品生产gmp 认
证、药品经营gsp认证。 
1、主营业务分行业、产品情况表 

单位:元 币种:人民币 

分行业或
分产品 
主营业务收入 主营业务成本 
主营业务利
润率(%) 
主营业务
收入比上
年同期增
减（％） 
主营业务
成本比上
年同期增
减（％） 
主营业务利润
率比上年同期
增减（%） 
分行业 
医药工业 236,826,792.47 75,998,055.88 67.91 6.20 35.80 
减少7.00 个
百分点 
医药商业 111,217,594.39 100,127,741.43 9.97 -34.75 -34.96 
增加0.30 个
百分点 
技术服务 2,553,000.00 2,007,873.49 21.35 571.84 500.68 
增加9.32 个
百分点 
合 计 350,597,386.86 178,133,670.80 49.19 -10.98 -15.28 
增加2.58 个
百分点 
分产品 

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浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

植物药 215,013,881.89 59,876,264.18 72.15 5.33 52.84 
减少8.66 个
百分点 
化学药品 33,000,294.89 22,586,680.06 31.56 -63.04 -70.65 
增加17.75 个
百分点 
其他产品 102,583,210.08 95,670,726.56 6.74 2.16 1.65 
增加0.47 个
百分点 
合 计 350,597,386.86 178,133,670.80 49.19 -10.98 -15.28 
增加2.58 个
百分点 

其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额9,174,840.88元。 

（1）根据2005年11月27日公司五届董事会第四次会议决议，控股子公司浙江康恩贝
医药销售有限公司自2006年1月1日起不再经销关联方浙江金华康恩贝生物制药有限公司的
阿乐欣、阿奇霉素等产品。本报告期若剔除上述产品的同期不可比因素，公司主营业务收入
同比增长7.7%。 
（2）受处方药市场环境和政策变化的影响，本期工业销售及现代植物药主营业务平均利
润率有不同程度下降。 
2、主营业务分地区情况 

单位:元币种:人民币 

地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％） 
东部地区 255,986,575.71 -12.44 
中部地区 51,555,268.44 -2.15 
西部地区 20,343,870.26 -11.68 
其他地区 22,711,672.45 -11.82 
合 计 350,597,386.86 -10.98 

公司产品销售区域主要集中在国内东部地区，其他地区销售主要是网络招商和出口业
务，本报告期公司出口产品销售额1818万元人民币。因子公司浙江康恩贝医药销售有限公司
本年度起不再经销阿乐欣、阿奇霉素等产品，并受处方药市场环境和政策变化的影响，报告
期内公司各地区产品销售均有不同程度下降。 

3、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 

 报告期内公司主营业务没有发生变化。主营业务收入结构中，医药工业所占比重由去年
同期的56.6%上升至67.6%，医药商业所占比重从去年同期的43.3%下降至31.7%，发生较大
变化的原因主要系2006年起子公司浙江康恩贝医药销售公司不再经销浙江金华康恩贝生物制
药有限公司的阿乐欣、阿奇霉素等产品。 
4、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 

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浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

报告期内公司主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比未发生重大变化。 
5、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 
报告期内公司利润构成与上年度相比未发生重大变化。 
6、对净利润产生重大影响的其他经营业务 
报告期内公司无对净利润产生重大影响的其他经营业务。 
7、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩 
报告期内，没有投资收益对公司净利润影响达到10％以上的参股公司。 

(三)公司投资情
况 
报告期内，公司投资总额2885.3万元，其中使用募集资金2550万元，非募集资
金


335.3万元。 
1、募集资金总体使用情况 
公司2004年3月首次公开发行4,000万股a股，扣除发行费用后，募集资金净额
30,577.465万元。本报告期内，公司投入使用募集资金2,550万元，截至报告期末共累计投
入使用募集资金20,164.50万元，尚未投入的募集资金10,412.965万元,存放于银行。公司
五届董事会第四次会议通过决议，同意公司继续安排总额度不超过5000万元的部分募集资金
暂作短期流动资金周转使用的决议，期限至2006年5月31日止。 
2、募集资金承诺项目情况 

单位:万元 币种:人民币 

承诺项目名称 
拟投入募
集资金额 
是否变
更项目 
实际投入
金额 
预计收益
（年） 
实际收
益（累
计） 
是否符
合计划
进度 
是否符合
预计收益
1、中药系
老厂区实施
部分 
否 2,726.50 1,237.99 3172.16 是 是 
列产品技部分变更实4,898.78 
改项目 施地至康恩
贝植物药产
否 120.00 
是 
在建投入
期 
业园 
2、中药精提车间技改项
目 （全部变更实施地至4,911.17 否180.00 是 在建投入
康恩贝植物药产业园） 期 
3、杭康缓释制剂产业化
项目 
4,941.00 否4,816.00 422.00 
是（完
成）否 
4、杭康片剂车间gmp 改
造项目 
4,184.00 否4,184.00 788.00 
是（完
成） 否 

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浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

5、研发公司glp 改造项
目 
3,230.55 否 1,150.00 未作预计
是 
6、三江公司gsp 改造项
目 
1,000.00 否1,000.00 
否（待
实施）
7、康恩贝
（兰溪）
现代植物
药产业园
项目 
一期工程
项目 
8,450.00 
变更后
项目 
5,738.00 
是（在
建） 投入期 
二期工程
项目 
6113.45 
变更后
项目 
250.00 
是（在
建） 
合计 20,164.51 

注：表中预计收益按《公司招股说明书》中相应项目可行性研究中的数额计。
说明： 

（1）公司中药系列产品技改项目中老厂区实施的部分工程已在2004年前先期通过自筹
资金计2,726.50万元陆续实施完成，取得较好收益。项目中原拟在新厂区实施的中药饮片
gmp改造项目、科技楼、冻干粉生产线改造等工程及相关募集资金2052.28万元投资，经公
司2005年第一次临时股东大会同意，调整实施地至兰溪市经济技术开发区江南工业园内，纳
入康恩贝（兰溪）现代植物药产业园统一规划建设，已按调整计划投入募集资金220万元。 
（2）杭州康恩贝制药有限公司缓释制剂产业化项目和片剂车间gmp改造项目工程按计划
进度于2003年10月完工，项目原规划的新药产品格列吡嗪缓释胶囊、坦索罗辛缓释胶囊、
盐酸吡格列酮等陆于2004、2005年投产，市场开发处在初期阶段，销售尚未达到预期规模。
因项目投资较大,投入运行后成本费用较高，报告期内尚处亏损状态，但同比已大幅减亏，随
着产品销售规模的继续扩大，将逐步实现扭亏并达到预期效益。 
（3）研发公司glp改造项目的研发楼等工程建设按期完工，研发公司已于2004年完成搬
迁。项目有关新药研发进展状况：一类新药盐酸吡格列酮新药取得生产批文并已由杭州康恩
贝制药有限公司生产；银杏叶缓释制剂临床试验申请处于sfda审评中；隆必消胶囊已申报生
产，待sfda的批准；抗肿瘤药蕃荔枝内酯及制剂终止该项研究。新药研发支出将根据需要投
入。 
（4）经公司董事会同意，中药精提车间技改项目调整实施地至兰溪市经济技术开发区江
南工业园，纳入康恩贝（兰溪）现代植物药产业园项目统一规划建设，已投入180万元土地
款。 
（5）三江医药公司gsp改造项目计划投资的募集资金1000万元，已于2005年内通过增
资方式投入该公司，因政府有关规划调整，需根据项目实施地进一步落实情况和需要投入使
用。 
10 


浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

 （6）2004年12月28日公司2004年第一次临时股东大会决议通过《关于变更部分募集
资金用途的议案》，同意不再实施卡维地洛合成生产线项目及甲磺酸多沙唑嗪合成生产线技
改项目，并将该两项目原安排的募集资金共7600万元，一并变更用于投资公司建设的“康恩
贝（兰溪）现代植物药产业园一期工程项目”。 

（7）康恩贝（兰溪）现代植物药产业园项目分两期建设，一期工程建设项目总投资
17,428万元，其中工程建设投资11,428万元，配套流动资金6,000万元。项目计划使用募
集资金投入8,450万元（其中变更用途的募集资金7,600万元，调整项目实施地的募集资金
850万元），其余自筹解决。项目计划2006年6月建成投产。本报告期内投入募集资金
2,300 万元，至报告期末累计使用募集资金5738 万元（不含上述 (1)、(4)投入的土地款300
万元）。项目按进度计划已基本完成。 
产业园二期工程项目经公司2005年第一次临时股东大会批准，项目工程建设投资
15,495万元，配套流动资金5,757万元；项目资金来源为：使用募集资金6,113.45万元，
其中包括调整实施地的中药系列产品技改项目部分工程尚未规划使用的募集资金2,052.28万
元和中药精提车间技改项目尚未规划使用的募集资金4,061.17万元；其余资金15,138.55万
元由公司自筹和向银行贷款解决。二期工程预计2007年底建成。报告期内，外用药生产线、
中药饮片等工程已动工建设，使用募集资金250万元。 
3、募集资金变更项目情况 

经2004年12月28日召开的公司2004年第一次临时股东大会审议批准，原募集资金承
诺项目卡维地洛合成生产线项目及甲磺酸多沙唑嗪合成生产线技改项目已变更募集资金投
向，变更投向的募集资金合计7,600万元投入上述康恩贝（兰溪）现代植物药产业园一期工
程建设项目。有关变更项目的详细情况已在相关临时公告和公司2004年年度报告中披露。 
4、非募集资金项目情况 

报告期内，非募集资金项目335.3万元，主要为杭州康恩贝制药公司滨江新基地厂区零
星工程和软胶囊生产线建设投资60.4万元和浙江佐力药业公司乌灵菌粉提取车间、粉针车间
改造投资274.9万元。 

11


浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

六、重要事项
(一)公司治理的情况 
1、报告期内，公司根据根据新修订的《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》和中
国证监会与上海证交所颁发的一系列新的规范要求，结合公司实际情况，对《公司章程》进
行了全面修改，并已经公司2005年度股东大会通过。在此基础上，有关股东大会、董事会和
监事会的议事规则和公司关联交易决策制度等的修改案也已经公司董事会、监事会审议通
过，将提交公司股东大会审议批准后执行。公司结合股权分置改革完成后的有利时机，认真
学习贯彻国务院批转的有关提高上市公司质量规定精神，不断加强和完善法人治理结构。公
司治理结构基本符合《上市公司治理准则》的规定。公司做到“三分开、五独立”，“三
会”运作规范。公司信息披露努力做到及时、真实、准确、完整。 
2、报告期内，公司注重进一步加强投资者关系管理并专门规划部署了有关工作。 2006
年4月18日公司召开了上市以来首次业绩说明暨投资者交流会。今年以来公司经常性地与投
资基金和其它投资者进行广泛沟通，取得了良好效果，公司投资者结构的改善也促进了公司
的规范运作和发展。 
3、为进一步建立健全激励与约束机制，促进公司持续健康发展，根据中国证监会《上市
公司股权激励管理办法（试行）》的规定，公司拟定了《浙江康恩贝制药股份有限公司股票
期权激励计划（草案）》。该激励计划（草案）已经2006年5月25日公司五届六次董事会
审议通过，正按规定报中国证监会审核之中。（有关详细情况见公司2006年5月26日在中
国证券报、上海证券报和上交所网站披露的公告） 

(二)报告期实施的利润分配方案执行情况 

经2006年4月18日召开的公司2005年度股东大会决议通过，公司2005年度的利润分
配方案为：以2005年12月31日公司总股本13720万股为基数,向全体股东每10股派发现金
红利2.00元人民币(含税),共计分配红利27,440,000.00元。本年度剩余未分配利润
37,103,742.63元结转下一年度。 

 公司于2006年6月15日在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了《浙江康恩贝制
药股份有限公司公司2005年度分红派息实施公告》，分红派息的股权登记日为2006年6月
20日，红利发放日为2006年6月26日，并分别委托通过中国证券登记结算公司上海分公司
和浙江省股权托管咨询服务有限公司办理了有关股东现金红利派发事宜。 

12 


浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

(三)重大诉讼仲裁事项 
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 

(四)资产交易事项 

本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 
(五)报告期内公司重大关联交易事项 

报告期内公司无重大关联交易事项。2006年度公司及子公司与日常经营有关的关联交易

事项已经公司五届董事会第五次会议审议同意，并经2006年4月18日公司2005年度股东大
会决议通过，报告期内有关日常经营关联交易的履行情况如下： 
1、购买商品、接受劳务的关联交易 

单位:元 币种:人民币 

关联方 关联交易内容 
关联交易
定价原则 
本期数 
金额 
占同类交易金额的 
比例(%) 
英诺珐公司 购买商品 市场价 5,103,288.15 3.27 
金华康恩贝公司 购买商品 协议价 4,932,681.61 3.16 
康恩贝集团公司 购买商品 市场价 2,926,181.90 1.88 
江西天施康公司 购买商品 协议价 2,560,525.87 1.64 

（1）经本公司董事会、股东大会批准，本公司下属子公司浙江康恩贝三江医药有限公司
（简称三江医药公司）作为经销商，向浙江英诺法医药有限公司采购金奥康○r奥美拉唑肠溶
胶囊、康恩贝○r肠炎宁（片剂、糖浆剂）等药品预计年交易金额2,200万元，报告期发生额

510.33万元。 
（2）经本公司董事会、股东大会批准，本公司下属子公司上海安康医药有限公司向关联
方浙江金华康恩贝生物制药有限公司采购注射用阿洛西林钠（商品名：阿乐欣）等产品并在
上海地区销售。预计年交易金额750万元，报告期发生额493.27万元。 
（3）经本公司董事会、股东大会批准，本公司下属子公司三江医药公司向关联方康恩贝
集团有限公司采购并经销贝贝血宝、贝贝开胃宝、贝贝智多星和元邦等保健产品。预计年采
购交易金额1,000万元，报告期发生额292.62万元。 
（4）经本公司董事会、股东大会批准，本公司下属子公司浙江康恩贝医药销售有限公
司、三江医药公司向关联方江西天施康公司采购药品。康恩贝销售公司采购经销江西天施康

公司的复方夏天无片、牛黄上清胶囊等6种药品，预计年交易金额341.16万元；三江医药公

13 


浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

司与江西天施康公司珍视明药业分公司签署《经销协议》，由三江医药公司作为珍视明药业
分公司产品的一级经销商，经销产品为珍视明滴眼液，预计年交易金额330万元。报告期
内，康恩贝销售公司采购额254.35万元，三江医药公司采购额1.70万元，合计采购发生额

256.05万元。 
2、销售商品、提供劳务的关联交易 

单位:元 币种:人民币 

关联方 关联交易内容 
关联交易定价
原则 
本期数 
金额 
占同类交易金额的 
比例(%) 
英诺珐公司 销售药品 协议价 7,540,711.13 2.15 

经本公司董事会、股东大会批准，本公司的下属子公司杭州康恩贝制药有限公司向浙江
英诺法医药有限公司销售并由其经销金康普力萘普生肠溶微丸胶囊、格列吡嗪缓释胶囊和盐
酸雷尼替丁泡腾颗粒等产品。预计年交易金额1,748.4万元，报告期发生额754.07万元。 

(六)托管情
况 
本报告期公司无托管事项
。 


(七)承包情况 
本报告期公司无承包事项。 

(八)租赁情况 
本报告期公司无重大租赁事项。 

(九)担保情况 

单位:元 币种:人民币 

公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 
担保对象 
发生日期（协
议签署日） 
担保金额 担保类型担保期限 
是否履
行完毕
是否为关联
方担保 
上海华源
制药股份
有限公司 
2005 年4 月
27 日 
1,400,000.00 
连带责任
担保 
2005 年4 月27 日～
2006 年4 月24 日
否 是 
上海华源2005 年5 月1,400,000.00 连带责任2005 年5 月13 日～否 是 

14 


浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

制药股份
有限公司 
13 日 担保 2006 年5 月9 日 
上海华源
制药股份
有限公司 
2005 年5 月
31 日 
1,400,000.00 
连带责任
担保 
2005 年5 月31 日～
2006 年5 月26 日
否 是 
上海华源
制药股份
有限公司 
2005 年6 月8
日 
1,260,000.00 
连带责任
担保 
2005 年6 月8 日～
2006 年6 月5 日 
否 是 
上海华源
制药股份
有限公司 
2005 年6 月
15 日 
1,260,000.00 
连带责任
担保 
2005 年6 月15 日～
2006 年6 月13 日
否 是 
上海华源
制药股份
有限公司 
2005 年6 月
29 日 
1,260,000.00 
连带责任
担保 
2005 年6 月29 日～
2006 年6 月21 日
否 是 
上海华源
制药股份
有限公司 
2005 年8 月2
日 
1,260,000.00 
连带责任
担保 
2005 年8 月2 日～
2006 年7 月4 日 
否 是 
上海华源
制药股份
有限公司 
2005 年8 月
17 日 
1,130,000.00 
连带责任
担保 
2005 年8 月17 日～
2006 年7 月23 日
否 是 
上海华源
制药股份
有限公司 
2006 年1 月
13 日 
1,400,000.00 
连带责任
担保 
2006 年1 月13 日～
2006 年8 月26 日
否 是 
上海华源
制药股份
有限公司 
2006 年1 月
16 日 
1,260,000.00 
连带责任
担保 
2006 年1 月16 日～
2006 年8 月15 日
否 是 
上海华源
制药股份
有限公司 
2006 年3 月2
日 
1,560,000.00 
连带责任
担保 
2006 年3 月2 日～
2007 年1 月31 日
否 是 
兰溪市中
医院 
2005 年11 月
29 日 
900,000.00 
连带责任
担保 
2005 年11 月29
日～2006年11 月
28 日 
否 否 
国防交通
兰溪服务
公司 
2003 年1 月
30 日 
4,000,000.00 
连带责任
担保 
2003 年1 月30 日～
2009 年12 月20 日 
否 否 
报告期内担保发生额合计 4,220,000.00 
报告期末担保余额合计 19,490,000.00 
公司对控股子公司的担保情况 
报告期内对控股子公司担保发生额合计 60,500,000.00 
报告期末对控股子公司担保余额合计 99,500,000.00 
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 
担保总额 118,990,000.00 
担保总额占公司净资产的比例(%) 22.63 
其中： 
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 无

