每日必读
目 录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、普华永道中天会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告
。
4、公司负责人陈龙海，主管会计工作负责人吴立忠，会计机构负责人朱敏华声明：
保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
海通食品集团股份有限公司
董事会
二00六年三月十九日
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：海通食品集团股份有限公司
公司法定中文名称缩写：海通集团
公司英文名称：Haitong Food Group Co.,LTD.
2、公司法定代表人：陈龙海
3、公司董事会秘书：吴立忠
联系地址：浙江省慈溪市海通路528号
电话：0574－63039922
传真：0574－63039898
E-mail：public@haitonggroup.com
公司证券事务代表：徐盈
联系地址：浙江省慈溪市海通路528号
电话：0574-63039925
传真：0574－63039898
E-mail：public@haitonggroup.com
4、公司注册地址：浙江省慈溪市海通路528号
公司办公地址：浙江省慈溪市海通路528号
邮政编码：315300
公司国际互联网网址：http://www.kaiz.com
公司电子信箱：public@haitonggroup.com
5、公司信息披露报纸名称：上海证券报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券法务部
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：Ｇ海通
公司A股代码：600537
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：2000年11月8日
公司首次注册登记地点：宁波市工商行政管理局
公司变更注册登记日期：2004年8月18日
公司变更注册登记地点：宁波市工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：企合股浙甬总字第008509号
公司税务登记号码：330282144730651
公司聘请的境内会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利润总额 38,321,907
净利润 33,760,596
扣除非经常性损益后的净利润 14,465,260
主营业务利润 87,667,443
其他业务利润 5,292,973
营业利润 6,862,435
投资收益 6,555,612
补贴收入 5,151,877
营业外收支净额 19,751,983
经营活动产生的现金流量净额 17,683,940
现金及现金等价物净增加额 10,894,681
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长
26,209,336
期资产产生的损益
各种形式的政府补贴 6,760,431
短期投资收益，不包括（经国家有关部门批准设立的有经营资
-2,363,035
格的金融机构获得的短期投资收益）
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的
-6,294,836
其他各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,411,859
其他非经常性损益项目 1,363,250
所得税影响数 -8,791,669
合计 19,295,336
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
2005年 2004年
主营业务收入 432,940,687 369,958,033 1
利润总额 38,321,907 43,693,670
净利润 33,760,596 41,459,082
扣除非经常性损益的净利润 14,465,260 30,355,833
每股收益 0.15 0.18
净资产收益率（%） 6.71 8.42
扣除非经常性损益后的净利润
为基础计算的净资产收益率 2.87 6.16
（%）
扣除非经常性损益后的净利润
为基础计算的加权平均净资产 2.90 6.10
收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额 17,683,940 56,983,140
每股经营活动产生的现金流量
0.08 0.25
净额
本年比上年增减(%) 2003年
主营业务收入 17.02 294,916,43
利润总额 -12.29 40,122,213
净利润 -18.57 38,091,434
扣除非经常性损益的净利润 -52.35 30,558,227
每股收益 -16.67 0.23
净资产收益率（%） 减少1.71个百分点 7.92
扣除非经常性损益后的净利润
为基础计算的净资产收益率 减少3.29个百分点 6.36
（%）
扣除非经常性损益后的净利润
为基础计算的加权平均净资产 减少3.20个百分点 6.75
收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额 -68.97 52,311,964
每股经营活动产生的现金流量
-68.00 0.32
净额
2005年末 2004年末
总资产 918,625,488 825,395,785
股东权益（不含少数股东权
503,470,310 492,643,014
益）
每股净资产 2.19 2.14
调整后的每股净资产 2.17 2.13
本年末比上年末增减
2003年末
(%)
总资产 11.30 613,731,274
股东权益（不含少数股东权
2.20 480,759,732
益）
每股净资产 2.34 2.93
调整后的每股净资产 1.88 2.92
（四）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积 法定盈余公积
期初数 230,034,000 183,836,974 17,375,397
本期增加 7,995,950 4,379,819
本期减少 2,175,000 160,383
期末数 230,034,000 189,657,924 21,594,833
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 8,023,552 53,373,091 492,643,014
本期增加 33,760,596 206,170,365
本期减少 32,973,686 195,343,069
期末数 8,023,552 54,160,001 503,470,310
1、资本公积变动原因：因政府补贴款转增资本公积，且股改费用冲减资本公积所致
。
2、盈余公积变动原因：按规定计提所致。
3、未分配利润变动原因：因本年度实现的可供股东分配的利润大于报告期内实施分
配的股利所致。
4、股东权益变动原因：综合以上各项原因所致。
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
公积
比例 发行
数量 送股 金转其他 小计
(%) 新股
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 119,049,155 51.75
其中：境内法人持股 32,984,324 14.34
境内自然人持股 86,064,831 37.41
4、外资持股 19,984,845 8.69
其中：境外法人持股 19,984,845 8.69
境外自然人持股
有限售条件股份合计 139,034,000 60.44
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 91,000,000 39.56
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
无限售条件股份合计 91,000,000 39.56
三、股份总数 230,034,000 100.00
本次变动后
比 例
数量
(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 119,049,155 51.75
其中：境内法人持股 32,984,324 14.34
境内自然人持股 86,064,831 37.41
4、外资持股 19,984,845 8.69
其中：境外法人持股 19,984,845 8.69
境外自然人持股
有限售条件股份合计 139,034,000 60.44
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 91,000,000 39.56
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
无限售条件股份合计 91,000,000 39.56
三、股份总数 230,034,000 100.00
有限售条件股份可上市交易时间
单位:股
限售期满新增
有限售条件股份 无限售条件股份
时间 可上市交易股
数量余额 数量余额
份数量
2006-
24,570,309.00 114,463,691.00 115,570,309.00
12-15
2007-
19,984,845.00 94,478,846.00 135,555,154.00
12-15
2008-
94,478,846.00 0.00 230,034,000.00
12-15
时间 说明
限售条件详见本年报第十部分
2006-
“重要事项”中的第（十）项承
12-15
诺事项履行情况
2007-
同上
12-15
2008-
同上
12-15
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
单位:股币种:人民币
发 行 价格 获准上市 交易终止
种类 发行日期 发行数量 上市日期
（元） 交易数量 日期
A股 2003-01-08 6.00 50,000,000 2003-01-23 50,000,000