15 


浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

直接或间接为资产负债率超过70％ 的被担保对象提供的
债务担保金额 
14,590,000 
担保总额超过净资产50％部分的金额 无
上述三项担保金额合计 14,590,000 

1、本报告期末，公司对外担保（不含对控制子公司担保）总额1949万元，占本报告期
末公司合并报表净资产总额（未经审计）的3.71%。 

 2、公司与上海华源制药股份有限公司（简称“华源制药”）之间有不超过2,500万元的
互保关系。因本公司董事、总裁方岳亮先生曾在过去12个月内担任华源制药副董事长，根据
上海证券交易所《股票上市规则》的有关规定，为华源制药公司的担保属于关联担保。2005
年7月15日方岳亮先生辞去华源制药副董事长职务，根据上海证券交易所《股票上市规则》
的有关规定，至本报告日公司与华源制药已不存在关联关系。 

3、上述为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额1,459万元系本公司
为华源制药提供的贷款担保。根据华源制药披露的经审计的2005年度合并财务报表，该公司
截至12月31日的资产负债率为80.20%。至本报告期末，公司为华源制药提供贷款担保
1,459万元中发生逾期担保贷款798万元。华源制药已向本公司出具反担保函，承诺将其持
有的浙江华源制药科技开发有限公司80％股权作为反担保物，为本公司给华源制药的有关担
保提供反担保。另据悉，华源制药按照华源集团重组的部署和进程，目前正在研究有关重组
事宜，同时也在积极与贷款银行商议解决有关逾期贷款的偿还问题。 
(十)委托理财情况 

本报告期公司无委托理财事项。 
(十一)承诺事项履行情况 

报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东有关承诺事项及履行情况如下： 

1、在公司2005年股权分置改革中，公司第一大股东康恩贝集团有限公司和第二大股东
浙江中业投资有限公司已按规定做出法定最低承诺。此外，除在公司股改实施过程中已经履
行的承诺外，康恩贝集团有限公司还有以下特别承诺： 

（1）其持有的康恩贝股份公司非流通股股份自获得上市流通权之日起，至少在六十个月内
不上市交易或者转让；在六十个月期满后十二个月内出售数量不超过康恩贝股份公司股份总
数比例的百分之五，在期满后二十四个月内不超过百分之十。 
（2）在上述六十个月锁定期满后的二十四个月内，在遵守上述承诺的前提下，只有价格高
于10.8元/股（若自康恩贝集团有限公司持有的康恩贝股份公司非流通股股份获得流通权之
16 


浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积转增股本、配股、增发、发行可转换债券后转
股等事项，则对该价格做相应调整）时，康恩贝集团有限公司才能通过证券交易所挂牌交易
方式在a股市场出售康恩贝股份公司的股票。 

 （3）若康恩贝股份公司2005年度实现的净利润低于4,100万元，或康恩贝股份公司2005
年度财务报告被出具非标准无保留审计意见，则康恩贝集团有限公司承诺在康恩贝股份公司
2005年年度股东大会审议通过财务报告后的10个交易日内，委托中国证券登记结算公司上
海分公司按同比例无偿追送200万股股份过户给追送公告确定的股权登记日收盘后登记在册
的公司无限售条件的股东。 
浙江东方中汇会计师事务所对公司2005年度财务报告进行了审计并且出具了东方中汇会
审[2006]0466号标准无保留意见的审计报告。公司2005年经审计的净利润4362.75万元，
高于4100万元。（具体详见2006年3月26日在《上海证券报》、《中国证券报》及上海证
券交易所网站公布的《公司2005年年度报告》。） 

 （4）将在2005年度、2006年度、2007年度的年度股东大会上提出分红议案，提议利润
分配比例不低于当年实现可分配利润（即利润及利润分配表中当年实现的净利润扣除提取的
法定公积金和法定公益金后的金额）的60%，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。 
经康恩贝集团有限公司提议，本公司2005年度利润分配预案为：以总股本13720万股为
基数，对全体股东每10股派发现金红利2元人民币（含税），共计分配红利2,744万元，占
当年实现克服分配利润3708万元的74%。在公司2005年度股东大会上，康恩贝集团有限公
司对公司2005年度利润分配方案投了赞成票。（具体详见2006年4月19日在《上海证券
报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站公布的《公司2005年度股东大会决议公
告》。） 

至本报告日止，康恩贝集团有限公司履行了其承诺，未有违反上述承诺的情形。 

2、公司的控股股东康恩贝集团有限公司于2001年7月就不从事同业竞争向本公司作出
承诺, 承诺在作为股份公司控股股东期间，不以任何方式直接或间接从事与股份公司及其控
股子公司的业务构成同业竞争的任何活动，包括但不限于研制、生产和销售与股份公司及其
控股子公司相同或可替代的，足以构成同业竞争的任何产品，并保证对违反上述承诺而给股
份公司造成的经济损失承担赔偿责任。改项承诺自本公司2004年3月获准公开发行股票之日
生效。报告期内，康恩贝集团有限公司没有违反上述承诺的事项。 

17 


浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

（十二）聘任解聘会计师事务所情况 

 报告期内公司未改聘会计师事务所。经公司2005年度股东大会决议通过，继续聘请浙江
东方中汇会计师事务所为公司2006年度财务审计机构。 

(十三)公司、董事会、董事受处罚及整改情况 

报告期内公司、公司董事会均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易
所的公开谴责。由于财务和信息披露等存在违规，上海华源制药股份有限公司（股票代码：
600656）及相关责任人员2006年6月受到了上海证券交易所公开谴责等处理。本公司董事方
岳亮先生由于有关期间曾在华源制药担任过董事、高管等职，也受到上海证券交易所公开谴
责。除此之外，报告期内公司其他董事均未受到中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及
证券交易所的公开谴责。 

(十四)其它重大事
项 
本报告期内公司无其它重大事项
。 


(十五)信息披露索引 

事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 
刊载的互联网网站
及检索路径 
公司2005 年第一次临时股东
大会决议公告 
上海证券报c19 版、中国证券报c11 版 2006 年1 月5 日 www.sse.com.cn 
公司2005 年年度业绩预增公
告 
上海证券报c11 版、中国证券报b08 版 2006 年1 月20 日 www.sse.com.cn 
公司五届董事会第五次会议决
议公告 
上海证券报c19 版、中国证券报c15 版 2006 年3 月16 日 www.sse.com.cn 
公司五届监事会第三次会议决
议公告 
上海证券报c19 版、中国证券报c15 版 2006 年3 月16 日 www.sse.com.cn 
公司2006 年度日常关联交易
公告 
上海证券报c20 版、中国证券报c15 版 2006 年3 月16 日 www.sse.com.cn 
公司关于召开2005 年度股东
大会通知 
上海证券报c20 版、中国证券报c15 版 2006 年3 月16 日 www.sse.com.cn 
公司2005 年年度报告摘要 上海证券报c20 版、中国证券报c16 版 2006 年3 月16 日 www.sse.com.cn 
公司五届董事会2006 年第一
次临时会议决议公告 
上海证券报c24 版、中国证券报c19 版 2006 年4 月4 日 www.sse.com.cn 
公司关于召开2005 年度股东
大会的补充通知 
上海证券报c48 版、中国证券报c40 版 2006 年4 月8 日 www.sse.com.cn 
公司2005 年度股东大会决议
公告 
上海证券报c22 版、中国证券报c03 版 2006 年4 月19 日 www.sse.com.cn 
公司2005 年第一季度报告 上海证券报c11 版、中国证券报c42 版 2006 年4 月22 日 www.sse.com.cn 
公司关于控股股东股权结构变
化的提示性公告 
上海证券报b64 版、中国证券报c003 版2006 年4 月28 日 www.sse.com.cn 

18 


浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

公司五届董事会第六次会议决
议公告 
上海证券报b17 版、中国证券报c18 版 2006 年5 月26 日 www.sse.com.cn 
公司五届监事会第四次会议决
议公告 
上海证券报b17 版、中国证券报c18 版 2006 年5 月26 日 www.sse.com.cn 
公司股票期权激励计划（草
案） 
上海证券报b17 版、中国证券报c18 版 2006 年5 月26 日 www.sse.com.cn 
公司2005 年度分红派息实施
公告 
上海证券报b20 版、中国证券报c010 版2006 年6 月15 日 www.sse.com.cn 
公司五届董事会2006 年第三
次临时会议决议公告 
上海证券报b24 版、中国证券报c007 版2006 年7 月4 日 www.sse.com.cn 

19 


浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表 
资产负债表
2006年06月30日 
编制单位: 浙江康恩贝制药股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 

项目 附注 合并 母公司 
合并 
母
公
司 
期末数 期初数 期末数 期初数 
流动资产：
货币资金271,767,193.59 329,017,328.07 175,473,775.34 230,890,293.02 
短期投资3,246,171.47 171,719.99 213,227.07 171,719.99 
应收票据33,845,995.43 50,218,321.23 600,000.00 37,212,032.05 
应收股利
应收利息
应收账款101,063,471.04 102,058,893.73 68,976,777.60 18,816,847.00 
其他应收款77,587,538.55 23,121,549.83 134,036,407.58 52,539,552.19 
预付账款27,460,353.81 15,677,006.07 8,517,806.49 4,402,116.45 
应收补贴款
存货109,482,568.40 108,673,200.94 33,412,852.54 28,993,091.20 
待摊费用1,157,847.86 1,022,429.83 410,042.93 835,716.25 
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计625,611,140.15 629,960,449.69 421,640,889.55 373,861,368.15 
长期投资：
长期股权投资26,327,505.97 27,646,386.85 283,798,399.05 285,117,279.93 
长期债权投资350,000.00 350,000.00 
长期投资合计26,677,505.97 27,996,386.85 283,798,399.05 285,117,279.93 
其中：合并价差19,243,838.19 20,564,763.69 
其中：股权投资差额-17,038.69 -19,083.31 19,335,892.40 20,654,773.28 
固定资产：
固定资产原价480,242,272.24 477,190,428.89 125,071,854.66 124,465,113.36 
减：累计折旧120,155,170.81 107,564,185.14 58,215,780.01 54,434,726.92 
固定资产净值360,087,101.43 369,626,243.75 66,856,074.65 70,030,386.44 
减：固定资产减值准备624,745.76 624,745.76 624,745.76 624,745.76 
固定资产净额359,462,355.67 369,001,497.99 66,231,328.89 69,405,640.68 
工程物资
在建工程72,451,274.31 48,954,410.69 68,303,820.51 47,021,920.71 
固定资产清理
固定资产合计431,913,629.98 417,955,908.68 134,535,149.40 116,427,561.39 
无形资产及其他资产：
无形资产74,782,721.72 78,933,140.69 22,173,755.23 23,414,799.28 
长期待摊费用660,644.41 783,090.43 
其他长期资产

20 


浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

无形资产及其他资产合计75,443,366.13 79,716,231.12 22,173,755.23 23,414,799.28 
递延税项：
递延税款借项
资产总计1,159,645,642.23 1,155,628,976.34 862,148,193.23 798,821,008.75 
流动负债：
短期借款356,660,000.00 312,740,000.00 229,700,000.00 179,700,000.00 
应付票据29,440,000.00 22,000,000.00 
应付账款98,297,994.26 92,619,780.79 40,046,786.36 28,374,813.70 
预收账款6,190,112.94 10,950,388.54 95,779.67 1,095,210.67 
应付工资3,189,874.41 5,714,556.65 1,515,000.00 3,321,969.96 
应付福利费3,054,840.09 2,863,964.02 1,523,928.73 1,363,873.76 
应付股利5,796,578.86 2,875,541.26 5,722,578.86 2,801,541.26 
应交税金9,751,829.86 17,025,824.98 8,411,776.78 14,446,076.24 
其他应交款460,175.40 608,526.80 117,485.10 263,930.14 
其他应付款18,214,424.21 31,272,423.19 38,286,001.35 19,047,135.72 
预提费用8,520,772.70 3,111,995.71 2,270,669.36 2,493,249.48 
预计负债
一年内到期的长期负债14,000,000.00 50,000,000.00 
其他流动负债
流动负债合计553,576,602.73 551,783,001.94 327,690,006.21 252,907,800.93 
长期负债：
长期借款10,000,000.00 
应付债券
长期应付款
专项应付款8,590,527.23 8,770,000.00 4,030,000.00 4,030,000.00 
其他长期负债
长期负债合计18,590,527.23 8,770,000.00 4,030,000.00 4,030,000.00 
递延税项：
递延税款贷项
负债合计572,167,129.96 560,553,001.94 331,720,006.21 256,937,800.93 
少数股东权益61,630,962.85 60,908,035.91 
所有者权益（ 或股东权益）：
实收资本（或股本）137,200,000.00 137,200,000.00 137,200,000.00 137,200,000.00 
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额137,200,000.00 137,200,000.00 137,200,000.00 137,200,000.00 
资本公积306,167,391.86 306,167,391.86 306,167,391.86 306,167,391.86 
盈余公积40,663,054.98 40,663,054.98 33,972,073.33 33,972,073.33 
其中：法定公益金
未分配利润41,817,102.58 50,137,491.65 53,088,721.83 64,543,742.63 
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计525,847,549.42 534,167,938.49 530,428,187.02 541,883,207.82 
负债和所有者权益（或股东权益）总计1,159,645,642.23 1,155,628,976.34 862,148,193.23 798,821,008.75 

公司法定代表人:胡季强 主管会计工作负责人:方岳亮 会计机构负责人:周卫良 
21 


浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

利润及利润分配表
2006年1-6月 

编制单位: 浙江康恩贝制药股份有限公司
单位:元 币种:人民币 

项目 
附注 合并 母公司 
合并 
母公
司 
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 
一、主营业务收入350,597,386.86 393,835,902.60 140,749,313.33 165,069,865.07 
减：主营业务成本178,133,670.80 210,254,058.94 49,881,291.19 48,051,562.41 
主营业务税金及附加3,566,367.13 3,769,135.65 1,918,624.80 2,365,216.13 
二、主营业务利润（亏
损以“-”号填列）
168,897,348.93 179,812,708.01 88,949,397.34 114,653,086.53 
加：其他业务利润（亏
损以“-”号填列）
86,991.22 235,472.50 24,853.87 71,286.32 
减: 营业费用97,031,105.28 116,240,709.91 51,850,166.83 72,567,847.22 
管理费用41,317,774.80 32,969,709.43 13,647,262.60 13,248,237.91 
财务费用10,709,889.18 6,640,938.50 5,784,314.44 1,959,323.50 
三、营业利润（亏损以
“-”号填列）
19,925,570.89 24,196,822.67 17,692,507.34 26,948,964.22 
加：投资收益（损失以
“-”号填列）
152,701.50 -903,808.74 -1,277,373.80 -1,124,585.60 
补贴收入6,273,978.63 5,050,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 
营业外收入484,871.37 52,008.84 208,500.00 3,999.22 
减：营业外支出1,187,502.11 581,561.69 228,142.20 214,167.07 
四、利润总额（亏损总
额以“-”号填列）
25,649,620.28 27,813,461.08 21,395,491.34 30,614,210.77 
减：所得税5,807,082.41 8,096,642.79 5,410,512.14 8,452,689.55 
减：少数股东损益722,926.94 728,002.41 
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“
”号填列）
19,119,610.93 18,988,815.88 15,984,979.20 22,161,521.22 
加：年初未分配利润50,137,491.65 42,348,637.81 64,543,742.63 53,352,558.90 
其他转入
六、可供分配的利润69,257,102.58 61,337,453.69 80,528,721.83 75,514,080.12 
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利
润
69,257,102.58 61,337,453.69 80,528,721.83 75,514,080.12 
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利27,440,000.00 27,440,000.00 27,440,000.00 27,440,000.00 

22 


浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
亏损以“-”号填列)
41,817,102.58 33,897,453.69 53,088,721.83 48,074,080.12 
补充资料：
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

公司法定代表人:胡季强 主管会计工作负责人:方岳亮 会计机构负责人:周卫良 

23 


浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

现金流量表
2006年1-6月 

编制单位: 浙江康恩贝制药股份有限公司
单位:元 币种:人民币 

项目 
附注 
合并数 母公司数 
合并
母公
司 
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金426,180,896.21 140,821,535.98 
收到的税费返还1,599,515.20 
收到的其他与经营活动有关的现金64,558,278.60 73,395,493.73 
现金流入小计492,338,690.01 214,217,029.71 
购买商品、接受劳务支付的现金187,757,878.59 33,505,034.31 
支付给职工以及为职工支付的现金30,743,287.44 11,774,145.24 
支付的各项税费53,270,100.42 32,286,722.90 
支付的其他与经营活动有关的现金227,501,431.21 184,975,997.86 
现金流出小计499,272,697.66 262,541,900.31 
经营活动产生的现金流量净额-6,934,007.65 -48,324,870.60 
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金20,627,241.36 
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金
79,599.28 38,000.00 
收到的其他与投资活动有关的现金1,731.41 
现金流入小计20,708,572.05 38,000.00 
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金
32,256,284.12 27,640,640.91 
投资所支付的现金22,230,110.46 
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计54,486,394.58 27,640,640.91 
投资活动产生的现金流量净额-33,777,822.53 -27,602,640.91 
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金184,530,000.00 130,500,000.00 
收到的其他与筹资活动有关的现金9,769.55 
现金流入小计184,539,769.55 130,500,000.00 
偿还债务所支付的现金166,610,000.00 80,500,000.00 
分配股利、利润或偿付利息所支付的
现金
34,446,295.76 29,476,993.89 
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金9,765.81 
其中：子公司依法减资支付给少数股

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浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

东的现金
现金流出小计201,066,061.57 109,976,993.89 
筹资活动产生的现金流量净额-16,526,292.02 20,523,006.11 
四、汇率变动对现金的影响-12,012.28 -12,012.28 
五、现金及现金等价物净增加额-57,250,134.48 -55,416,517.68 
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润19,119,610.93 15,984,979.20 
加：少数股东损益(亏损以“-”号填
列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备965,057.43 
固定资产折旧13,477,531.11 4,074,070.08 
无形资产摊销5,295,899.04 2,231,645.98 
长期待摊费用摊销333,334.82 210,888.80 
待摊费用减少（减：增加）-630,339.77 -141,342.03 
预提费用增加（减：减少）5,608,150.96 2,991,877.27 
处理固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减:收益)
36,427.85 6,964.11 
固定资产报废损失189.00 189.00 
财务费用10,763,453.86 5,866,349.75 
投资损失（减：收益）-2,707,449.10 -1,277,373.80 
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）-4,969,575.74 -4,310,990.08 
经营性应收项目的减少(减：增加)-145,842,181.80 -65,828,450.43 
经营性应付项目的增加(减：减少)92,212,357.93 -8,947,119.41 
其他-596,474.17 813,440.96 
经营活动产生的现金流量净额-6,934,007.65 -48,324,870.60 
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额271,767,193.59 175,473,775.34 
减：现金的期初余额329,017,328.07 230,890,293.02 
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-57,250,134.48 -55,416,517.68 