经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2002]130号”文核准，公司于2003年1月
8日采用全部向二级市场投资者定价配售方式，向社会公开发行人民币普通股5,000万股
，发行价格为6.00元/股，并于2003年1月23日在上海证券交易所挂牌上市。发行上市后
，公司总股本由11,431万股增加到16,431万股。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内，股份总数未发生变化。
2005年11月21日公司股权分置改革相关股东大会通过了《海通食品集团股份有限公
司股权分置改革方案》，具体内容为公司原非流通股股东向原流通股东每10股送3股。方
案实施后，公司总股本不变，其中无限售条件的流通股从7,000万股增加到9,100万股，
占公司总股本的39.56％；原非流通股变为有限售条件的流通股，股数由160,034,000股
减少到139,034,000股，占公司总股本的60.44％。
(3)现存的内部职工股情况
报告期末公司不存在内部职工股
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 21,148
前十名股东持股情况
持 股
股东性
股东名称 比 例持股总数 年度内增减
质
(%)
陈龙海 其他 22.64 52,089,086.00 -7,867,650.00
慈溪恒通物产有限公司 其他 14.34 32,984,324.00 -4,982,024.00
DEG-DEUTSCHE
INVESTITIONS- UND
外资股
ENTWICKLUNGSGESELLSCHA 8.69 19,984,845.00 -3,018,555.00
东
FT MBH（德国投资与开发
有限公司）
毛培成 其他 6.43 14,784,881.00 -2,233,141.00
周乐群 其他 6.43 14,784,881.00 -2,233,141.00
罗镇江 其他 1.23 2,839,074.00 -428,820.00
周建祥 其他 0.68 1,566,909.00 -236,669.00
江苏省冶金资产管理有限 352,248.00
其他 0.15
公司
潘华利 其他 0.15 351,980.00
冯好 其他 0.14 312,104.00
质押或
持有有限售条件 冻结的
股东名称
股份数量 股份数
量
陈龙海 52,089,086.00 无
慈溪恒通物产有限公司 32,984,324.00 无
DEG-DEUTSCHE
INVESTITIONS- UND
ENTWICKLUNGSGESELLSCHA 19,984,845.00 无
FT MBH（德国投资与开发
有限公司）
毛培成 14,784,881.00 无
周乐群 14,784,881.00 无
罗镇江 2,839,074.00 无
周建祥 1,566,909.00 无
江苏省冶金资产管理有限
未知
公司
潘华利 未知
冯好 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
江苏省冶金资产管理有限公司 352,248.00 人民币普通股
潘华利 351,980.00 人民币普通股
冯好 312,104.00 人民币普通股
胡军 280,280.00 人民币普通股
沈伟立 260,000.00 人民币普通股
徐巧玲 257,166.00 人民币普通股
陈细儿 248,976.00 人民币普通股
陈志忠 248,300.00 人民币普通股
王思元 241,488.00 人民币普通股
卢国珍 232,232.00 人民币普通股
上述股东关联关系 公司已获悉有限售条件的股东之间以及有限售条件的股东与其
或一致行动关系的 他股东之间不存在关联关系或一致行动情况，但公司并不知悉
说明 其他股东之间是否存在关联关系或一致行动情况。
2、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情
持有的有限售条 况
有限售条件股东名称
件股份数量 可上市交 新增可上市交易
易时间 股份数量
2008-12-
陈龙海 52,089,086.00 52,089,086.00
15
2006-12-
11,501,700.00
15
2007-12-
慈溪恒通物产有限公司 32,984,324.00
11,501,700.00
15
2008-12-
9,980,924.00
15
2006-12-
DEG-DEUTSCHE INVESTITIONS- 11,501,700.00
15
UND ENTWICKLUNGSGESELLSCHAFT 19,984,845.00
2007-12-
MBH（德国投资与开发有限公司） 8,483,145.00
15
2008-12-
毛培成 14,784,881.00 14,784,881.00
15
2008-12-
周乐群 14,784,881.00 14,784,881.00
15
2008-12-
罗镇江 2,839,074.00 2,839,074.00
15
2006-12-
周建祥 1,566,909.00 1,566,909.00
15
有限售条件股东名称 限售条件
限售条件详见本年报
第十部分“重要事
陈龙海
项”中的第（十）项
承诺事项履行情况
慈溪恒通物产有限公司
DEG-DEUTSCHE INVESTITIONS-
UND ENTWICKLUNGSGESELLSCHAFT
MBH（德国投资与开发有限公司）
限售条件详见本年报
第十部分“重要事
毛培成
项”中的第（十）项
承诺事项履行情况
周乐群 同上
罗镇江 同上
周建祥
3、控股股东及实际控制人简介
（1）自然人控股股东情况
自然人姓名：陈龙海
国籍：中国
是否取得其他国家或地区居留权：否
最近五年内职业：主要从事果蔬加工及相关行业的企业经营与管理工作
最近五年内职务：主要担任公司及部分控股子公司董事长
陈龙海先生，1952年出生，中共党员，高级经济师。陈先生曾先后荣获全国农业企
业家、国内贸易部劳动模范、浙江省优秀企业家、宁波市优秀创业企业家等荣誉。曾任
本公司董事长、总经理。陈先生现任本公司董事长，兼控股子公司董事长；关联企业慈
溪建桥投资有限公司、宁波慈农贸易有限公司董事长；此外还兼任浙江省果蔬协会会长
、中国食品土畜进出口商会蔬菜分会监事长等社会职务。
（2）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
单位:元 币种:人民币
法人 成立日
股东名称 注册资本
代表 期
慈溪恒通
叶跃 2000-
物产有限 51,000,000
进 03-30
公司
股东名称 主要经营业务或管理活动
慈溪恒通 主要经营业务范围为农副产品（国家专项审批和统一
物产有限 经营的除外）、食品机械、五金配件、建筑材料、日
公司 用百货、针纺织品、包装材料批发、零售。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
单位:股币种:人民币
任期起始 任期终止
姓名 职务 性 年
日期 日期
别 龄
陈龙 2004-04- 2007-04-
董事长 男 54
海 16 16
周乐 副董事长、总 2004-04- 2007-04-
男 37
群 经理 16 16
毛培 董事、副总经 2004-04- 2007-04-
男 41
成 理 16 16
罗镇 董事、副总经 2004-04- 2007-04-
男 39
江 理 16 16
叶跃 2004-04- 2007-04-
董事 女 48
进 16 16
徐和 2004-04- 2007-04-
董事 女 50
君 16 16
范荣 2004-04- 2007-04-
独立董事 男 52
宝 16 16
黄董 2004-04- 2007-04-
独立董事 男 51
良 16 16
2004-04- 2007-04-
张慜 独立董事 男 44
16 16
杨国 2004-04- 2007-04-
监事会召集人 男 48
清 16 16
潘菊 2004-04- 2007-04-
监事 女 48
红 16 16
2004-04- 2007-04-
陈杰 监事 女 34
16 16
吴立 董秘、副总经 2004-04- 2007-04-
男 42
忠 理 16 16
合计 / / / / /
报告期
内从公
变
司领取
姓名 年初持股数 年末持股数 股份增减数 动
的报酬
原
总 额
因
(万元)
股
陈龙
59,956,736 52,089,086 -7,867,650 改 8.00
海
送
股
股
周乐
17,018,022 14,784,881 -2,233,141 改 8.00
群
送
股
股
毛培
17,018,022 14,784,881 -2,233,141 改 7.00
成
送
股
股
罗镇
3,267,894 2,839,074 -428,820 改 7.00
江
送
股
叶跃
0.00
进
徐和
0.00
君
范荣
4.00
宝
黄董
4.00
良
张慜 4.00
杨国
6.00
清
潘菊
3.50
红
陈杰 3.22
吴立
7.00
忠
合计 97,260,674 84,497,922 -12,762,752 / 61.72
注：陈杰所领取的报酬为自05年1月至05年7月董事、监事、高级管理人员最近5年的
主要工作经历：
(1) 陈龙海，高级经济师，2000年以来一直担任公司董事长，兼任浙江海通食品进
出口有限公司、海通食品集团余姚食品有限公司等控股子公司董事长，兼任慈溪建桥投
资有限公司、宁波慈农贸易有限公司董事长。
(2) 周乐群，工程师，2000年以来一直担任公司副董事长兼总经理。
(3) 毛培成，高级经济师，2000年以来一直任公司董事、副总经理。
(4) 罗镇江，高级经济师，2000年以来一直任公司董事、副总经理，兼任海通食品
集团余姚有限公司总经理、浙江海通食品进出口有限公司总经理。
(5) 叶跃进，助理经济师，2000年以来一直任公司董事、慈溪恒通物产有限公司董
事长。2000年至2004年6月兼任宁波大统食品有限公司董事长。
(6) 徐和君，会计师，2000年以来一直任公司董事、慈溪恒通物产有限公司董事、
总经理。
(7) 范荣宝，华东师范大学副教授，从事经济类教育和企业咨询、MBA企业战略管
理教学工作，2001年以来一直任公司独立董事。
(8) 黄董良，浙江财经学院院长助理、教授，中国注册会计师（非执业）、高级会