公司法定代表人:胡季强 主管会计工作负责人:方岳亮 会计机构负责人:周卫良

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浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

合并资产减值准备明细表
2006年1-6月 

编制单位: 浙江康恩贝制药股份有限公司
单位:元 币种:人民币 

项目 期初余额 本期增加数 
本期减少数 
期末余额因资产价
值回升转
回数 
其他原因转
出数 
合计 
坏账准备合计7,364,043.38 1,528,765.45 333,693.27 333,693.27 8,559,115.56 
其中：应收账
款
5,536,008.50 581,733.72 257,932.49 257,932.49 5,859,809.73 
其他应收款1,828,034.88 947,031.73 75,760.78 75,760.78 2,699,305.83 
短期投资跌价
准备合计
68,725.65 41,507.08 41,507.08 27,218.57 
其中：股票投
资
68,725.65 41,507.08 41,507.08 27,218.57 
债券投资
存货跌价准备
合计
1,640,328.19 141,009.04 141,009.04 1,499,319.15 
其中：库存商
品
884,918.05 884,918.05 
原材料629,566.64 141,009.04 141,009.04 488,557.60 
在产品77,469.70 77,469.70 
发出商品48,373.80 48,373.80 
产成品
长期投资减值
准备合计
2,362,000.00 2,362,000.00 
其中：长期股
权投资
2,362,000.00 2,362,000.00 
长期债权投资
固定资产减值
准备合计
624,745.76 624,745.76 
其中：房屋、
建筑物
机器设备624,745.76 624,745.76 
无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值
准备
委托贷款减值
准备
资产减值合计12,059,842.98 1,528,765.45 41,507.08 474,702.31 516,209.39 13,072,399.04 

公司法定代表人:胡季强 主管会计工作负责人:方岳亮 会计机构负责人:周卫良 

26 


浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

母公司资产减值准备明细表
2006年1-6月 

编制单位: 浙江康恩贝制药股份有限公司
单位:元 币种:人民币 

项目 期初余额 本期增加数
本期减少数 
期末余额因资产价
值回升转
回数 
其他原因转
出数 
合计 
坏账准备合计2,436,530.10 231,634.42 262,932.49 262,932.49 2,405,232.03 
其中：应收账
款
653,921.65 262,932.49 262,932.49 390,989.16 
其他应收款1,782,608.45 231,634.42 2,014,242.87 
短期投资跌价
准备合计
68,725.65 41,507.08 41,507.08 27,218.57 
其中：股票投
资
68,725.65 41,507.08 41,507.08 27,218.57 
债券投资
存货跌价准备
合计
365,648.36 365,648.36 
其中：库存商
品
原材料324,904.03 324,904.03 
在产品
发出商品
产成品40,744.33 40,744.33 
长期投资减值
准备合计
2,362,000.00 2,362,000.00 
其中：长期股
权投资
2,362,000.00 2,362,000.00 
长期债权投资
固定资产减值
准备合计
624,745.76 624,745.76 
其中：房屋、
建筑物
机器设备624,745.76 624,745.76 
无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值
准备
委托贷款减值
准备
资产减值合计5,857,649.87 231,634.42 41,507.08 262,932.49 304,439.57 5,784,844.72 

公司法定代表人:胡季强 主管会计工作负责人:方岳亮 会计机构负责人:周卫良 
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浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

公司概况 

浙江康恩贝制药股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的前身为“兰溪云山
制药厂”，创建于1969年，1990年更名为“浙江康恩贝制药公司”。 

 1992年6月5日，经浙江省股份制试点工作协调小组浙股（1992）5号文批准，本公司
将原浙江康恩贝制药公司改组为“浙江康恩贝股份有限公司”，并于1993年1月9日取得注
册号为14738561-1的企业法人营业执照。1999年10月27日，经浙江省工商行政管理局批
准，本公司更名为“浙江康恩贝制药股份有限公司”，并换领了注册号为3300001000769的
企业法人营业执照。 

 2004年3月12日，经中国证券监督管理委员会证监发行字（2004）30号文《关于核准
浙江康恩贝制药股份有限公司公开发行股票的通知》核准，本公司向社会公众发行境内上市
内资股（a股）股票40,000,000股，并于2004年4月12日在上海证券交易所上市挂牌交
易。 

本公司属制药行业。经营范围为：化学原料药、化学制剂、中成药，非酒精饮料，营养
食品，蜂产品，医疗保健品，卫生材料及敷料的制造、销售；五金机械，通讯设备（不含无
线通讯设备），仪器仪表，医疗器械，电脑软件，建筑材料，化工产品，纺织品，日用百
货，家用电器，文化用品，健身器材，汽车配件的销售，技术咨询服务，进出口经营。主导
产品：“前列康”牌普乐安片、“天保宁”牌银杏叶片、 “康恩贝”牌咳停片、“天保康”
牌葛根素。 

(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 
1、会计准则和会计制度： 
执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 
2、会计年度： 
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 
3、记账本位币： 
本公司的记账本位币为人民币。 
4、编制基础、记账基础和计价原则： 
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 
5、外币业务核算方法： 

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浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

对发生的外币业务，采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币
记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差
额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；
与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财
务费用。 

6、现金及现金等价物的确定标准： 

现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 

7、短期投资核算方法： 
(1)．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚
未领取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确
认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账
面价值以及未收到已计入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损
失，计入当期损益。出售短期投资结转的投资成本，按加权平均法计算确定。 
(2)．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。 

8、应收款项坏账损失核算方法 
坏账的确认标准为：⑴ 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回；

⑵ 债务人逾期未履行其清偿义务，具有明显特征表明无法收回。对确实无法收回的应收款
项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和
其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备， 

账龄分析法 
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 
1 年以内（含1 年） 3 3 
1－2 年10 10 
2－3 年20 20 
3－4 年50 50 
4－5 年50 50 
5 年以上 100 100 

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浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。本公司根据以往的
经验、债务单位的财务状况、现金流量及其他相关信息等情况，确定具体计提比例。 
9、存货核算方法： 
(1)．存货包括原材料、在产品、产成品、库存商品、分期收款发出商品、包装物、低值易耗
品以及浙江康恩贝药品研究开发有限公司（以下简称“研发公司”）的开发产品。 
(2)．存货的取得按实际成本计价。开发产品的结转按个别计价法计算确定；其他存货的发出
成本按加权平均法计算确定；低值易耗品于领用时采用一次摊销法。 
(3)．除科研产品以外的存货采用永续盘存制。 
(4)．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不
可收回的部分，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为
生产而持有的材料（含原材料、在产品、委托加工材料等），如果用其生产的产成品的可变
现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值
低于成本，则该材料按可变现净值计量。 
10、长期投资核算方法： 
(1)．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资单位有表决权
资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占
被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，按权益法
核算。 
(2)．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销。合同没有规定投资期限
的，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限平均
摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于10年的期限平
均摊销。 
自财政部财会（2003）10号文发布之后发生的股权投资差额，若初始投资成本小于其应享有
被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积――股权投资准备”科目。 
自财政部财会（2004）3号文发布之后发生的因追加投资产生的股权投资差额，若追加投资
与初次投资时均为股权投资借方差额，分别按规定的摊销年限摊销；若追加投资时产生的股
权投资贷方差额小于初次投资时产生的尚未摊销完毕的股权投资借方差额的余额，以追加投
资时产生的股权投资贷方差额为限冲减尚未摊销完毕的股权投资借方差额的余额，未冲减完

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浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

毕的部分按规定年限继续摊销。 
(3)．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间
内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销后的
金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券
购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计
算应收利息，确认为当期投资收益。 
(4)．期末由于市价持续下跌或被投资公司经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低
于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提投资减值准备，计入
当期损益。 

11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法： 

(1) 固定资产计价和折旧方法： 
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，
单位价值较高的有形资产。 
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法
(年数平均法)提取折旧。 
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 

类 别 折旧年限（年） 残值率（%）年折旧率（%） 
房屋及建筑物 20-40 年 4.85-2.38 
机器设备 8-14 年 3%—5% 12.13-6.79 
运输设备 5-12 年 3%—5% 19.40-7.92 

a、固定资产按取得时的实际成本入账。惟本公司的子公司—杭州康恩贝制药有限公司（以下
简称“杭州康恩贝公司”）杭州滨江开发区新厂区建设项目工程尚未办理竣工决算，按实际
已发生的成本暂估入账，待工程竣工决算后调整账面价值。 
b、固定资产折旧采用平均年限法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用
年限和预计净残值率(原值3%至5%；土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计
使用年限的影响金额，也作为净残值预留；符合资本化条件的固定资产装修费用、经营租赁
租入固定资产的改良支出，不预留残值)确定折旧年限和年折旧率。 

(2) 减值准备的计提方法： 
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浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于
账面价值，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额，计提取固定资产减值准备。 
12、在建工程核算方法： 
(1)．在建工程按实际成本核算。 
(2)．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣工结算
的，先按估计价值转入固定资产，待确定实际价值后，再进行调整。 
(3)．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的
差额，计提在建工程减值准备： 
a、长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工； 
b、项目无论在性能上还是技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定
性； 
c、足以证明在建工程已经发生减值的情形。 
13、无形资产计价及摊销方法： 
（1）．无形资产系指公司取得的土地使用权、商标权、药品生产专有技术及软件等，该等无
形资产按取得时的实际成本计价。其中，公司购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成
本；本公司的投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值作为实际成本。 
（2）．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 
如果预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益的能力，将该项无形资产的账面价
值全部转入当期管理费用。 
（3）. 期末对已被其他新技术所替代或已超过法律保护期限等原因导致其可收回金额低于账
面价值的无形资产，按其差额计提无形资产减值准备。 
14、开办费、长期待摊费用摊销方法： 
（1）．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。 
（2）．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生
产经营当月一次计入损益。 
15、借款费用的会计处理方法： 
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化
条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇
兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资

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浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时预以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为

费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 

16、收入确认原则： 
（1）．产品销售 

在产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该产品实施继续管理权和实

际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该产品有关的成本能够可

靠地计量时，确认营业收入的实现。 

（2）．提供劳务 

a劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据

时，确认劳务收入。 

 b劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能

够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本

能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 

(3)．让渡资产使用权 

让渡无形资产以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规

定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：⑴与交易相关的经济利益能

够流入公司；⑵收入的金额能够可靠地计量。 

17、成本和费用确认原则： 

成本费用按权责发生制原则确认。 

18、所得税的会计处理方法： 

企业所得税，采用应付税款法核算。 

19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： 

母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位，或虽不拥有其过半数以上的权益

性资本但拥有实质控制权的被投资单位，纳入合并会计报表的合并范围。合并会计报表以母

公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行

规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范

围内各公司间的重大交易和资金往来等，均在合并时抵销。子公司当期提取的盈余公积中母

公司所拥有数额，调整合并会计报表中盈余公积的数额。 

 对本报告期内购买的子公司，根据财政部财会(2002)18号文《关于执行<企业会计制度>

和相关问题解答的有关规定》，在编制2006年6月30日合并资产负债表时，不调整合并资

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浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

产负债表的期初数；在编制2006年上半年度合并利润及利润分配表时，将购买的子公司自购
买日起至2006年6月30日止会计期间的相关收入、成本、利润纳入合并利润及利润分配
表；在编制2006年上半年度合并现金流量表时，将购买的子公司自购买日起至2006年6月
30日止会计期间的现金流量的信息纳入合并现金流量表。 
20、利润分配政策： 
按规定计提法定盈余公积金；按股东大会决议分配股利。 
21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 

(1) 会计政策变更 
无 
(2) 会计估计变更 
无 
(3) 会计差错更正 
无 
(三)税项： 
1、主要税种及税率 
税种 计税依据 税率 
增值税 17%、13%、0% 1 7%、13%、0%
营业税 营业额的5% 5% 
城建税 应交流转税额的7% 7%、1%
企业所得税 应纳所得额的33% 33% 

2、优惠税负及批文 

本公司的子公司—浙江佐力药业股份有限公司(以下简称“佐力药业公司”)系经浙江省
民政厅确认的社会福利企业，根据国家税务总局（1994）财税字001号文《关于企业所得税
若干优惠政策的通知》和财政部、国家税务总局财税字（2000）35号文《关于福利企业有关
税收政策问题的通知》的规定，享受免交企业所得税的优惠政策。 

 兰溪市地方税务局根据浙地税二（1996）154号文的有关规定，对本公司获得的财政补
贴免缴企业所得税。 

本公司的子公司—兰溪市三江中药饮片有限公司（以下简称“中药饮片公司”）系经兰
溪市民政局兰民政（2001）73号文《关于同意兰溪市三江中药饮片有限公司为社会福利企业
的批复》确认的社会福利企业，其安置的‘四残’人员占企业生产人员35%以上。根据国家
税务总局（1994）财税字001号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》，中药饮片公司

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浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

免交企业所得税。 

 增值税一般产品按17%的税率，中药材按13%的税率，计生用品按0%计缴。 

 本公司的子公司—佐力药业公司安置的“四残”人员占企业生产人员50%以上。根据国
家税务总局国税发（1994）155号文《国家税务总局关于民政福利企业征收流转税问题的通
知》和财政部、国家税务总局财税字（2000）35号文《关于福利企业有关税收政策问题的通
知》的规定，其销售产品的应纳增值税额，经税务主管部门审核后，可享受先征后返的优惠
政策。 

 本公司的子公司—中药饮片公司根据国家税务总局国税发（1994）155号文《国家税务
总局关于民政福利企业征收流转税问题的通知》和财政部、国家税务总局财税字（2000）35
号文《关于福利企业有关税收政策问题的通知》的规定，其销售产品的应纳增值税额，经税
务主管部门审核后，可享受先征后返的优惠政策。 

(四)控股子公司及合营企业 

单位:元 币种:人民币 

单位名称 
注
册
地 
法定代
表人 
注册资本 经营范围 投资额 
权益比例(%)是
否
合
并
直接 间接 
浙江康恩
贝药品研
究开发有
浙江
杭州 
王如伟 15,000,000.00 
医药技术、营养食品
及饮料的技术开发、
咨询、成果转让。 
17,793,621.61 96.67 3.33 是
限公司 
浙江康恩
贝医药销中成药、化学原料
售有限公
司（以下
简称“康
浙江
杭州 
方岳亮 50,000,000.00 
药、化学药制剂、抗
生素、生化药品、生
物制品销售；技术咨
41,283,069.28 82.00 18.00 是
恩贝销售询服务 
公司”） 
浙江康恩
贝三江医化学原料药、化学药
药有限公制剂、中药材、中成
司（以下
浙江
兰溪 
鲍建伟 10,000,000.00 
药、生化药品、抗生
素、营养滋补品、畜
10,384,930.00 94.30 5.70 是
简称“三用药、医疗器械购
江医药公销。 
司”） 
杭州康恩制造：片剂、胶囊
贝制药有剂、颗粒剂；货物进
限公司
浙江
杭州 
方岳亮 120,000,000.00 
出口（法律、行政法
规禁止的项目除外、
117,000,000.00 97.50 2.50 是
（以下简法律、行政法规限制
称“杭康经营的项目取得许可

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浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

公司”） 证后方可经营）；其
他无需报经审批的一
切合法项目。 
兰溪市三
江中药饮
片有限公
浙江
兰溪 
鲍建伟 10,000,000.00 
中药饮片加工、销
售。 
8,000,000.00 80.00 20.00 是
司 
浙江佐力
原料药（乌灵菌
粉）、片剂、硬胶囊
药业股份剂、冻干粉针剂、散
有限公司
（以下简
浙江
德清 
俞友强 120,000,000.00 
剂的生产，保健食品
的开发，经营进出口
74,533,693.30 57.00 6.00 是
称佐力药业务，技术咨询业
业） 务，投资咨询，市场
策划。 
湖南九汇
现代中药
有限公司
（以下简
称“湖南
九汇公
司”） 
湖南
浏阳 
方岳亮 17,150,000.00 
按药品生产许可证核
定的范围生产销售药
品；政策法律允许范
围内现代中药、新
药、植物提取的研究
与开发；食品、保健
品、植物提取物和化
工原料（不含危险化
学品）及产品的生
产、经营；技术转
让、咨询、服务；按
生产企业自营进出口
权登记证书核定的范
围从事进出口业务。
27,550,000.00 70.00 是
上海安康中成药（含参茸银
医药有限耳）、化学药制剂、
公司（以
下简称上
上海
市 
方岳亮 5,000,000.00 
抗生素、生化药品、
生物制品批发，医疗
器械销售，生物制
5,440,000.00 80.00 20.00 是
海安康公药、生物制品专业领
司） 域内的八技服务。 
云南希尔
康制药有天然植物的种植、植
限公司
（以下简
云南
安宁 
张华 22,200,000.00 
物提取；植物提取
物、口服液的制造及
19,952,000.00 90.00 是
称希尔康销售。 
公司） 
兰溪康恩
贝大药房中药材、中药饮片、
连锁有限中成药、抗生素、化
公司（以
下简称
浙江
兰溪 
鲍建伟 500,000.00 
学药制剂、生化药
品、生物制品、医疗
器械、计生用品、康
450,000.00 90.00 是
“康恩贝复保健品、护肤美容
大药房公品的零售。 
司”） 

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浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

1. 无未纳入合并报表范围子公司。 
2. 无持股比例未达到50%以上的纳入合并范围的子公司。报告期内，公司财务报表合并范围
未发生重大变化。 
(五)合并会计报表附注 
1、货币资金 

单位:元 

项目 
期末数 期初数 
人民币金额 人民币金额 
现金： 
人民币 186,599.91 72,900.84 
银行存款： 
人民币 264,975,261.73 315,900,087.98 
其他货币资金： 6,605,331.95 
人民币 13,044,339.25 
合计 271,767,193.59 329,017,328.07 

2、短期投资 

单位: 币种:

项 期初数 期末数 
期末市价总额
目 帐面余额 跌价准备 帐面净额 帐面余额 跌价准备帐面净额 
股权
投资
合计 
240,445.64 68,725.65 171,719.99 3,273,390.04 27,218.57 3,246,171.47 3,520,971.07 
其
中：
股票
投资 
240,445.64 68,725.65 171,719.99 3,273,390.04 27,218.57 3,246,171.47 3,520,971.07 
合计 240,445.64 68,725.65 171,719.99 3,273,390.04 27,218.57 3,246,171.47 3,520,971.07 

本公司及其子公司的短期投资变现不存在重大限制。 
3、应收票据 

单位:元 币种:人民币 

种类 期末数 期初数 
银行承兑汇票 33,845,995.43 50,218,321.23 
合计 33,845,995.43 50,218,321.23 

本公司及其子公司不存在应收票据抵押情况。 

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浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

4、应收账款 

(1) 应收账款帐龄 
单位:元 币种:人民币 

账龄 
期末数 期初数 
账面余额 
坏账准备 
账面余额 
坏账准备 
金额 比例(%)金额 比例(%) 
一年以
内 
99,999,900.85 93.52 2,999,997.02 100,589,265.85 93.49 3,017,677.97 
一至二
年 
2,739,078.86 2.56 273,907.89 3,193,729.82 2.97 319,372.98 
二至三
年 
1,450,879.20 1.36 290,175.84 1,207,303.33 1.12 241,460.66 
三至四
年 
875,385.77 0.82 437,692.89 1,294,212.70 1.20 647,106.36 
五年以
上 
1,858,036.09 1.74 1,858,036.09 1,310,390.53 1.22 1,310,390.53 
合计 106,923,280.77 100.00 5,859,809.73 107,594,902.23 100.00 5,536,008.50 

(2) 应收帐款坏帐准备变动情况 
单位:元 币种:人民币 

项目 期初余额 本期增加数 
本期减少数 
期末余额 
转出数 合计 
应收帐款坏帐准备 5,536,008.50 581,733.72 257,932.49 257,932.49 5,859,809.73 

本期应收账款账龄结构有所变化，坏账准备相应增加。 

(3) 应收账款前五名欠款情况 
单位:元 币种:人民币 

期末数 期初数 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
前五名欠款单位
合计及比例 
22,301,368.70 20.86 19,597,372.60 18.21 

(4) 应收帐款主要单位 
单位:元 币种:人民币 

单位名称 
与本公
司关系 
欠款金额 
欠款时
间 
欠款原
因 
计提坏帐金
额 
计提坏
帐比例
(%) 
计提坏帐原因 
浙江英诺
珐医药销
售有限公
司 
控股股
东子公
司的子
公司 
8,032,646.12 
2006 年
3月
合同约
定收款
期内 
240,979.38 3 
一年以内收回
可能性较大，
计提比例较低 
国药控股业务单4,467,490.00 2006 年合同约134,024.70 3 一年以内收回

38 


浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

有限公司 位 3 月 定收款
期内 
可能性较大，
计提比例较低 
广州同舟
药业有限
公司 
业务单
位 
3,806,078.38 
2006 年
6月
合同约
定收款
期内 
114,182.35 3 
一年以内收回
可能性较大，
计提比例较低 
兰溪市中
医院 
业务单
位 
3,513,903.91 
2006 年
2月-6
月 
合同约
定收款
期内 
105,417.12 3 
一年以内收回
可能性较大，
计提比例较低 
兰溪市人
民医院 
业务单
位 
2,481,250.29 
2006 年
6月
合同约
定收款
期内 
74,437.51 3 
一年以内收回
可能性较大，
计提比例较低 
合计 / 22,301,368.70 / / 669,041.06 / / 

(5) 本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收帐款情况 
单位:元 币种:人民币 
单位名称 
与本公
司关系 
欠款金额 欠款时间
欠款
原因
计提坏帐金
额 
计提坏
帐比例
(%) 
计提坏帐原因 
江西省乐
平市医药
公司 
业务单
位 
184,613.38 
1999 年
2000 年 
资金
紧张
184,613.38 100 
五年以上，收回可
能性较小，全额计
提 
江西省德
兴市医药
公司 
业务单
位 
159,268.52 2001 年
资金
紧张
159,268.52 100 
五年以上，收回可
能性较小，全额计
提 
兰江医院
厚仁分院 
业务单
位 
144,806.45 1999 年
资金
紧张
144,806.45 100 
五年以上，收回可
能性较小，全额计
提 
合计 / 488,688.35 / / 488,688.35 / / 

(6) 应收帐款坏帐冲销 
单位:元 币种:人民币 

单位名称 冲销金额 冲销原因 
三九湖州药业有限公司 384.28 单位破产 
兰溪市女埠镇中心卫生院殿山分院 5,000 收回货款 
合计 / 

(7) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 
5、其他应收款 
(1) 其他应收款帐龄 
单位:元 币种:人民币 

账龄 
期末数 期初数 
账面余额 
坏账准备 
账面余额 
坏账准备 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
一年以内 78,206,919.24 97.42 2,346,207.58 21,056,506.88 84.40 631,931.18 

39 


浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

一至二年 1,863,224.43 2.32 186,322.44 2,266,358.38 9.08 226,635.83 
二至三年 25,402.22 0.03 5,080.44 696,352.56 2.79 139,270.51 
三至四年 59,206.25 0.07 29,603.13 200,339.07 0.80 100,169.54 
五年以上 132,092.24 0.16 132,092.24 730,027.82 2.93 730,027.82 
合计 80,286,844.38 100.00 2,699,305.83 24,949,584.71 100.00 1,828,034.88 

(2) 其他应收款坏帐准备变动情况 
单位:元 币种:人民币 

项目 期初余额 本期增加数 
本期减少数 
期末余额 
转出数 合计 
其他应收款坏帐准
备 
1,828,034.88 947,031.73 75,760.78 75,760.78 2,699,305.83 

(3) 其他应收款前五名欠款情况 
单位:元 币种:人民币 

期末数 期初数 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
前五名欠款单位
合计及比例 
17,692,913.94 22.04 12,600,000.00 50.50 

(4) 其他应收款主要单位 
单位:元 币种:人民币 

单位名称 
与本
公司
关系 
欠款金额 
欠
款
时
间 
欠款
原因 
计提坏帐金
额 
计提
坏帐
比例 
计提坏帐原因 
一年以内，收
武远达资产经营有
限公司 
业务
单位 
8,300,000.00 
资金
拆借 
249,000.00 3 
回可能性较
大，计提比例
较低 
一年以内，收
德清县武康镇企业
服务中心 
业务
单位 
2,500,000.00 
资金
拆借 
75,000.00 3 
回可能性较
大，计提比例
较低 
广告一年以内，收
中央电视台 
业务
单位 
1,000,000.00 
投标
保证
30,000.00 3 
回可能性较
大，计提比例
金 较低 
浙江金华康恩贝生
物制药有限公司
（以下简称金华康
恩贝公司） 
控股
股东
的子
公司 
866,508.50 
资产
转让
款 
25,995.26 3 
一年以内，收
回可能性较
大，计提比例
较低 
合计 / 12,666,508.50 / / 379,995.26 / / 

40 


浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

(5) 其他应收款坏帐计提情况 
单位:元 币种:人民币 

单位名称 
与本
公司
关系 
欠款金额 
欠款时
间 
欠款
原因
计提坏帐金
额 
计提坏
帐比例
(%) 
计提坏帐原因 
武远达资
产经营有
限公司 
业务
单位 
8,300,000.00 
资金
拆借
249,000.00 3 
一年以内，收回可
能性较大，计提比
例较低 
德清县武
康镇企业
服务中心 
业务
单位 
2,500,000.00 
资金
拆借
75,000.00 3 
一年以内，收回可
能性较大，计提比
例较低 
王涤新 59,399.00 
备用
金 
59,399.00 100 
五年以上，收回可
能性小，全额计提
兰溪市地
产管理局 
13,823.00 
2000 
年7月
押金13,823.00 100 
五年以上，收回可
能性小，全额计提
合计 / 10,873,222.00 / / 397,222.00 / / 

(6) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 
6、预付帐款 
(1) 预付帐款帐龄 
单位:元 币种:人民币 
账龄 
期末数 期初数 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
一年以内 22,276,127.71 81.12 10,496,596.41 66.96 
一至二年 383,217.00 1.40 2,275,758.86 14.52 
二至三年 2,655,443.00 9.67 1,209,084.70 7.71 
三年以上 2,145,566.10 7.81 1,695,566.10 10.82 
合计 27,460,353.81 100.00 15,677,006.07 100.00 

报告期内预付账款主要是本公司及下属子公司预付的购买设备、项目技术等款项。 

(2) 预付帐款前五名欠款情况 
单位:元 币种:人民币 

期末数 期初数 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
前五名欠款单位合
计及比例 
9,519,112.97 34.66 8,296,100.00 52.92 

(3) 预付帐款主要单位 
单位:元 币种:人民币 

单位名称 与本公司关系 欠款金额 
神威药业营销有限公司 业务单位 3,367,161.97 
浙江八达建设集团有限公司 业务单位 2,020,000.00 

41 


浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

珐玛咖（广州）包装设备有限公司 业务单位 1,604,301.00 
江苏姑苏净化科技有限公司 业务单位 1,420,000.00 
广汉市生化制品有限公司 业务单位 1,107,650.00 
合计 / 9,519,112.97 

(4) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 
7、存货 
(1) 存货分类 
单位:元 币种:人民币 

项目 
期末数 期初数 
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 
原材料 27,712,180.76 488,557.60 27,223,623.16 35,920,565.29 629,566.64 35,290,998.65 
库存商
品 
60,229,953.77 884,918.05 59,345,035.72 51,426,371.61 884,918.05 50,541,453.56 
在产品 11,847,237.74 77,469.70 11,769,768.04 10,572,901.50 77,469.70 10,495,431.80 
包装物 1,980,597.15 1,980,597.15 3,491,886.59 3,491,886.59 
低值易
耗品 
103,262.63 103,262.63 88,866.26 88,866.26 
在途物
资 
20,767.10 20,767.10 
委托加
工物资 
1,121,138.02 1,121,138.02 481,388.31 481,388.31 
受托加
工物资 
362,876.86 362,876.86 
研发产
品 
3,707,072.37 3,707,072.37 3,859,456.71 3,859,456.71 
发出商
品 
4,280,445.11 48,373.80 4,232,071.31 2,667,423.39 48,373.80 2,619,049.59 
委托代
销商品 
1,421,025.51 1,421,025.51 
合计 110,981,887.55 1,499,319.15 109,482,568.40 110,313,529.13 1,640,328.19 108,673,200.94 

研发产品为子公司研发公司科研产品的开发成本。 
8、待摊费用 

单位:元 币种:人民币 

类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 
广告费 627,573.53 627,573.53 
其他 394,856.30 1,197,861.13 434,869.57 1,157,847.86 
合计 1,022,429.83 1,197,861.13 1,062,443.10 1,157,847.86 

42 


浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

9、长期投资 

(1) 长期股权投资分类 
单位:元 币种:人民币 
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 
股票投资 3,748,693.60 3,748,693.60 
对联营公司投资 4,494,929.56 2,044.62 4,496,974.18 
其他股权投资 1,200,000.00 1,200,000.00 
股权投资差额 -19,083.31 -2,044.62 -17,038.69 
合并价差 20,564,763.69 1,320,925.50 19,243,838.19 
合计 30,008,386.85 2,044.62 1,320,925.50 28,689,505.97 
减：长期股权投资减值准备 2,362,000.00 2,362,000.00 
长期股权投资净值合计 27,646,386.85 / / 26,327,505.97 

上述对联营公司的投资是本公司对控股股东康恩贝集团的子公司养颜堂公司及杭康信息公司
的投资。 

(2) 长期股票投资 
单位:元 币种:人民币 
被投资公司名称
股份
类别
股票数量
占被投资公司
注册资本比例
(%) 
初始投资成本帐面余额减值准备帐面净额
浙江大通集团股份
有限公司
法人
股
60,000 不详60,000.00 60,000.00 60,000.00 
杭州解放路百货商
店股份有限公司
法人
股
61,347 不详68,640.00 68,640.00 68,640.00 
浙江萧山宾馆股份
有限公司
法人
股
100,000 不详105,000.00 105,000.00 105,000.00 
河北太行水泥股份
有限公司
法人
股
200,000 不详198,000.00 198,000.00 198,000.00 
金信信托投资股份
有限公司
法人
股
2,204,533 0.2166 2,362,000.00 2,362,000.00 2,362,000.00 0 
浙江一新制药股份
有限公司
发起
人股
883,878 2.20 955,053.60 955,053.60 955,053.60 
合计/ / 3,748,693.60 3,748,693.60 2,362,000.00 1,386,693.60 

(3) 其他股权投资 
单位:元 币种:人民币 

占被投资公司
被投资单位名称注册资本比例投资期限投资成本期初余额期末余额核算方法
(%) 
兰溪市经济建设投资公司 ～ 300,000.00 300,000.00 300,000.00 成本法
兰溪市财务开发公司 ～ 300,000.00 300,000.00 300,000.00 成本法
云南希陶绿色科技股份有限公司
（以下简称希陶公司）
1.67 
2003 年6
月30日～ 
600,000.00 600,000.00 600,000.00 成本法
合计 ～ 1,200,000.00 
1,200,000. 
00 
1,200,000.00 

43 


浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

(4) 股权投资差额 
单位:元 币种:人民币 

被投资
单位名
称
期初金额初始余额本期减少摊销金额期末余额形成原因
摊销
年限
养颜堂-----长期股权投资成本低于应享有10 
公司19,083.31 40,892.75 2,044.62 2,044.62 17,038.69 的被投资公司净资产所形成。年
-----
合计
19,083.31 40,892.75 2,044.62 2,044.62 17,038.69 
/ / 

(5) 合并价差 
单位:元 币种:人民币 

被投摊
资单
位名
初始余额期初金额本期减少摊销金额期末余额形成原因
销
年
称限
杭州长期股权投资成
康恩
贝公
1,592,585.91 1,341,659.51 79,629.30 79,629.30 1,262,030.21 
本高于应享有的
被投资公司净资
10 
年
司产所形成。
三江
医药
公司
295,197.82 167,993.59 11,829.05 11,829.05 156,164.54 
长期股权投资成
本高于应享有的
被投资公司净资
产所形成。
10 
年
康恩长期股权投资成
贝销
售公
218,770.72 32,470.45 103,703.33 103,703.33 -71,232.88 
本高于应享有的
被投资公司净资
10 
年
司产所形成。
中药
饮片
公司
712,444.06 641,199.65 641,199.65 
长期股权投资成
本高于应享有的
被投资公司净资
产所形成。
10 
年
佐力
药业
公司
14,238,729.61 11,735,672.90 696,908.00 696,908.00 11,038,764.90 
长期股权投资成
本高于应享有的
被投资公司净资
产所形成。
10 
年
上海
安康
公司
1,970,992.51 1,900,505.17 76,462.02 76,462.02 1,824,043.15 
长期股权投资成
本高于应享有的
被投资公司净资
产所形成。
10 
年
湖南
九汇
公司
1,715,716.84 1,672,823.93 85,785.84 85,785.84 1,587,038.09 
长期股权投资成
本高于应享有的
被投资公司净资
产所形成。
10 
年
长期股权投资成
研发
公司
5,451,824.39 2,980,543.60 266,607.96 266,607.96 2,713,935.64 
本高于应享有的
被投资公司净资
10 
年
产所形成。
希尔
康公
司
93,452.43 91,894.89 91,894.89 
长期股权投资成
本低于应享有的
被投资公司净资
产所形成。
10 
年
合计26,289,714.29 20,564,763.69 1,320,925.50 1,320,925.50 19,243,838.19 / / 

(6) 长期债权投资分类 
44 


浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

单位:元 币种:人民币 

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 
其他债权投资 350,000.00 350,000.00 
合计 350,000.00 350,000.00 
减：长期债权投资减值准备 
长期债权投资净值合计 350,000.00 / / 350,000.00 

(7) 长期债券投资 
单位:元 币种:人民币 

债券名称债券种类面值到期日投资成本期初余额期末余额帐面净额
国寿鸿泰两全保险
(分红型)
其它债权
投资
300,000.00 
200 9年6月
21 日
300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 
国寿鸿丰两全保险
(分红型)
其它债权
投资
50,000.00 
201 0年3月
14 日
50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 
合计/ 350,000.00 / 350,000.00 350,000.00 350,000.00 350,000.00 

10、固定资产 

单位:元 币种:人民币 

项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 
一、原价合计： 477,190,428.89 4,955,191.62 1,903,348.27 480,242,272.24 
其中：房屋及建筑物 298,444,192.95 1,105,964.10 299,550,157.05 
机器设备 145,677,206.69 2,823,893.52 91,280.00 148,409,820.21 
电子设备 
运输设备 13,320,674.84 444,311.00 784,169.32 12,980,816.52 
其他 19,748,354.41 581,023.00 1,027,898.95 19,301,478.46 
二、累计折旧合计： 107,564,185.14 13,543,413.23 952,427.56 120,155,170.81 
其中：房屋及建筑物 40,460,845.58 5,343,674.02 45,804,519.60 
机器设备 53,064,418.92 6,709,857.20 73,372.16 59,700,903.96 
电子设备 
运输设备 6,211,683.89 777,447.90 381,447.12 6,607,684.67 
其他 7,827,236.75 712,434.11 497,608.28 8,042,062.58 
三、固定资产净值合计 369,626,243.75 -8,588,221.61 950,920.71 360,087,101.43 
其中：房屋及建筑物 257,983,347.37 -4,237,709.92 253,745,637.45 
机器设备 92,612,787.77 -3,885,963.68 17,907.84 88,708,916.25 
电子设备 
运输设备 7,108,990.95 -333,136.90 402,722.20 6,373,131.85 
其他 11,921,117.66 -131,411.11 530,290.67 11,259,415.88 
四、减值准备合计 624,745.76 624,745.76 
其中：房屋及建筑物 
机器设备 624,745.76 624,745.76 
电子设备 
运输设备 
其他 
五、固定资产净额合计 369,001,497.99 -8,588,221.61 950,920.71 359,462,355.67 
其中：房屋及建筑物 257,983,347.37 -4,237,709.92 253,745,637.45 
机器设备 91,988,042.01 -3,885,963.68 17,907.84 88,084,170.49 