计师，曾任浙江财经学院会计学院党总支书记、副院长。2001年以来一直任公司独立董
事。
(9) 张慜，江南大学食品科学与工程学科教授、博士生导师，食品学院农产品加工
研究所所长。2001年以来一直任公司独立董事。
(10)杨国清，经济师，曾任宁波通达食品有限公司总经理，2001年以来一直任公司
监事召集人、公司总经理助理。
(11)潘菊红，会计师，2000年以来一直任公司监事，2003年起兼慈溪建桥投资有限
公司财务负责人。
(12)陈杰，曾任公司贸易二部部长、上海分公司经理。2005年起任上海宏海食品有
限公司副总经理，2004年起任公司监事。
(13)吴立忠，高级经济师，2000年以来一直任公司副总经理、主管财务负责人，20
03年11月起兼任公司董事会秘书。
（二）在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期
叶跃进 慈溪恒通物产有限公司 董事长 2000-03-30
徐和君 慈溪恒通物产有限公司 董事兼总经理 2000-03-30
任期终止日 是否领取报
姓名
期 酬津贴
叶跃进 是
徐和君 是
在其他单位任职情况:
截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：在公司领取报酬的高级管理人员的
年度报酬根据公司薪酬制度按月发放，年末根据公司的效益和高管的考核情况发放年终
奖。董事、监事、独立董事的薪酬方案由董事会审议，并提交股东大会批准；
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事、监事的薪酬方案由董事会审议
，并提交股东大会批准；高级管理人员的薪酬方案根据公司薪酬制度实施。
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
张小霖 副总经理 由于工作变动原因
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为638人，公司离退休人员均已参加社会养老保险，其
退休金公司不再负担。
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
生产人员 332
研究及技术人员 95
营销人员 49
管理人员 111
财会人员 29
后勤人员 22
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
硕士及以上学历 9
大专及本科学历 207
高中及中专学历 250
初中及以下学历 172
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国
证监会有关规定，积极完善法人治理结构，规范公司运作，认真履行信息披露工作，保
护广大投资者利益。
1、实施股权分置改革，法人治理结构进一步完善。
在股权分置改革全面铺开后，公司抓住有利时机实施股权分置改革，“流通股股东
每持有10股流通股获付3股股份”的方案最终以参加表决全体股东97.22％的高票获得通
过，并于2005年12月15日正式实施。股权分置改革的顺利完成，有利于统一股东价值取
向，有利于公司法人治理结构的完善，符合公司长远发展的战略需要。
2、股东与股东大会：按照公司《章程》规定，股东按其所持股份享有平等地位，并
承担相应的义务。公司严格按照中国证监会《股东大会规范意见》和公司《股东大会议
事规则》的要求召集、召开股东会、严格遵守表决事项和表决程序的有关规定，维护上
市公司和股东的合法权益，历次股东大会均有律师现场见证。
3、控股股东与上市公司：控股股东依法行使其权利，承担其义务，没有超越股东大
会直接或间接干预公司经营活动。公司与控股股东在资产、业务、机构、财务和人员等
方面基本做到了相互独立。公司董事会、监事会和内部机构均独立运作，确保公司重大
决策由公司独立作出和实施。
4、监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和公司《章程》的
规定与要求；监事会有明确的议事规则。监事会会议符合相关规定要求，有完整、真实
的会议记录。公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，依法、
独立地对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性
进行监督。
5、信息披露与透明度：公司牢固树立诚信意识，始终把信息披露的准确性、及时性
和完整性放在信息披露工作的首位，严格执行《股票上市规则》，对股东大会、董事会
相关决议和公司重大信息均及时、准确、完整地予以披露，确保所有股东有平等的机会
获得信息，维护了投资者的合法权益。
6、投资者关系管理方面：公司一直非常重视投资者关系管理工作，采取多种方式实
施投资者关系管理，加强与投资者的沟通，充分保证了广大投资者的知情权。此外，公
司认真接受各级监管部门的日常监管，重大信息主动汇报。公司良好的治理和规范的运
作，使得市场和投资者对公司的认同度有了进一步的提高。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次）
范荣宝 6 6 0
黄董良 6 6 0
张慜 6 5 1
独立董事姓名 缺席（次） 备注
范荣宝 0
黄董良 0
张慜 0
报告期内，公司三位独立董事勤勉履行独立董事的职责，认真参加董事会和股东大
会；他们从各自的专业角度对公司重大投资、重大决策程序做出客观公正的建议和判断
，为公司董事会的科学决策和健康发展起到了积极的作用。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提
出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：本公司以果蔬加工为主营业务，并以速冻、脱水、保鲜果蔬及调理食
品为主导产品，具有独立、完整的产供销系统，具有面向市场独立开展业务的能力。在
采购系统方面，本公司生产所需的原材料均有本公司的职能部门采购中心负责供应，不
存在依赖股东单位及其下属企业的情况。在生产系统方面，本公司的职能部门生产中心
能独立进行目前所从事的农产品初加工业务。在销售系统方面，本公司的产品由职能部
门销售中心独立面向市场进行销售，不存在依赖股东单位及其下属企业的情况。
2、人员方面：本公司制定了独立的《劳动人事管理制度》，拥有独立的员工队伍，
公司员工的工资发放、福利费用支出与股东单位严格分离；公司董事、监事、高管人员
的选举或任免均按照《公司法》、《公司章程》等有关规定进行，公司董事长未兼任股
东单位的法定代表人，公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人、营销负责
人等均未兼任股东单位的高级管理职务。
3、资产方面：因本公司由有限公司整体变更而设立，所以原属有限公司所有的房屋
、机器设备、车辆、办公设施等有形资产及商标、土地使用权等无形资产全部转入了本
公司，使本公司拥有了独立完整的资产结构，具有独立的原材料采购、产品生产、销售
及售后服务等运行系统。本公司各股东不存在占用公司资金、资产或其他资源的情况。
4、机构方面：本公司建立了适合公司生产经营需要的组织机构。公司拥有独立的决
策管理机构和完整的生产单位，与股东单位及其职能部门之间不存在上下级关系，也不
存在股东单位干预本公司的生产经营活动的情况。
5、财务方面：公司设立了独立的财务部门，建立了独立、完整的会计核算体系和财
务管理制度（包括对子分公司的财务管理制度）；公司财务人员独立，未在股东单位兼
职；公司独立在银行开户；公司独立进行税务登记；公司能够独立作出财务决策，自主
决定资金使用事项，不存在股东干预公司资金使用安排的情况；公司独立对外签订有关
合同。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
公司董事会根据经理层的经营业绩决定对经理层的奖励。公司对高级管理人员实行
年薪制，每月按年薪制总额预支薪金，高管人员的年薪与公司经营业绩以及个人工作绩
效和考评结果挂钩，年终统一核算发放。另外，公司对在管理创新、销售增长等方面有
突破者给予其他奖励，同时对优秀高级管理人员予以EMBA进修、出国考察等特殊培训。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
公司于2005年4月25日召开2004年度股东大会，决议公告刊于2005年4月26日的《上
海证券报》，并同时在上海证券交易所网站发布。
（二）临时股东大会情况
公司于2005年11月21日召开股权分置改革相关会议，会议表决公告刊于2005年11月
22日的《上海证券报》，并同时在上海证券交易所网站发布。
八、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
1、报告期内的公司经营概况
报告期内，公司以营销为先导，挖掘重点客户资源，稳定了日本市场，拓展了澳洲
及中东的业务，克服了人民币不断升值、国际贸易壁垒提高、生产资料价格攀升等不利
因素，从而达到了出口销售收入、营业利润均有小幅提升；此外，公司积极盘活存量资
产，出售了海通食品集团股份有限公司（以下简称“母公司”）位于慈溪市剑山路老厂
区，取得了较大的资产增值收益。
公司为减少产业单一、市场集中的风险，控股子公司上海海通环宇投资发展有限公
司在报告期内尝试了多元化经营，主要涉及到矿产品经营。由于国家对钢铁行业的宏观
调控，引起铁矿砂市场价格的波动，造成了铁矿砂的经营业务出现较大亏损，影响了公
司的整体业绩。
公司对余姚厂区、松江厂区、杭州湾大桥等项目的继续投入，使公司的固定资产及
银行借款有一定幅度的增长，同时公司的财务、资产折旧及管理费用也相应增加，在一
定程度上影响了公司的利润。
报告期内，公司实现主营业务收入43,294.07万元，同比增长17.02%；实现主营业务
利润8,766.74万元，同比减少3.31%；实现净利润3,376.06万元，同比减少18.57%。
公司在报告期内率先完成了股权分置改革，增强了资本运作能力，为公司在资本市
场开展新业务铺平了道路。同时，公司实施厂区管理模式，整合公司内部资源。形成由
慈溪厂区、余姚厂区、松江厂区、上海营销总部构成的“三区一部”集团管理格局，集
中管理面，缩短决策线，对提高经营管理效率产生了积极作用。
此外，公司还加强了新产品开发技术创新力度，与日本、美国相关企业合作研发成