45 


浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

电子设备 
运输设备 7,108,990.95 -333,136.90 402,722.20 6,373,131.85 
其他 11,921,117.66 -131,411.11 530,290.67 11,259,415.88 

11、在建工程 

单位:元 币种:人民币 

项目 
期末数 期初数 
帐面余额 
减值准
备 
帐面净额 帐面余额 
减值准
备 
帐面净额 
在建工
程 
72,451,274.31 72,451,274.31 48,954,410.69 48,954,410.69 

(1) 在建工程项目变动情况 
单位: 元 币种:人民币

项目名称预算数期初数本期增加转入固定资产
工程投
入占预
算比例
资金
来源
期末数
康恩贝兰
溪现代植
物药产业
园一期建
设项目
150,000,000.00 47,028,299.72 22,400,030.83 46.29 
自筹
和募
集资
金
69,428,330.55 
杭州滨江
开发区新
厂区建设
项目
1,824,284.51 604,008.50 2,160,890.71 
自筹
和借
款
267,402.30 
其他零星
工程(主
要系佐力
药业提取
车间、粉
针车间改
造)
101,826.46 2,749,041.75 95,326.75 自筹2,755,541.46 
合计48,954,410.69 25,753,081.08 2,256,217.46 / / 72,451,274.31 

本公司及下属子公司报告期内未发生在建工程借款费用资本化金额。 
12、无形资产 

单位:元 币种:人民币 

项目 
期末数 期初数 
帐面余额 
减值准
备 
帐面净额 帐面余额 
减值准
备 
帐面净额 
无形资产 74,782,721.72 74,782,721.72 78,933,140.69 78,933,140.69 

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浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

(1) 无形资产变动情况 
单位:元 币种:人民币 

种类
取
得
方
式
实际成本期初数本期增加本期摊销累计摊销期末数
剩余
摊销
期限
兰溪
土地
使用
购
买
10,024,109.00 9,105,232.25 100,241.10 1,019,117.85 9,004,991.15 
1.5 
年
权
德清股
土地
使用
东
投
5,042,836.00 4,370,788.00 56,004.00 728,052.00 4,314,784.00 
4.42 
年
权入
兰溪
土地
使用
购
买
1,970,800.00 262,773.28 65,693.34 1,773,720.06 197,079.94 
8.5 
年
权
乌灵股
胶囊
专有
东
投
41,800,000.00 28,586,666.56 1,201,111.22 14,414,444.66 27,385,555.34 
1.5 
年
技术入
萘普
生肠
溶微
丸胶
囊专
有技
购
买
9,800,000.00 8,411,666.61 490,000.02 1,878,333.41 7,921,666.59 
1.5 
年
术及
商标
权
可达
灵技
术转
购
买
8,000,000.00 7,066,666.96 400,000.02 1,333,333.06 6,666,666.94 
2.25 
年
让费
盐酸
吡格
列酮
专有
购
买
6,665,000.00 3,499,124.81 333,250.02 3,499,125.21 3,165,874.79 
8.33 
年
技术
降酶
灵胶
囊等
五种
药品
外
购
4,504,300.00 2,768,267.74 187,679.16 1,923,711.42 2,580,588.58 
41.95 
年
专有
技术
养血
当归
生产
购
买
2,899,300.00 2,633,530.87 144,964.98 410,734.11 2,488,565.89 
8.58 
年
技术
非那
雄胺
片专
购
买
2,500,000.00 2,479,166.67 124,999.98 145,833.31 2,354,166.69 
8.58 
年

47 


浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

有技
术
甲磺
酸多
沙唑
嗪专
购
买
3,844,000.00 1,561,624.81 240,250.02 2,522,625.21 1,321,374.79 
8.58 
年
有技
术
格列
吡嗪
缓释
胶囊
购
买
1,325,000.00 1,148,333.29 66,250.02 242,916.73 1,082,083.27 6年
专有
技术
整
前列体
康牌
商标
改
制
9,414,054.30 1,269,365.52 313,553.28 8,458,242.06 955,812.24 
1.5 
年
权转
入
滴通
鼻炎
水生
产技
购
买
1,014,300.00 921,322.50 50,715.00 143,692.50 870,607.50 
1.5 
年
术
枳实
当归
提取
外
购
1,200,000.00 787,500.00 50,000.00 462,500.00 737,500.00 4.75 
物
壬二
酸生
产技
购
买
800,100.00 726,757.50 40,005.00 113,347.50 686,752.50 6.5 
术
多潘
立酮
口崩
片专
购
买
390,000.00 383,500.00 19,500.00 26,000.00 364,000.00 8.08 
有技
术
盐酸
氨溴
索口
崩片
购
买
390,000.00 383,500.00 19,500.00 26,000.00 364,000.00 8.17 
专有
技术
盐酸
左氧
氟沙
购
买
800,000.00 440,000.07 79,999.98 439,999.91 360,000.09 9.42 
星
盐酸
吡格
列酮
专有
技
购
买
450,000.00 315,000.00 22,500.00 157,500.00 292,500.00 
38.5 
年
术
后续

48 


浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

整
贝贝
牌商
标权
体
改
制
转
2,062,000.00 279,469.47 69,416.04 1,851,946.57 210,053.43 
11.5 
年
入
英
克、
财务
等软
购
买
1,546,800.00 1,047,352.99 144,173.76 643,620.77 903,179.23 
14 个
月
件
紫锥
菊
外
购
160,000.00 78,333.27 6,666.68 88,333.41 71,666.59 
109 
月
其他558,923.45 407,197.52 118,000.00 41,945.35 75,671.28 483,252.17 8.08 
合计/ 117,161,522.75 78,933,140.69 118,000.00 4,268,418.97 42,378,801.03 74,782,721.72 / 

13、长期待摊费用 

单位:元 币种:人民币 

种类原始金额期初数
本期
增加
本期
转出
本期摊销累计摊销期末数
剩余摊
销期限
职工房1,848,000.00 661,974.00 82,746.00 1,268,772.00 579,228.00 4.5 年
府前路连锁
店租赁费
161,000.00 18,799.80 0 0 9,399.82 151,600.02 9,399.98 6个月
辅仁路连锁
店租赁费
103,000.00 22,316.55 0 0 10,300.22 90,983.67 12,016.33 7个月
丹溪连锁店
租赁费
160,000.00 80,000.08 0 0 19,999.98 99,999.90 60,000.10 18 个月
合计2,272,000.00 783,090.43 122,446.22 1,611,355.59 660,644.41 / 

14、短期借款 

(1) 短期借款分类： 
单位:元 币种:人民币 

项目 期末数 期初数 
抵押借款 106,460,000.00 85,540,000.00 
担保借款 164,500,000.00 152,500,000.00 
信用借款 85,700,000.00 74,700,000.00 
合计 356,660,000.00 312,740,000.00 

15、应付票据 

单位:元 币种:人民币 

种类 期末数 期初数 
银行承兑汇票 29,440,000.00 22,000,000.00 
合计 29,440,000.00 22,000,000.00 

49 


浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

16、应付帐款： 

(1) 应付帐款帐龄 
单位:元 币种:人民币 

账龄 
期末数 期初数 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
一年以内 91,338,241.03 92.92 83,942,860.05 90.63 
一至二年 1,530,143.52 1.56 3,220,296.86 3.48 
二至三年 770,866.81 0.78 584,560.00 0.63 
三年以上 4,658,742.90 4.74 4,872,063.88 5.26 
合计 98,297,994.26 100.00 92,619,780.79 100.00 

(2) 应付帐款主要单位 
单位:元 币种:人民币 

单位名称 与本公司关系欠款金额 欠款时间 欠款原因 
河南天方药业股份有限公司 供货单位 6,576,795.22 1 年以内 货款未支付
安徽诚志医药营销有限公司 供货单位 3,209,177.09 2006 年3-6 月 货款未支付
浙江双安医药包装有限公司 供货单位 2,895,528.10 滚动 材料款 
兰溪市建达塑料包装制品有限公司 供货单位 2,570,446.21 滚动 材料款 
杭州胜业印刷有限公司 供货单位 2,549,477.71 滚动 材料款 
合计 / 17,801,424.33 / / 

17、预收帐款： 

(1) 预收帐款帐龄 
单位:元 币种:人民币 

账龄 
期末数 期初数 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
一年以内 5,621,599.66 90.82 10,381,876.04 94.81 
一至二年 552,604.89 8.93 554,190.86 5.06 
二至三年 2,191.75 0.04 11,841.35 0.11 
三年以上 13,716.64 0.22 2,480.29 0.02 
合计 6,190,112.94 100.00 10,950,388.54 100.00 

(2) 预收帐款主要单位 
单位:元 币种:人民币 

单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 
pharmline inc 41 bridge 客户 384,776.50 06 年 预收货款 
深圳市安美信 客户 269,298.90 06 年 预收货款 
上海航空进出口有限公司 客户 268,480.00 06 年 预收货款 

50 


浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

achem gmbh 客户 180,362.62 06 年 预收货款 
浙江圣华药业有限公司 业务单位 120,000.00 2005 年 预收货款 
合计 / 1,222,918.02 / / 

18、应付工资： 

单位:元 币种:人民币 

项目 期末数 期初数 未支付原因 
应付工资 3,189,874.41 5,714,556.65 已计提尚未发放的计件工资 
合计 3,189,874.41 5,714,556.65 / 

19、应付福利费： 

单位:元 币种:人民币 

项目 期末数 期初数 未支付原因 
应付福利费 3,054,840.09 2,863,964.02 结余 
合计 3,054,840.09 2,863,964.02 / 

20、应付股利： 

单位:元 币种:人民币 

项目 期末数 期初数 未支付原因 
2005 年未付股利 2,921,037.60 部分未支付完毕的内部职工股、法人股股利 
2004 年未付股利 171,061.40 171,061.40 因股东地址不详,账户不对等原因尚未支付 
2003 年未付股利 866,428.20 866,428.20 因股东地址不详,账户不对等原因尚未支付 
2001 年未付股利 472,372.75 472,372.75 因股东地址不详,账户不对等原因尚未支付 
1998 年未付股利 369,280.10 369,280.10 因股东地址不详,账户不对等原因尚未支付 
1996 年未付股利 576,669.61 576,669.61 因股东地址不详,账户不对等原因尚未支付 
1994 年未付股利 180,085.20 180,085.20 因股东地址不详,账户不对等原因尚未支付 
1993 年未付股利 165,644.00 165,644.00 因股东地址不详,账户不对等原因尚未支付 
陈宛如 74,000.00 74,000.00 
合计 5,796,578.86 2,875,541.26 / 

21、应交税金： 

单位:元 币种:人民币 

项目 期末数 期初数 计缴标准 
增值税 5,653,555.55 8,555,002.11 17%、13%、0% 
营业税 11,892.70 11,838.04 营业额的5% 
所得税 2,592,838.72 7,750,247.20 应纳所得额的33% 

51 


浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

个人所得税 972,823.61 51,108.80 
城建税 424,387.04 858,065.65 应交流转税额的7% 
房产税 -201,296.45 
其他 96,332.24 859.63 
合计 9,751,829.86 17,025,824.98 / 

22、其他应交款： 

单位:元 币种:人民币 

项目 期末数 期初数 费率说明 
教育费附加 275,721.29 580,382.82 应交流转税额的4% 
地方教育费附加 4,742.83 
水利建设费、三江治理 146,058.37 19,629.23 
工会费 19,938.16 
其他 13,714.75 8,514.75 
合计 460,175.40 608,526.80 / 

23、其他应付款： 

(1) 其他应付款帐龄 
单位:元 币种:人民币 

账龄 
期末数 期初数 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
一年以内 7,499,884.57 41.18 23,412,347.70 74.87 
一至二年 7,869,492.39 43.20 5,017,327.26 16.04 
二至三年 559,820.44 3.07 554,926.46 1.77 
三年以上 2,285,226.81 12.55 2,287,821.77 7.32 
合计 18,214,424.21 100.00 31,272,423.19 100.00 

24、预提费用： 

单位:元 币种:人民币 

项目 期末数 期初数 结存原因 
租赁费 335,859.70 93,062.62 尚未支付 
营业费用 5,432,337.17 未结算费用 
信息服务费 346,500.00 231,000.00 尚未支付 
水电费 1,333,746.97 1,245,856.88 尚未支付 
利息 663,559.62 651,705.95 尚未支付 
其他 408,769.24 890,370.26 
合计 8,520,772.70 3,111,995.71 / 

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浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

25、一年到期的长期负债： 

单位:元 币种:人民币 

种类借款起始日借款终止日
期末数期初数
利率币种本币金额利率币种本币金额
保证借
款
200 2年9月24
日
200 6年9月24
日
6.138 
人民
币
14,000,000.00 6.138 
人民
币
14,000,000.00 
抵押借
款
200 2年5月21
日
200 6年5月20
日
人民
币
4.8 
人民
币
36,000,000.00 
合计/ / / / 14,000,000.00 / / 50,000,000.00 

26、长期借款 

(1) 长期借款分类： 
单位:元 币种:人民币 

项目 期末数 期初数 
抵押借款 10,000,000.00 
合计 10,000,000.00 

(2) 长期借款情况： 
单位:元 币种:人民币 

种类借款起始日借款终止日
期末数
利率本币金额
扶贫贷款200 6年4月30 日200 8年4月30 日3 10,000,000.00 
合计/ / / 10,000,000.00 

27、专项应付款： 

单位:元 币种:人民币 

项目 期末数 期初数 备注说明
银杏叶缓释胶囊研究课题 1,000,000.00 1,000,000.00 
花粉中抑制前列腺肿瘤增长的有效成份分离及新药开发2,000,000.00 2,000,000.00 
养阴通脑颗粒项目 130,000.00 130,000.00 
银杏叶冻干粉针剂项目 180,000.00 180,000.00 
“可达灵”滴丸研制 300,000.00 300,000.00 
普乐安二次开发项目 150,000.00 150,000.00 
针剂生产线技改项目 270,000.00 270,000.00 
技术改造项目财政补助资金 3,780,527.23 3,960,000.00 
黄杨宁缓释胶囊研究项目 300,000.00 300,000.00 
非那雄胺研制项目 160,000.00 160,000.00 
乌灵菌粉有效成份及药效学研究 170,000.00 170,000.00 
二类中药淫羊藿总黄铜药物研制项目 150,000.00 150,000.00 
合计 8,590,527.23 8,770,000.00 

53 


浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

28、少数股东权益： 
报告期少数股东权益61,630,962.85元。其中：佐力药业48,983,214.40元，湖南九汇
12,367,607.49元,三江医药公司下属康恩贝大药房280,140.96元。 

29、股本 
股份变动情况表 

单位:股 

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 
数量 比例 
发行 
新股 
送
股
公积金
转股 
其
他
小
计 
数量 比例
一、有限售条件股份 
1、国家持股
2、国有法人持股 
3、其他内资持股 84,400,000 61.52 84,400,000 61.52 
其中：境内法人持
股 
75,400,000 54.96 75,400,000 54.96 
境内自然人
持股 
9,000,000 6.56 9,000,000 6.56 
4、外资持股
其中：境外法人持
股 
境外自然人
持股 
有限售条件股份合
计 
84,400,000 61.52 84,400,000 61.52 
二、无限售条件流通股份 
1、人民币普通股 52,800,000 38.48 52,800,000 38.48 
2、境内上市的外
资股 
3、境外上市的外
资股 
4、其他 
无限售条件流通股
份合计 
52,800,000 38.48 52,800,000 38.48 
三、股份总数 137,200,000 100 137,200,000 100 

30、资本公积： 

单位:元 币种:人民币 

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 
股本溢价 299,226,173.23 299,226,173.23 
股权投资准备 4,332,000.00 4,332,000.00 
其他资本公积 2,609,218.63 2,609,218.63 
合计 306,167,391.86 306,167,391.86 

31、盈余公积： 

54 


浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

单位:元 币种:人民币 

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 
法定盈余公积 40,663,054.98 40,663,054.98 
合计 40,663,054.98 40,663,054.98 

32、未分配利润： 

单位:元 币种:人民币 

项目 期末数 
净利润 19,119,610.93 
加：年初未分配利润 50,137,491.65 
其他转入 
减：提取法定盈余公积 
提取法定公益金 
应付普通股股利 27,440,000.00 
未分配利润 41,817,102.58 

经二零零六年四月十八日本公司二零零五年度股东大会决议批准,本公司二零零五年度的
利润分配方案为:以二零零五年十二月三十一日公司总股本137,200,000股为基数,向全体股
东每10股派发现金股利2.00元(含税),共计分配股利27,440,000.00元。本公司于二零零六
年六月期间实施了上述分配方案,除部分股份红利因股东地址登记不详、银行账号不符，以及
部分职工内部股、法人股红利暂未支付外，其余红利均已分配完毕。 

33、主营业务收入及主营业务成本 

(1) 分行业主营业务 
单位:元 币种:人民币 

行业名称 
本期数 上年同期数 
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 
工业销售 236,826,792.47 75,998,055.88 223,007,408.30 55,962,595.56 
商业销售 111,217,594.39 100,127,741.43 170,448,494.30 153,957,195.61 
技术服务 2,553,000.00 2,007,873.49 380,000.00 334,267.77 
其中:关联交易 9,174,840.88 4,722,187.31 10,757,720.52 5,942,819.91 
合计 350,597,386.86 178,133,670.80 393,835,902.60 210,254,058.94 
内部抵消 158,063,143.29 155,739,519.04 60,346,456.57 61,982,871.38 
合计 350,597,386.86 178,133,670.80 393,835,902.60 210,254,058.94 

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浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

(2) 分产品主营业务 
单位:元 币种:人民币 

产品名称 
本期数 上年同期数 
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 
植物药 215,013,881.89 59,876,264.18 204,135,187.75 39,175,648.04 
化学药品 33,000,294.89 22,586,680.06 89,283,304.74 76,959,014.62 
其他产品 102,583,210.08 95,670,726.56 100,417,410.11 94,119,396.28 
其中:关联交易 9,174,840.88 4,722,187.31 10,757,720.52 5,942,819.91 
合计 350,597,386.86 178,133,670.80 393,835,902.60 210,254,058.94 
内部抵消 158,063,143.29 155,739,519.04 60,346,456.57 61,982,871.38 
合计 350,597,386.86 178,133,670.80 393,835,902.60 210,254,058.94 