功了味噌汤等新产品，优化了产品结构。公司与江南大学合作的“以果蔬为基本原料的
真空冷冻干燥技术及应用”项目获得了中国食品工业协会科技进步奖二等奖。
2、公司主营业务及其经营状况
(1)按行业、产品主营业务构成情况
主营业务成 主营业务收入
行业、 主营业务收入 主营业务利
本（人民币 比上年增减
产品 （人民币元） 润率（%）
元） （%）
速冻产
55,939,267 47,295,072 15.45% -7.28%
品
调理产
133,623,740 79,592,553 40.44% 20.61%
品
脱水产
85,504,191 72,056,851 15.73% 17.66%
品
罐头产
52,532,549 47,859,956 8.89% -2.01%
品
其他 41,170,470 32,648,409 20.70% -16.58%
矿产品 64,170,470 62,765,366 2.19% 176.55%
行业、 主营业务成本比 主营业务利润率比
产品 上年增减（%） 上年增减百分点
速冻产
-6.25% -0.93
品
调理产
18.92% 0.85
品
脱水产
33.19% -9.82
品
罐头产
5.37% -6.38
品
其他 -12.52% -3.68
矿产品 175.56% 0.35
变动原因说明：
由于公司加大内销营销力度，处理了脱水产品的库存，所以脱水产品的业务收入有
较大幅度的增长；但是，由于该产品的内销价格降低，造成了其利润率的下降。
矿产品的主营业务收入及主营业务成本的大幅度增长，是由于公司该业务销售的实
现。
(2)按地区主营业务构成情况
主营业务收入 主营业务利润 主营业务收入比上年
地区
（人民币元） （人民币元） 减（%）
出口销售 307,837,613 82,424,065 4.22%
国内销售 125,103,074 8,298,415 67.72%
增主营业务利润比上年增
地区
减（%）
出口销售 2.00%
国内销售 -31.71%
报告期内公司出口销售收入与利润都略有增长；由于矿产品业务的启动及其他内销
业务的增长，所以国内销售收入大幅增长；但由于铁矿砂产品市场价格的下跌，致使国
内销售的主营业务利润与上年度相比大幅减少。
(3)公司主要供应商、客户情况
报告期内，公司向前5名供应商合计的采购金额占年度采购总额的39.66%。对前5名
客户的销售合计占公司销售总额的51%。
3、报告期公司重大资产、期间费用等同比变动情况及说明
单位：元 币种：人民币
2005年 2004年
12月31日 12月31日
金额 金额
货币资金 78,899,897 47,007,731
长期股权投资 94,267,506 56,407,735
短期借款 331,487,763 228,264,100
管理费用 43,617,803 26,835,749
财务费用 14,608,654 8,946,933
投资收益 6,555,612 3,717,177
营业外收入 28,474,592 2,160,583
营业外支出 8,722,609 1,022,658
所得税 5,217,315 1,871,626
差异变动金额及幅度
金额 比例
货币资金 31,892,166 68%
长期股权投资 37,859,771 67%
短期借款 103,223,663 45%
管理费用 16,782,054 63%
财务费用 5,661,721 63%
投资收益 2,838,435 76%
营业外收入 26,314,009 1218%
营业外支出 7,699,951 753%
所得税 3,345,689 179%
变动情况说明：
货币资金增加的主要原因是由于本公司融资规模的扩大，银行借款的增加及短期投
资的收回；
长期股权投资增加的主要原因是由于本公司增加了对联营企业的投资；
短期借款增加的主要原因是由于生产经营规模的扩大、对外投资的增加；
管理费用增加的主要原因是由于(1)铁矿砂的市场价格的下跌，公司按成本与市场价
格孰低计提的存货跌价准备，及(2)余姚厂区竣工投产，公司扩大了其生产经营规模；
财务费用的增加主要用于短期借款的利息支出；
投资收益增加的主要原因是由于收回了对关联方的股东贷款的利息；
营业外收入增加的主要原因是由于本公司因处置固定资产及无形资产而增加了收益
；
营业外支出增加的主要原因是由于本公司对部分机器设备账面价值超过其可收回金
额（因被搬迁而导致）而计提的固定资产减值准备；
所得税增加的主要原因是由于本公司因处置固定资产及无形资产而增加了收益。
4、报告期公司现金流量构成、变动情况及说明
单位：元币种：人民币
项目 2005年度 2004年度
经营活动现金流量净额 17,683,940 56,983,140
投资活动现金流量净额 -51,574,649 -228,529,146
筹资活动现金流量净额 44,785,390 152,929,616
同比增加比
项目 同比增加金额
例
经营活动现金流量净额 -39,299,200 -68.97%
投资活动现金流量净额 176,954,497 77.43%
筹资活动现金流量净额 -108,144,226 -70.72%
公司经营活动产生的现金流量净额的流入较上年度下降是由于产品库存的增加（特
别是铁矿砂产品的库存增加）所致；投资活动现金流量净额的流出较上年度下降的原因