(3) 分地区主营业务 
单位:元 币种:人民币 

地区名称 
本期数 上年同期数 
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 
东部地区 255,986,575.71 104,049,946.62 292,357,545.98 125,996,476.05 
中部地区 51,555,268.44 38,861,204.32 52,687,961.91 31,900,532.02 
西部地区 20,343,870.26 16,315,862.79 23,034,583.69 12,282,187.31 
其他地区 22,711,672.45 18,906,657.07 25,755,811.02 40,074,863.56 
其中:关联交易 9,174,840.88 4,722,187.31 10,757,720.52 5,942,819.91 
合计 350,597,386.86 178,133,670.80 393,835,902.60 210,254,058.94 
内部抵消 158,063,143.29 155,739,519.04 60,346,456.57 61,982,871.38 
合计 350,597,386.86 178,133,670.80 393,835,902.60 210,254,058.94

 本报告期内，公司主营业务收入中关联交易9,174,840.88元，比去年同期略有下降，主要是杭州康恩
贝公司向英诺珐医药公司销售的药品。 

34、主营业务税金及附加： 
单位:元 币种:人民币 

项目 本期数 上年同期数 计缴标准 
营业税 40,150.00 2,500.00 营业额的5% 
城建税 2,175,031.46 2,344,660.85 应交流转税额的7% 
教育费附加 1,294,755.41 1,381,676.52 应交流转税额的4% 
其他 56,430.26 40,298.28 
合计 3,566,367.13 3,769,135.65 / 

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浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

35、其他业务利润： 

单位:元 币种:人民币 

项目 
本期数 上年同期数 
收入 成本 利润 收入 成本 利润 
银杏粗提物 590,737.61 504,290.32 86,447.29 
包装物及租
金 
150,355.56 27,012.83 123,342.73 
加工费 219,819.74 276,922.56 -57,102.82 
材料转让 142,614.00 208,309.98 -65,695.98 285,824.34 97,851.84 187,972.50 
其他 50,000.00 2,500.00 47,500.00 
合计 1,103,526.91 1,016,535.69 86,991.22 335,824.34 100,351.84 235,472.50 

36、财务费用 

单位:元 币种:人民币 

项目 本期数 上年同期数 
利息支出 11,280,989.79 7,998,108.96 
减：利息收入 1,084,572.97 1,605,815.98 
汇兑损失 
减：汇兑收益 
其他 513,472.36 248,645.52 
合计 10,709,889.18 6,640,938.50

 报告期内利息支出较去年同期有较大的增加，主要是借款增加及湖南九汇纳入合并范围所致。 
37、投资收益 

单位:元 币种:人民币 

项目 本期数 上年同期数 
短期投资收益 1,471,582.38 -5,338.52 
其中：股票投资收益 1,430,075.30 -5,338.52 
短期投资收益跌价准备 41,507.08 
长期投资收益 -1,318,880.88 -898,470.22 
按成本法核算的被投资单位分派利润 6,300.00 
长期股权投资差额摊销 -1,318,880.88 -1,104,770.22 
股权投资转让收益 200,000.00 
合计 152,701.50 -903,808.74 

38、补贴收入： 

单位:元 币种:人民币 

项目 本期数 上年同期数 收入来源 
财政补助 5,570,000.00 5,050,000.00 
兰溪市财政局、德清市财政
局 
增值税返还 588,978.63 德清市国税局 

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浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

科技三项费用 115,000.00 
合计 6,273,978.63 5,050,000.00 / 

 报告期兰溪市财政局财政补贴款5,000,000.00元，兰溪市财政局中药配送项目补助
100,000.00元，德清市财政局补助款470,000.00万元，德清市国税局增值税返还
588,978.63元，德清市政府科技补贴115,000.00元。 

39、营业外收入： 
单位:元 币种:人民币 

项目 本期数 上年同期数 
纳税大户奖励 200,000.00 
处理固定资产净收益 138,987.37 22,273.23 
各项补助 136,700.00 
其他 9,184.00 29,735.61 
合计 484,871.37 52,008.84 

40、营业外支出： 

单位:元 币种:人民币 

项目 本期数 上年同期数 
回报社会资金 641,800.00 
水利基金、三江冶理费等 383,886.64 329,706.75 
处理固定资产损失 103,591.71 35,040.09 
其他 58,223.76 216,814.85 
合计 1,187,502.11 581,561.69 

41、所得税： 

单位:元 币种:人民币 

项目 本期数 上年同期数 
所得税 5,807,082.41 8,096,642.79 
合计 5,807,082.41 8,096,642.79 

42、收到的其他与经营活动有关的现金 

单位:元 币种:人民币 

项目 金额 
各项补贴款 5,721,700.00 
其他 58,836,578.60 
合计 64,558,278.60 

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浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

43、支付的其他与经营活动有关的现金 

单位:元 币种:人民币 

项目 金额 
营业费用 118,104,658.45 
管理费用 29,916,151.93 
其他 79,480,620.83 
合计 227,501,431.21 

44、收到的其他与投资活动有关的现金 

单位:元 币种:人民币 

项目 金额 
零星收入 1,731.41 
合计 1,731.41 

45、收到的其他与筹资活动有关的现金 

单位:元 币种:人民币 

项目 金额 
零星收入 9,769.55 
合计 9,769.55 

46、支付的其他与筹资活动有关的现金 

单位:元 币种:人民币 

项目 金额 
零星支出 9,765.81 
合计 9,765.81 

(六)母公司会计报表附注 
1、货币资金 

单位:元 币种:人民币

项目 
期末数 期初数 
人民币金额 人民币金额 
现金： 
人民币 7,800.00 10,764.82 
银行存款： 174,929,401.25 230,343,182.68 
其他货币资金： 536,574.09 536,345.52 
合计 175,473,775.34 230,890,293.02 

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2、短期投资 

单位:元 币种:人民币 

项 期初数 期末数 期末市价总
额目 帐面余额 跌价准备 帐面净额 帐面余额 跌价准备帐面净额 
股权
投资
合计 
240,445.64 68,725.65 171,719.99 240,445.64 27,218.57 213,227.07 262,510.07 
其
中：
股票
投资 
240,445.64 68,725.65 171,719.99 240,445.64 27,218.57 213,227.07 262,510.07 
合计 240,445.64 68,725.65 171,719.99 240,445.64 27,218.57 213,227.07 262,510.07 

3、应收票据 

单位:元 币种:人民币 

种类 期末数 期初数 
银行承兑汇票 600,000.00 37,212,032.05 
合计 600,000.00 37,212,032.05 

4、应收账款 

(1) 应收账款帐龄 
单位:元 币种:人民币 

账龄 
期末数 期初数 
账面余额 
坏账准备 
账面余额 
坏账准备 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
一年以内 68,447,475.07 98.68 248,481.16 19,096,976.63 98.08 572,909.30 
一至二年 815,045.86 1.18 81,504.59 278,312.33 1.43 27,831.23 
二至三年 23,970.21 0.03 4,794.04 19,379.07 0.10 3,875.81 
三至四年 50,132.50 0.07 25,066.25 53,590.62 0.27 26,795.31 
五年以上 31,143.12 0.04 31,143.12 22,510.00 0.12 22,510.00 
合计 69,367,766.76 100.00 390,989.16 19,470,768.65 100.00 653,921.65 

(2) 应收帐款坏帐准备变动情况 
单位:元 币种:人民币 

项目 期初余额 
本期减少数 
期末余额 
转出数 合计 
应收帐款坏帐准备 653,921.65 262,932.49 262,932.49 390,989.16 

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浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

(3) 应收账款前五名欠款情况 
单位:元 币种:人民币 

期末数 期初数 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
前五名欠款单位
合计及比例 
66,948,895.42 96.51 11,774,845.32 60.48 

(4) 应收帐款主要单位 
单位: 币种:人民币 

单位名称 
与本公
司关系 
欠款金额 
欠款 
时间 
欠款 
原因 
计提坏帐金
额 
计提坏帐
比例(%) 
计提坏
帐原因
康恩贝销售公
司 
子公司 63,396,226.72 
产品内
部销售
湖北九州通医
药有限公司 
往来销
售单位 
2,479,747.50 
2005 年
12 月 
产品销
售 
74,392.43 3 
按规定
比例计
提 
安徽华源医药
股份有限公司 
往来销
售单位 
479,600.00 
2005 年
12 月 
产品销
售 
14,388.00 3 
按规定
比例计
提 
中信国际商贸
有限公司 
往来销
售单位 
325,000.00 
2006 年
6月
产品销
售 
9,750.00 3 
按规定
比例计
提 
黑龙江龙卫中
新医药有限公
司 
往来销
售单位 
268,321.20 
2004 年
8月
产品销
售 
26,832.12 10 
按规定
比例计
提 
合计 / 66,948,895.42 / / 125,362.55 / / 

(5) 本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收帐款情况 
单位:元 币种:人民币 
单位名称 
与本公
司关系 
欠款金额 
欠款时
间 
欠款原
因 
计提坏帐金
额 
计提坏帐比
例(%) 
计提坏帐
原因 
泰兴古溪粮油
经营公司 
往来销
售单位 
23,250.00 
1999 年
9月
提取物
销售 
23,250.00 100 
按账龄分
析计提 
宁波立华制药
有限公司 
往来销
售单位 
3,355.00 
2001 年
6月
3,355.00 100 
按账龄分
析计提 
合计 / 26,605.00 / / 26,605.00 / / 

(6) 应收帐款坏帐冲销 
单位:元 币种:人民币 

单位名称 冲销金额 冲销原因 
三九湖州药业有限公司 384.28 单位破产 
合计 / 

(7) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 
61 


浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

5、其他应收款 

(1) 其他应收款帐龄 
单位:元 币种:人民币 
账龄 
期末数 期初数 
账面余额 
坏账准备 
账面余额 
坏账准备 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
一年以
内 
134,804,503.10 99.09 1,740,684.57 53,664,981.54 98.79 1,609,949.45 
一至二
年 
903,300.00 0.66 90,330.00 380,500.00 0.70 38,050.00 
二至三
年 
102,168.25 0.08 20,433.65 96,127.80 0.18 19,225.56 
三至四
年 
155,768.91 0.11 77,884.46 130,335.73 0.24 65,167.87 
五年以
上 
84,910.19 0.06 84,910.19 50,215.57 0.09 50,215.57 
合计 136,050,650.45 100.00 2,014,242.87 54,322,160.64 100.00 1,782,608.45 

(2) 其他应收款坏帐准备变动情况 
单位:元 币种:人民币 

项目 期初余额 本期增加数 期末余额 
其他应收款坏帐准备 1,782,608.45 231,634.42 2,014,242.87 

(3) 其他应收款前五名欠款情况 
单位:元 币种:人民币 

期末数 期初数 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
前五名欠款单位
合计及比例 
121,486,477.49 89.30 49,716,447.68 91.52 

(4) 其他应收款主要单位 
单位:元 币种:人民币 

单位名称 
与本公司
关系 
欠款金额 
欠款
时间 
欠款
原因 
计提坏帐
金额 
计提坏帐比
例(%) 
计提坏帐
原因 
杭州康恩贝制药公
司 
控股子公
司 
67,920,957.62 
资金往
来 
纳入合并
企业 
康恩贝销售公司 
控股子公
司 
24,432,850.23 
资金往
来 
纳入合并
企业 
湖南九汇现代中药
有限公司 
控股子公
司 
19,997,264.20 
资金往
来 
纳入合并
企业 
浙江佐力药业股份
有限公司 
控股子公
司 
4,109,000.00 
资金往
来 
纳入合并
企业 
合计 / 116,460,072.05 / / / / 

62 


浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

(5) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 
6、预付帐款 
(1) 预付帐款帐龄 
单位:元 币种:人民币 

账龄 
期末数 期初数 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
一年以内 5,572,240.39 65.42 1,456,550.35 33.09 
一至二年 0.00 1,150,000.00 26.12 
二至三年 1,400,000.00 16.44 400,000.00 9.09 
三年以上 1,545,566.10 18.15 1,395,566.10 31.70 
合计 8,517,806.49 100.00 4,402,116.45 100.00 

(2) 预付帐款前五名欠款情况 
单位:元 币种:人民币 

期末数 期初数 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
前五名欠款单位
合计及比例 
6,880,301.00 80.78 3,370,000.00 76.55 

(3) 预付帐款主要单位 
单位:元 币种:人民币 

单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款原因 
浙江八达建设集团有限公司 业务单位 2,020,000.00 工程款 
珐玛咖（广州）包装设备有限公司 业务单位 1,604,301.00 设备款 
江苏姑苏净化科技有限公司 业务单位 1,420,000.00 设备款 
浙江省开元安装集团有限公司 业务单位 936,000.00 工程款 
浙江大学 业务单位 900,000.00 项目款 
合计 / 6,880,301.00 / 

(4) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 
7、存货 
(1) 存货分类 
单位:元 币种:人民币 
项目 
期末数 期初数 
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 
原材料 15,829,544.35 324,904.03 15,504,640.32 17,343,923.22 324,904.03 17,019,019.19 
在产品 4,447,563.41 4,447,563.41 4,986,514.49 4,986,514.49 
产成品 13,501,393.14 40,744.33 13,460,648.81 7,028,301.85 40,744.33 6,987,557.52 
合计 33,778,500.90 365,648.36 33,412,852.54 29,358,739.56 365,648.36 28,993,091.20 

63 


浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

8、待摊费用 

单位:元 币种:人民币 

类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因 
保险费 7,296.36 69,826.37 47,348.57 29,774.16 摊销期限未完 
广告费 627,573.53 627,573.53 
信息披露费 70,000.00 70,000.00 
修理费 34,000.00 34,000.00 
其他 130,846.36 435,326.47 185,904.06 380,268.77 摊销期限未完 
合计 835,716.25 539,152.84 964,826.16 410,042.93 / 

9、长期投资 

(1) 长期股权投资分类 
单位:元 币种:人民币 
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 
股票投资 2,793,640.00 2,793,640.00 
对子公司投资 258,916,853.78 258,916,853.78 
对联营公司投资 4,514,012.87 4,514,012.87 
其他股权投资 600,000.00 600,000.00 
股权投资差额 20,654,773.28 1,318,880.88 19,335,892.40 
合计 287,479,279.93 1,318,880.88 286,160,399.05 
减：长期股权投资减值准备 2,362,000.00 2,362,000.00 
长期股权投资净值合计 285,117,279.93 / / 283,798,399.05 

对联营公司的投资是对控股股东康恩贝集团公司的子公司养颜堂公司、杭康信息技术公司的投资。 

(2) 长期股票投资 
单位:元 币种:人民币 

被投资公司名
称
股份
类别
股票数量
占被投资公司
注册资本比例
(%) 
初始投资成本帐面余额减值准备帐面净额
浙江大通集团
股份有限公司
法人
股
60,000 60,000.00 60,000.00 60,000.00 
杭州解放路百
货商店股份有
限公司
法人
股
61,347 68,640.00 68,640.00 68,640.00 
浙江萧山宾馆
股份有限公司
法人
股
100,000 105,000.00 105,000.00 105,000.00 
河北太行水泥
股份有限公司
法人
股
200,000 198,000.00 198,000.00 198,000.00 
金信信托投资
股份有限公司
法人
股
2,204,533 0.2166 2,362,000.00 2,362,000.00 2,362,000.00 0 
合计/ / 2,793,640.00 2,793,640.00 2,362,000.00 431,640.00 

(3) 其他股权投资1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况 
单位:元 币种:人民币 

64 


浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

被
投
资
单
位
名
称
与
母
公
司
关
系
占被
资公
司注
册资
本比
例(%)
投资
期限
投资成本追加投资额期初余额
分得的现金红
利
累计增减额期末余额
核
算
方
法
对
研
发
公
司
子
公
司
投
96.67 
199406～ 
202406 
6,293,621.21 11,500,000.00 9,845,102.00 -7,948,519.21 9,845,102.00 
权
益
法
资
康
恩
贝
销
售
公
司
对
子
公
司
投
资
82.00 
200107～ 
205901 
30,396,764.48 20,000,000.00 24,598,981.00 3,202,216.52 24,598,981.00 
权
益
法
三对
江
医
药
公
子
公
司
投
94.30 
200011～ 
202012 
10,427,700.00 10,000,000.00 22,437,729.13 13,052,799.12 22,437,729.13 
权
益
法
司资
杭
州
康
恩
贝
公
司
对
子
公
司
投
资
97.50 
200003～ 
202503 
25,000,000.00 90,000,000.00 78,739,274.62 -38,260,725.39 78,739,274.62 
权
益
法
中对
药
饮
片
公
子
公
司
投
80.00 
200105～ 
203105 
9,000,000.00 20,960,094.05 11,728,305.40 12,960,094.05 20,960,094.05 
权
益
法
司资
佐对
力
药
业
公
子
公
司
投
57.00 
200309～ 
长期
27,903,373.30 38,401,440.00 73,121,059.99 -1,453,433.30 73,121,059.99 
权
益
法
司资
湖对
南
九
汇
公
子
公
司
投
70.00 
200510～ 
27,550,000.00 25,733,868.61 -100,414.55 25,733,868.61 
权
益
法
司资
上
海
安
康
对
子
公
司
80.00 
200506～ 
4,080,000.00 1,360,000.00 3,480,744.38 -430,015.70 3,480,744.38 
权
益
法

65 


浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

公投
司资
康
恩
贝
信
息
技
术
公
司
对
联
营
企
业
投
资
30.00 
200202～ 
203202 
300,000.00 171,872.51 -128,127.49 171,872.51 
养
颜
堂
公
司
对
联
营
企
业
投
资
20.00 
200009～ 
200712 
3,040,892.75 4,342,140.36 1,301,247.61 4,342,140.36 

2)其他股权投资 

单位:元币种:人民币 

被投资单位名称 投资成本 期初余额 期末余额 核算方法 
兰溪市经济建设投资公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00 成本法 
兰溪市财务开发公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00 成本法 

(4) 股权投资差额 
单位:元 币种:人民币 

被投摊
资单
位名
期初金额初始余额本期减少摊销金额期末余额形成原因
销
年
称限
研发
公司
2,872,844.86 5,332,159.12 266,607.96 266,607.96 2,606,236.90 
长期股权投资成
本高于应享有的
被投资公司净资
产所形成。
10 
年
康恩
贝销
售公
司
1,748,619.68 2,074,067.19 103,703.34 103,703.34 1,644,916.34 
长期股权投资成
本高于应享有的
被投资公司净资
产所形成。
10 
年
三江
医药
公司
115,228.90 236,570.39 11,829.05 11,829.05 103,399.85 
长期股权投资成
本高于应享有的
被投资公司净资
产所形成。
10 
年
杭州
康恩
贝公
司
1,340,426.46 1,592,585.91 79,629.30 79,629.30 1,260,797.16 
长期股权投资成
本高于应享有的
被投资公司净资
产所形成。
10 
年
中药
饮片
公司
0 0 
10 
年
佐力
药业
11,465,160.19 13,938,159.92 696,907.98 696,907.98 10,768,252.21 
长期股权投资成
本高于应享有的
10 
年

66 


浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

公司被投资公司净资
产所形成。
湖南
九汇
公司
1,672,823.92 1,715,716.84 85,785.85 85,785.85 1,587,038.07 
长期股权投资成
本高于应享有的
被投资公司净资
产所形成。
10 
年
上海
安康
公司
1,458,752.58 1,529,239.92 76,462.02 76,462.02 1,382,290.56 
长期股权投资成
本高于应享有的
被投资公司净资
产所形成。
10 
年
养颜
堂公
司
-19,083.31 -40,892.75 -2,044.62 -2,044.62 -17,038.69 
长期股权投资成
本低于应享有的
被投资公司净资
产所形成。
10 
年
合计20,654,773.28 26,377,606.54 1,318,880.88 1,318,880.88 19,335,892.40 / / 

10、固定资产 

单位:元 币种:人民币 

项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 
一、原价合计： 124,465,113.36 960,030.30 353,289.00 125,071,854.66 
其中：房屋及建筑物 46,583,831.45 56,255.00 46,640,086.45 
机器设备 74,423,863.31 903,775.30 60,630.00 75,267,008.61 
电子设备 
运输设备 3,114,154.17 292,659.00 2,821,495.17 
其他 343,264.43 343,264.43 
二、累计折旧合计： 54,434,726.92 4,070,225.99 289,172.90 58,215,780.01 
其中：房屋及建筑物 14,494,242.27 869,586.82 15,363,829.09 
机器设备 38,354,375.05 3,072,098.78 58,521.44 41,367,952.39 
电子设备 
运输设备 1,586,109.60 128,540.39 230,651.46 1,483,998.53 
三、固定资产净值合计 70,030,386.44 -3,110,195.69 64,116.10 66,856,074.65 
其中：房屋及建筑物 32,089,589.18 -813,331.82 31,276,257.36 
机器设备 36,069,488.26 -2,168,323.48 2,108.56 33,899,056.22 
电子设备 
运输设备 1,528,044.57 -128,540.39 62,007.54 1,337,496.64 
其他 343,264.43 343,264.43 
四、减值准备合计 624,745.76 624,745.76 
其中：房屋及建筑物 
机器设备 624,745.76 624,745.76 
电子设备 
运输设备 
五、固定资产净额合计 69,405,640.68 -3,110,195.69 64,116.10 66,231,328.89 
其中：房屋及建筑物 32,089,589.18 -813,331.82 31,276,257.36 
机器设备 35,444,742.50 -2,168,323.48 2,108.56 33,274,310.46 
电子设备 
运输设备 1,528,044.57 -128,540.39 62,007.54 1,337,496.64 
其他 343,264.43 343,264.43 

67 


浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

11、在建工程 

单位:元 币种:人民币 

项目 
期末数 期初数 
帐面余额 
减值
准备
帐面净额 帐面余额 
减值
准备 
帐面净额 
在建工程 68,303,820.51 68,303,820.51 47,021,920.71 47,021,920.71 

(1) 在建工程项目变动情况 
单位:元 币种:人民币 

项目名
称
预算数期初数本期增加
工程投入占预
算比例(%) 
资金来源期末数
产业园
区
150,000,000.00 47,028,420.42 21,179,111.90 45.47 
自筹和募集
资金
68,207,532.32 
其他项
目
-6,499.71 102,787.90 自筹96,288.19 
合计47,021,920.71 21,281,899.80 / / 68,303,820.51 

12、无形资产 

单位:元 币种:人民币 

项目 
期末数 期初数 
帐面余额 
减值准
备 
帐面净额 帐面余额 
减值准
备 
帐面净额 
无形资
产 
22,173,755.23 22,173,755.23 23,414,799.28 23,414,799.28 

(1) 无形资产变动情况 
单位:元 币种:人民币 

种类
取
得
方
式
实际成本期初数本期增加本期摊销累计摊销期末数
剩余
摊销
期限
前列康牌商
标权
整
体
改
制
转
入
9,414,054.30 1,269,365.52 313,553.28 8,458,242.06 955,812.24 
1.5 
年
土地使用权
购
买
1,970,800.00 262,773.28 65,693.34 1,773,720.06 197,079.94 
1.5 
年
贝贝牌商标
权
整
体
改
制
转
入
2,062,000.00 279,469.47 69,416.04 1,851,946.57 210,053.43 
1.5 
年
盐酸左氧氟购800,000.00 440,000.07 79,999.98 439,999.91 360,000.09 2.25 

68 


浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

沙星买年
防伪物流软
件
购
买
220,000.00 216,333.34 21,999.96 25,666.62 194,333.38 
4.42 
年
可达灵技术
转让费
购
买
8,000,000.00 7,066,666.96 400,000.02 1,333,333.06 6,666,666.94 
8.33 
年
土地使用权
购
买
10,024,109.00 9,105,232.25 100,241.10 1,019,117.85 9,004,991.15 
41.95 
年
滴通鼻炎水
生产技术
购
买
1,014,300.00 921,322.50 50,715.00 143,692.50 870,607.50 
8.58 
年
养血当归生
产技术
购
买
2,899,300.00 2,633,530.87 144,964.98 410,734.11 2,488,565.89 
8.58 
年
壬二酸生产
技术
购
买
800,100.00 726,757.50 40,005.00 113,347.50 686,752.50 
8.58 
年
其他
购
买
550,373.45 295,319.84 118,000.00 34,905.35 171,958.96 378,414.49 6年
英克软件
购
买
360,000.00 192,000.00 36,000.00 204,000.00 156,000.00 
1.5 
年
oracle8.17 
标准版
购
买
15,500.00 6,027.68 1,550.00 11,022.32 4,477.68 
1.5 
年
合计/ 38,130,536.75 23,414,799.28 118,000.00 1,359,044.05 15,956,781.52 22,173,755.23 / 

13、短期借款 

(1) 短期借款分类： 
单位: 币种:

项目 期末数 期初数 
抵押借款 65,000,000.00 41,000,000.00 
担保借款 64,000,000.00 64,000,000.00 
信用借款 85,700,000.00 74,700,000.00 
合计 229,700,000.00 179,700,000.00 

14、应付帐款： 

(1) 应付帐款帐龄 
单位:元 币种: 

账龄 
期末数 期初数 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
一年以内 39,744,028.86 99.24 27,810,333.89 98.01 
一至二年 99,396.00 0.25 109,600.00 0.39 
二至三年 -119,223.29 -0.30 -119,223.30 -0.42 
三年以上 322,584.79 0.81 574,103.11 2.02 
合计 40,046,786.36 100 28,374,813.70 100 

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浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

(2) 应付帐款主要单位 
单位: 元币种: 

单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 
三江中药饮片公司 子公司 20,119,035.95 滚动 材料款 
浙江双安医药包装有限公司 购货单位 2,895,528.10 滚动 材料款 
兰溪市建达塑料包装制品有限公司 购货单位 2,570,446.21 滚动 材料款 
杭州胜业印刷有限公司 购货单位 2,549,477.71 滚动 材料款 
温州小伦包衣技术有限公司 购货单位 1,666,400.00 滚动 材料款 
合计 / 29,800,887.97 / / 

15、预收帐款： 

(1) 预收帐款帐龄 
单位: 元币种: 

账龄 
期末数 期初数 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
一年以内 95,779.67 100.00 1,095,210.67 100.00 
合计 95,779.67 100.00 1,095,210.67 100.00 

(2) 预收帐款主要单位 
单位: 元 币种:人民币

单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 
泰兴市兆胜科技发展有限公司 往来 50,000 2005 年12 月16 日 
合计 / / 

16、应付工资： 

单位:元 币种:人民币 

项目 期末数 期初数 
工资 1,515,000.00 3,321,969.96 
合计 1,515,000.00 3,321,969.96 

70 


浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

17、应付福利费： 

单位: 元 币种:人民币

项目 期末数 期初数 
应付福利费 1,523,928.73 1,363,873.76 
合计 1,523,928.73 1,363,873.76 

18、应付股利： 

单位: 元 币种:人民币

项目 期末数 期初数 未支付原因 
2005 年未付股利 2,921,037.60 部分未支付完毕的职工内部股、法人股等股利 
2004 年未付股利 171,061.40 171,061.40 因地址不详或账号不符而无法支付 
2003 年未付股利 866,428.20 866,428.20 因地址不详或账号不符而无法支付 
2001 年未付股利 472,372.75 472,372.75 因地址不详或账号不符而无法支付 
1998 年未付股利 369,280.10 369,280.10 因地址不详或账号不符而无法支付 
1996 年未付股利 576,669.61 576,669.61 因地址不详或账号不符而无法支付 
1994 年未付股利 180,085.20 180,085.20 因地址不详或账号不符而无法支付 
1993 年未付股利 165,644.00 165,644.00 因地址不详或账号不符而无法支付 
合计 5,722,578.86 2,801,541.26 / 

19、应交税金： 

 单位: 元 币种:人民币 

项目 期末数 期初数 计缴标准 
增值税 2,824,909.73 6,436,526.41 17 %、13% 
所得税 4,430,754.74 7,544,859.03 33.00% 
个人所得税 950,513.39 2,813.07 
城建税 205,598.92 461,877.73 按应交流转税额的7% 
合计 8,411,776.78 14,446,076.24 / 

20、其他应交款： 

单位: 元 币种:人民币

项目 期末数 期初数 费率说明 
教育附加费 117,485.10 263,930.14 按应交增值税的4% 
合计 117,485.10 263,930.14 / 

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浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

21、其他应付款： 

(1) 其他应付款帐龄 
单位: 元 币种:人民币

账龄 
期末数 期初数 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
一年以内 37,864,742.98 98.90 18,545,264.41 97.37 
一至二年 54,300.00 0.14 64,200.00 0.34 
二至三年 6,081.00 0.02 6,081.00 0.03 
三年以上 360,877.37 0.94 431,590.31 2.27 
合计 38,286,001.35 100.00 19,047,135.72 100.00 

22、预提费用： 

单位: 元 币种:人民币

项目 期末数 期初数 结存原因 
利息 445,575.95 383,468.95 尚未支付 
水电费 1,180,251.32 1,166,994.59 尚未支付 
信息服务费 346,500.00 231,000.00 尚未支付 
其他 298,342.09 711,785.94 
合计 2,270,669.36 2,493,249.48 / 

23、专项应付款： 

单位:元 币种:人民币 

项目 期末数 期初数 
银杏叶缓释胶囊研究课题 1,000,000.00 1,000,000.00 
花粉中抑制前列腺种瘤增长的有效成份分离及新药开发 2,000,000.00 2,000,000.00 
养阴通脑颗粒项目 130,000.00 130,000.00 
银杏叶冻干粉针剂项目 180,000.00 180,000.00 
“可达灵”滴丸研制项目 300,000.00 300,000.00 
普乐安二次开发项目 150,000.00 150,000.00 
针剂生产线技改项目 270,000.00 270,000.00 
合计 4,030,000.00 4,030,000.00 

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浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

24、资本公积： 

单位:元 币种:人民币 

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 
股本溢价 299,036,173.23 299,036,173.23 
股权投资准备 4,625,424.38 4,625,424.38 
其他资本公积 2,505,794.25 2,505,794.25 
合计 306,167,391.86 306,167,391.86 

25、盈余公积： 

单位:元 币种:人民币 

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 
法定盈余公积 33,972,073.33 33,972,073.33 
合计 33,972,073.33 33,972,073.33 

26、未分配利润： 

单位:元 币种:人民币 

项目 期末数 
净利润 15,984,979.20 
加：年初未分配利润 64,543,742.63 
其他转入 
减：提取法定盈余公积 
提取法定公益金 
应付普通股股利 27,440,000.00 
未分配利润 53,088,721.83 

27、主营业务收入及主营业务成本 

(1) 分行业主营业务 
单位:元 币种:人民币 

行业名称 
本期数 上年同期数 
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 
医药工业销售 140,749,313.33 49,881,291.19 165,069,865.07 48,051,562.41 
其中:关联交易 -5,173.87 -2,033.03 670,314.83 448,848.70 
合计 140,749,313.33 49,881,291.19 165,069,865.07 48,051,562.41 
合计 140,749,313.33 49,881,291.19 165,069,865.07 48,051,562.41 

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浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

(2) 分产品主营业务 
单位:元 币种:人民币 

产品名称 
本期数 上年同期数 
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 
现代植物药 136,966,502.79 46,081,542.08 157,208,840.78 42,722,306.02 
化学药品 3,782,810.54 3,799,749.11 7,861,024.29 5,329,256.39 
其中:关联交易 -5,173.87 -2,033.03 670,314.83 448,848.70 
合计 140,749,313.33 49,881,291.19 165,069,865.07 48,051,562.41 
合计 140,749,313.33 49,881,291.19 165,069,865.07 48,051,562.41 

(3) 分地区主营业务 
单位:元 币种:人民币 

地区名称 
本期数 上年同期数 
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 
东部地区 136,344,045.68 46,213,074.26 115,668,388.94 20,694,242.46 
中部地区 892,553.50 827,442.23 34,066,481.03 19,495,513.36 
西部地区 2,256,886.07 2,138,955.26 14,313,582.32 7,343,930.01 
其他地区 1,255,828.08 701,819.44 1,021,412.78 517,876.58 
其中:关联交易 -5,173.87 -2,033.03 670,314.83 448,848.70 
合计 140,749,313.33 49,881,291.19 165,069,865.07 48,051,562.41 
合计 140,749,313.33 49,881,291.19 165,069,865.07 48,051,562.41 

28、主营业务税金及附加： 

单位:元 币种:人民币 

项目 本期数 上年同期数 计缴标准 
城建税 1,220,943.06 1,505,152.59 
按应交流转税额的
7% 
教育费附加 697,681.74 860,063.64 
按应交流转税额的
4% 
合计 1,918,624.80 2,365,216.13 / 

29、其他业务利润： 

单位:元 币种:人民币 

项目 
本期数 上年同期数 
收入 成本 利润 收入 成本 利润 
材料转让 142,614 208,309.98 -65,695.98 161,324.89 90,038.57 71,286.32 
加工费 4,102.56 4,102.56 

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浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

银杏粗提物 590,737.61 504,290.32 86,447.29 
合计 737,454.17 712,600.30 24,853.87 161,324.89 90,038.57 71,286.32 

30、财务费用 

单位:元 币种:人民币 

项目 本期数 上年同期数 
利息支出 6,016,542.77 3,183,316.72 
减：利息收入 682,472.10 1,250,383.76 
汇兑损失 
减：汇兑收益 
其他 450,243.77 26,390.54 
合计 5,784,314.44 1,959,323.50 

31、投资收益 

单位:元 币种:人民币 

项目 本期数 上年同期数 
短期投资收益 41,507.08 -5,338.52 
其中：股票投资收益 -5,338.52 
短期投资收益跌价准备 41,507.08 
长期投资收益 -1,318,880.88 -1,119,247.08 
按成本法核算的被投资单位分派利润 6,300.00 
长期股权投资差额摊销 -1,318,880.88 -1,125,547.08 
合计 -1,277,373.80 -1,124,585.60 

32、补贴收入： 

单位:元 币种:人民币 

项目 本期数 上年同期数 收入来源 
财政补助 5,000,000.00 5,000,000.00 市财政地税局 
合计 5,000,000.00 5,000,000.00 / 

33、营业外收入： 

单位:元 币种:人民币 

项目 本期数 上年同期数 
罚款收入 1,500.00 
纳税大户奖励 200,000.00 
其他 7,000.00 3,999.22 
合计 208,500.00 3,999.22 

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浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

34、营业外支出： 

单位:元 币种:人民币 

项目 本期数 上年同期数 
处理固定资产损失 33,080.21 
三江冶理费等上交款 195,061.99 207,091.77 
其他 7,075.30 
合计 228,142.20 214,167.07 

35、所得税： 

单位:元 币种:人民币 

项目 本期数 上年同期数 
所得税 5,410,512.14 8,452,689.55 
合计 5,410,512.14 8,452,689.55 

36、收到的其他与经营活动有关的现金 

单位:元 币种:人民币 

项目 金额 
收到地方财政补贴 5,000,000.00 
与子公司资金往来 52,429,064.26 
其他单位及零星款项收回 15,966,429.47 
合计 73,395,493.73 

37、支付的其他与经营活动有关的现金 

单位:元 币种:人民币 

项目 金额 
营业费用 51,850,166.83 
管理费用 13,162,096.89 
子公司往来及零星支付等 119,963,734.14 
合计 184,975,997.86 

(七)关联方及关联交易 
1、存在控制关系关联方的基本情况 

关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表
康恩贝集团杭州市滨江区滨从事医药实业投资开发，化工原料及控股股东 有限责任公司胡季强 

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浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

有限公司 安路1197 号 产品（不含危险品）的制造、销售，
技术咨询服务。 
浙江博康医
药投资有限
公司 
杭州市高新技术
开发区滨江科技
经济园 
实业投资、高科技开发与咨询、经济
技术合作咨询、投资咨询、企业管理
咨询与分析；批发、零售：服装、日
用百货、五金交电、汽车零配件等。 
间接控股股东 有限责任公司胡季强 
研发公司 
杭州市滨康路
568 号 
医药技术、营养食品及饮料的技术开
发、咨询、成果转让。 
控股子公司 有限责任公司王如伟 
康恩贝销售
公司 
杭州市滨康路
568 号 
中成药、化学原料药、化学药制剂、
抗生素、生化药品、生物制品销售；
技术咨询服务 
控股子公司 有限责任公司方岳亮 
三江医药公
司 
兰溪市车站东路
11 号 
化学原料药、化学药制剂、中药材、
中成药、生化药品、抗生素、营养滋
补品、畜用药、医疗器械购销。 
控股子公司 有限责任公司鲍建伟 
杭州康恩贝
公司 
杭州高新技术开
发区滨江科技经
济园滨康路568
号 
制造：片剂、胶囊剂、颗粒剂；货物
进出口（法律、行政法规禁止的项目
除外、法律、行政法规限制经营的项
目取得许可证后方可经营）；其他无
需报经审批的一切合法项目。 
控股子公司 有限责任公司方岳亮 
中药饮片公
司 
兰溪市环城东路 中药饮片加工、销售。 控股子公司 有限责任公司鲍建伟 
原料药（乌灵菌粉）、片剂、硬胶囊
佐力药业公
司 
浙江省德清县武
康镇志远路 
剂、冻干粉针剂、散剂的生产，保健
食品的开发，经营进出口业务，技术
控股子公司 股份公司 俞友强 
咨询业务，投资咨询，市场策划。 
按药品生产许可证核定的范围生产销
售药品；政策法律允许范围内现代中
药、新药、植物提取的研究与开发；
湖南九汇公
司 
湖南浏阳生物医
药园 
食品、保健品、植物提取物和化工原
料（不含危险化学品）及产品的生
产、经营；技术转让、咨询、服务；
控股子公司 有限责任公司方岳亮 
按生产企业自营进出口权登记证书核
定的范围从事进出口业务。 
上海安康公
司 
上海宜山路900
号a505、a507
室 
中成药（含参茸银耳）、化学药制
剂、抗生素、生化药品、生物制品批
发，医疗器械销售，生物制药、生物
制品专业领域内的八技服务。 
控股子公司 有限责任公司方岳亮 
云南希尔康
公司 
云南安宁市草铺
工业园区 
天然植物的种植、植物提取；植物提
取物、口服液的制造及销售。 
控股子公司 有限责任公司张华 
中药材、中药饮片、中成药、抗生
康恩贝大药
房公司 
兰溪市兰江镇人
民南路53 号 
素、化学药制剂、生化药品、生物制
品、医疗器械、计生用品、康复保健
控股子公司 有限责任公司鲍建伟 
品、护肤美容品的零售。 

2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 

单位:元 币种:人民币 

关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 
康恩贝集团有限公司 241,216,200.00 241,216,200.00 
博康公司 100,000,000.00 100,000,000.00 
研发公司 15,000,000.00 15,000,000.00 
康恩贝销售公司 50,000,000.00 50,000,000.00 

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浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

三江医药公司 10,000,000.00 10,000,000.00 
杭州康恩贝公司 120,000,000.00 120,000,000.00 
中药饮片公司 10,000,000.00 10,000,000.00 
佐力药业公司 120,000,000.00 120,000,000.00 
湖南九汇公司 17,150,000.00 17,150,000.00 
上海安康公司 5,000,000.00 5,000,000.00 
云南希尔康公司 22,000,000.00 22,000,000.00 
康恩贝大药房公司 500,000.00 500,000.00 

3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 

单位:元 币种:人民币 

关联方
名称 
关联方所持股份
期初数 
关联方所持
股份比例期
初数（％） 
关联方所持股份
增减 
关联方所持
股份增减比
例（％） 
关联方所持股份
期末数 
关联方所持
股份比例期
末数（％） 
康恩贝
集团有
限公司 
42,477,627.00 30.96 42,477,627.00 30.96 
浙江博
康医药
投资有
限公司 
85,500,000.00 35.45 64,500,000.00 26.74 150,000,000.00 62.19 
研发公
司 
14,500,000.00 96.67 14,500,000.00 96.67 
康恩贝
销售公
司 
41,000,000.00 82.00 41,000,000.00 82.00 
三江医
药公司 
9,430,000.00 94.30 9,430,000.00 94.30 
杭州康
恩贝公
司 
117,000,000.00 97.50 117,000,000.00 97.50 
中药饮
片公司 
8,000,000.00 80.00 8,000,000.00 80.00 
佐力药
业公司 
68,400,000.00 57.00 68,400,000.00 57.00 
湖南九
汇公司 
12,007,000.00 70.00 12,007,000.00 70.00 
上海安
康公司 
4,000,000.00 80.00 4,000,000.00 80.00 
云南希
尔康公
司 
19,980,000.00 90.00 19,980,000.00 90.00 
康恩贝
大药房
公司 
450,000.00 90.00 450,000.00 90.00 

79 


浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

4、不存在控制关系关联方的基本情况 

关联方名称 关联方与本公司关系 
养颜堂公司 本公司之联营公司 
康恩贝信息技术公司 本公司之联营公司 
浙江康恩贝集团医疗保健品有限公司(以下简称“康恩贝集团保健品公司”)本公司控股股东之子公司 
浙江现代中药与天然药物研究有限公司(以下简称“天然药物研究院”) 本公司控股股东之子公司 
希陶公司 本公司控股股东之子公司 
昆明康恩贝医药有限公司(以下简称“昆明康恩贝公司”) 希陶公司之子公司 
丰登化工公司 博康公司之子公司 
金华康恩贝公司 本公司控股股东之子公司 
英诺珐公司 金华康恩贝之子公司 
浙江松寿堂中药有限公司(以下简称“松寿堂公司”) 金华康恩贝之子公司 
江西天施康中药股份有限公司(以下简称“江西天施康公司”) 
本公司实际控制人担任该公司副董事
长 

5、关联交易情况 

(1) 购买商品、接受劳务的关联交易 
单位:元 币种:人民币 

关联方 
关联交
易内容 
关联交易
定价原则 
本期数 上年同期数 
金额 
占同类交易金
额的比例(%) 
金额 
占同类交易金
额的比例(%) 
英诺珐
公司 
购药品 市场价 5,103,288.15 3.27 8,472,639.72 4.27 
金华康
恩贝公
司 
购药品 协议价 4,932,681.61 3.16 56,354,839.10 28.41 
康恩贝
集团公
司 
购保健
品 
市场价 2,926,181.90 1.88 3,513,139.55 1.77 
江西天
施康公
司 
购药品 协议价 2,560,525.87 1.64 2,937,446.99 1.48 
昆明康
恩贝公
司 
购药品 市场价 403,463.51 0.26 333,811.51 0.17 
松寿堂
公司 
购药品 市场价 80,027.60 0.05 548,029.97 0.28 
希陶公
司 
购药品 市场价 53,923.08 0.03 71,794.87 0.04 
丰登公
司 
材料转
让 
市场价 30,806.81 0.02 
养颜堂
公司 
购药品 市场价 12,778.07 0.01 7,030,553.75 3.54 

80 


浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

(2) 销售商品、提供劳务的关联交易 
单位:元 币种:人民币 

关联方 
关联交
易内容 
关联交易
定价原则 
本期数 上年同期数 
金额 
占同类交易金
额的比例(%) 
金额 
占同类交易金
额的比例(%) 
英诺珐公司 
销售药
品 
协议价 7,540,711.13 2.15 6,322,846.00 1.61 
康恩贝集团
保健品公司 
销售中
药 
市场价 850,453.10 0.24 1,633,870.93 0.41 
昆明康恩贝
公司 
销售药
品 
市场价 611,851.80 0.17 2,409,609.04 0.61 
松寿堂公司 
项目研
发 
协议价 120,000.00 0.03 19,218.14 0.00 
希陶公司 
销售药
品 
市场价 51,824.85 0.01 
养颜堂公司 
销售提
取物 
市场价 367,521.37 0.09 
金华康恩贝
公司 
销售半
成品 
市场价 4,655.04 0.00 

（1）购买商品 
a、根据江西天施康公司与康恩贝销售公司签订的《药品经销协议》和《药品总经销协议》，
双方约定康恩贝销售公司2006年度向江西天施康公司采购药品，明细列示如下： 
品 种 规格 结算价(含税) 
复方夏天无片0.3g×36 片 15.52元 
牛黄上清胶囊0.3g×24 粒 13.45元 
清肝利胆胶囊0.35g×24 粒17.73 元 
杏香兔儿风片0.3g×36 片 14.59元 
梅花点舌胶囊0.3g×2 粒 30.13 元 
天罗注射液2ml×2 支 8.82 元 
b、2005年11月21日，金华康恩贝公司与安康公司公司签订《药品购销协议》，双方约定
安康公司2006年度向金华康恩贝公司采购药品，明细列示如下： 
品种 规格 结算价(不含税) 
注射用阿西林钠 1.0g 7.50 元/瓶 
注射用阿西林钠 2.0g 15.00 元/瓶 
注射用阿西林钠 0.5g 3.75 元/瓶 
金华康恩贝公司根据其销售政策备忘录,由该公司投入阿乐欣市场开发费。本期金华康恩

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浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

贝公司按安康公司经销阿乐欣数量 45.6万克，投入市场开发费用138.18 万元。 

（2）销售商品 
2006年1月19日，杭州康恩贝公司与英诺珐公司签订《产品总经销协议》，双方约定杭州
康恩贝公司2006年度向浙江英诺珐公司销售药品，明细列示如下： 
产品名称 规格 结算价(不含税) 
萘普生肠溶微丸胶囊 0.125g*24s 8.00/盒 
萘普生肠溶微丸胶囊 0.125g*12s 4.80/盒 
格列吡嗪缓释胶囊 10mg*14s 8.00/盒 
格列吡嗪缓释胶囊 10mg*21s 9.00/盒 

雷尼替丁泡腾颗粒1.5g（含雷尼替丁0.15g）*10 袋 5.00/盒 

(3) 关联租赁情况 
1)根据养颜堂公司与本公司签订的协议，约定自2006年1月1日起至2006年12月31
日止，本公司向该公司租赁座落在浙江省兰溪市丹溪大道226号围墙内的所有房屋、建筑物
及场地与设施（包括原有供水、供电等公配设施），月租金为42,000.00元。截止2006年6
月30日，本期本公司已向养颜堂公司支付租金计120,000.00元。 

 2)2006年1月18日，丰登化工公司与本公司签订协议，约定自2006年1月1日至2006
年12月31日止，本公司向该公司租赁部分厂房及办公楼，年物业管理费及维修费用为
224,000.00元，辖区管理费计30,000.00元。截止2006年6月30日，本期本公司已向丰登
化工公司支付租赁费 112,000.00元。 

 3)根据康恩贝集团公司与本公司下属子公司杭州康恩贝公司签订的协议，约定自2006年
1月1日起至2006年12月31日止，康恩贝集团公司租借杭州康恩贝公司位于杭州市滨康路
568号的办公楼西侧第二层，月租金计10,000.00元，并分两期支付，截止2006年6月30
日，杭州康恩贝公司尚未向康恩贝集团公司收取租赁费计60,000.00元。 
6、关联方应收应付款项 

单位:元 币种:人民币 

应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 
应收账款合计 6,280,870.45 9,721,437.49 
英诺珐公司 3,985,862.40 8,033,673.11 
康恩贝保健品公司 592,472.50 658,430.00 
金华康恩贝公司 462,192.73 450,000.00 
昆明康恩贝公司 1,214,998.00 357,786.84 
松寿堂公司 25,344.82 120,020.00 
希陶公司 101,587.04 

82 


浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

其他应收款合计 319,538.06 1,311,388.98 
金华康恩贝公司 866,508.50 
江西天施康公司 303,277.34 305,182.94 
养颜堂公司 120,000.00 
昆明康恩贝公司 16,260.72 16,704.00 
英诺珐公司 1,883.36 
康恩贝保健品公司 1,110.18 
预付账款合计 182,979.80 60,796.30 
康恩贝保健品公司 56,968.02 60,796.30 
养颜堂公司 12,166.78 
天然药物研究院 100,000.00 
昆明康恩贝公司 45.00 
丰登化工公司 13,800.00 
应付账款小计 10,317,768.38 3,853,750.59 
金华康恩贝公司 8,480,566.51 1,627,478.76 
英诺珐公司 174,985.44 1,044,565.19 
江西天施康公司 1,320,417.99 781,453.69 
昆明康恩贝公司 26,400.00 273,310.00 
松寿堂公司 17,243.83 69,029.16 
康恩贝集团公司 53,635.11 28,649.95 
丰登公司 41,712.90 21,524.60 
养颜堂公司 21,524.60 7,739.24 
希陶公司 186,000.00 
康恩贝保健品公司 8,307.69 
其他应付款小计 1,660,000.00 1,658,317.92 
天然药物研究院 1,600,000.00 1,610,000.00 
康恩贝信息公司 45,000.00 45,000.00 
康恩贝集团公司 3,317.92 
康恩贝保健品公司 15,000.00 

(八)或有事项
： 
1、已贴现的商业承兑汇票形成的或有负债及其财务影响
： 
报告期内，本公司及下属子公司没有已贴现的商业承兑汇票形成的或有负债
。 
2、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
： 
报告期内，公司及下属子公司没有未决诉讼仲裁事项及其形成的或有负债
。 
3、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
: 


(1)截至二零零六年六月三十日止，本公司及下属子公司为其他单位借款提供信用担保，担保
借款金额共计19,490,000.00元，明细项目列示如下： 
担保单位名称 被担保单位 金额 贷款期限
本公司 上海华源制药股份有限公司 1,400,000.00 2005.04.27-2006.04.24 
本公司 上海华源制药股份有限公司 1,400,000.00 2005.05.13-2006.05.09 
本公司 上海华源制药股份有限公司 1,400,000.00 2005.05.31-2006.05.26 
本公司 上海华源制药股份有限公司 1,260,000.00 2005.06.08-2006.06.05 
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浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

本公司 上海华源制药股份有限公司 1,260,000.00 2005.06.15-2006.06.13 
本公司 上海华源制药股份有限公司 1,260,000.00 2005.06.29-2006.06.21 
本公司 上海华源制药股份有限公司 1,260,000.00 2005.08.02-2006.07.04 
本公司 上海华源制药股份有限公司 1,130,000.00 2005.08.17-2006.07.23 
本公司 上海华源制药股份有限公司 1,400,000.00 2006.01.13-2006.08.26 
本公司 上海华源制药股份有限公司 1,260,000.00 2006.01.16-2006.08.15 
本公司 上海华源制药股份有限公司 1,560,000.00 2006.03.02-2007.01.31 
三江医药公司 兰溪市中医院 900,000.00 2005.11.29-2006.11.28 
本公司 国防交通兰溪服务公司 4,000,000.00 2003.01.30-2009.12.20 
合计 19,490,000.00 
[注]：1995年7月21日，本公司为国防交通兰溪服务公司向国家开发银行贷款
10,000,000.00元出具不可撤销的担保函。1999年8月至2000年12月期间，国防交通兰溪
服务公司向国家开发银行偿还本金和利息分别计1,500,000.00元和600,000.00元。 

 2001年9月12日，中国信达资产管理公司杭州办事处出具2001金保第6号《逾期贷款
催收通知》，告知本公司其已受让国家开发银行杭州市分行所拥有的对国防交通兰溪服务公
司的债权本金计8,500,000.00元及其相关利息，要求本公司继续承担连带责任保证义务，且
保证责任期限自收到该通知之日起再延续两年。2002年4月3日，国防交通兰溪服务公司向
中国信达资产管理公司杭州办事处还款500,000.00元。 

 2002年12月27日，国防交通兰溪服务公司与中国信达资产管理公司杭州办事处签订了
《债务重组协议》，重组后国防交通兰溪服务公司应向中国信达资产管理公司杭州办事处偿
还借款本息共计11,569,377.77元。2003年1月30日,经本公司第四届董事会2003年第二
次临时会议批准，本公司与中国信达资产管理公司杭州办事处签订《债务重组保证协议》，
由本公司为国防交通兰溪服务公司应付中国信达资产管理公司杭州办事处的全部债务提供连
带担保责任，担保期限自2003年1月30日起至2009年12月20日止。 

 2003年1月30日，康恩贝集团公司向本公司出具《担保函》，承诺为本公司的上述担
保提供再担保。 

 2002年12月30日，国防交通兰溪服务公司向中国信达资产管理公司杭州办事处还款
1,869,377.77元。2003年至2006年6月30日止，国防交通兰溪服务公司向中国信达资产管
理公司杭州办事处累计还款5,700,00.00元。截至2006年6月30日止，国防交通兰溪服务
公司应偿还的债务余额计4,000,000.00元。 

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浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

上述对外担保额占公司期末合并净资产3.71%。 

（2）截至二零零六年六月三十日止，本公司为下属子公司借款提供信用担保，担保借款金额
共计99,500,000.00元，明细项目列示如下： 
本公司 浙江佐力药业股份有限公司 2,500,000.00 2006.03.23-2007.03.02 
本公司 浙江佐力药业股份有限公司 1,000,000.00 2006.05.24-2007.05.10 
本公司 浙江佐力药业股份有限公司 1,000,000.00 2005.08.09-2006.07.05 
本公司 浙江佐力药业股份有限公司 10,000,000.00 2006.05.19-2007.04.20 
本公司 浙江佐力药业股份有限公司 5,000,000.00 2006.06.16-2007.06.05 
本公司 浙江佐力药业股份有限公司 5,000,000.00 2006.06.16-2007.06.15 
本公司 浙江佐力药业股份有限公司 10,000,000.00 2006.06.23-2007.06.23 
本公司 浙江佐力药业股份有限公司 10,000,000.00 2005.08.04-2006.08.04 
本公司 浙江佐力药业股份有限公司 5,000,000.00 2005.11.02-2006.11.02 
本公司 康恩贝医药销售公司 2,000,000.00 2006.04.18-2007.04.16 
本公司 康恩贝医药销售公司 9,000,000.00 2005.11.14-2006.11.09 
本公司 康恩贝医药销售公司 20,000,000.00 2006.03.02-2006.07.20 
本公司 湖南九汇现代中药开发有限公司14,000,000.00 2005.12.31-2006.09.24 
本公司 湖南九汇现代中药开发有限公司 5,000,000.00 2006.03.28-2006.11.28 
合计 99,500,000.00 
上述担保额占公司期末合并净资产额的18.92%。 
4、其他或有负债及其财务影响: 
无 
(九)承诺事项： 
截止资产负债表日，本公司无应披露的重大承诺事项。 

(十)资产负债表日后事项：
无 

(十一)其他重要事项： 
无 

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浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年中期报告 

八、备查文件目录
（一）载有董事长签名的公司2006年中期报告及摘要正本文件； 
（二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文
本； 
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； 
（四）公司章程文本。 
文件存放地：公司董事会办公室 

浙江康恩贝制药股份有限公司 

董事长：胡季强 

2006年7月25日

86