主要是由于公司减少了对外投资及固定资产投资,且通过出售老厂区的资产而收回了部份
投资所致；筹资活动现金流量净额的流入较上年度下降的原因主要是由于投资活动现金
流量净额的流出较上年度大幅度下降，导致向银行融资的增加幅度小于上年度所致。报
告期内，公司经营活动产生的现金流量与报告期净利润相比不存在重大差异。
5、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析
业务性质、主要产品或服 资产规模
公司名称 注册资本
务 (万元)
浙江海通食品
为集团内企业产品出口及
进出口有限公 3,000万元 8,223.13
相关物料进口提供服务
司
速冻蔬菜、调理食品、脱
海通食品集团
水蔬菜、浓缩果汁的生产 552万美元 16,354.00
余姚有限公司
加工
海通食品集团 销售食品，实业投资，
5,000万元 11,518.47
上海有限公司 企业投资管理
上海海通环宇
集团产品内销、矿产品经
投资发展有限 3,000万元 9,013.62
销、进出口代理等
公司
净 利 润
公司名称
(万元)
浙江海通食品
进出口有限公 -35.11
司
海通食品集团
406.71
余姚有限公司
海通食品集团
-146.73
上海有限公司
上海海通环宇
投资发展有限 -1,393.62
公司
主要控股子公司经营分析：
(1)海通食品集团余姚有限公司
报告期内，该公司进行了一系列的资产重组，包括：
受让了海通食品集团余姚分公司的资产；增加了注册资本；收购了公司控股公司上
虞四海食品有限公司、宁波通达食品有限公司的生产线；从而使该公司的资产规模从3,
672.80万元增至16,354.00万元。报告期内，该公司实现的主营业务收入从上一年度的2
,706.21万元增至10,030.38万元，主营业务利润1,461.40万元，净利润406.71万元。该
公司已成为公司下属的主要生产企业之一。公司在报告期末持有其96.83％的股份。
(2)上海海通环宇投资发展有限公司
该公司的两项主营业务分别为矿产品（主要为钛矿石、铁矿砂业务）进口业务和果
蔬产品的内销业务。其中，矿产品进口业务由于国家对钢铁行业的宏观调控，引起铁矿
砂市场价格的波动，导致该公司在报告期内由于矿产品进口业务的影响出现经营性亏损
。此外，该公司尚有部分库存铁矿砂，虽然公司已根据期末的市场价格计提了大额跌价
准备，但是仍然存在一定的流动性风险。
在报告期内，该公司通过调整产品结构，清理各类库存产品，清缴应收款项，同时
梳理了相关销售渠道使得内销业务略有增长。
在报告期内，该公司实现主营业务收入9,257.58万元，主营业务利润82.12万元，并
产生了销售费用798.40万元，管理费用644.28万元，总共亏损1,393.62万元。对公司在
报告期内的净利润产生了较大影响。
（二）对公司未来发展的展望
1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局
公司所处的行业是果蔬加工行业，是国家重点扶持和鼓励发展的行业。
近年来，由于农业贸易自由化程度有了进一步的提高，欧美、日本等经济发达国家
不断减少那些对劳动密集度要求高、没有比较优势的果蔬产品的生产，使果蔬产品的自
给量持续下降。同时，这些经济发达国家随着其国民生活水平的提高及营养观念的改进
，其饮食结构已逐步由营养型向保健型阶段过渡，从而使得各国对果蔬产品的需求量不
断提高。由于我国与日本相邻，果蔬产品品种类似，且拥有运输时间短、成本低，产品
具有价格竞争力等比较优势，所以我国的果蔬行业可以按日本消费者的需要提供多种多
样的果蔬产品，而且市场潜力巨大。此外，欧美市场果蔬产品进口量占世界的一半多，
而我国对欧美市场的总出口量尚不足其进口量的5%，市场开发空间很大。
国际市场果蔬产品贸易量的不断增加给国内的果蔬加工业带来了发展机会。国内果
蔬出口加工企业经过近二十年的发展已形成相当的生产经营规模，达到了一定的技术及
经营管理水平，且随着进口国要求的提高正逐步从量的扩张向质的提高转变，由劳动密
集型为主向劳动密集型、技术密集型和资金密集型并重发展，由初级加工为主向精深加
工延伸。近年我国果蔬产品出口数量和金额均呈增长态势。例如，2004年我国累计出口
蔬菜602万吨，同比增长8.92%，出口创汇金额达37.96亿美元，同比增长23.73%。据有关
专家预测，中国蔬菜的出口潜力可望达到每年2,000万吨，约为现有出口量的三倍多。果
蔬产品出口有着很大市场空间和发展潜力。
在全球果蔬产品的贸易量较快增长的同时，经济发达国家纷纷制定了对本国农业的
保护政策，即通过立法的形式，制定严格的技术标准、环保标准、卫生检疫制度等非关
税制约手段。
自2006年6月开始，日本将实施《食品中残留农业化学品肯定列表制度》(Positive
list system)。该制度的暂定标准涉及734种农药、兽药和饲料添加剂，农产品食品26
4种（类），50,000多个标准；对尚不能确定具体“暂定标准”的农药、兽药及添加剂设
定0.01ppm“一律基准”。该制度是目前国际上最为严格的标准。
生产企业要达到这些严格的进口农产品标准，需要提高果蔬产品加工条件，增加技
术投入、环保投入，增加大量的检验费用、认证申请费和标志使用费，这势必会大幅度
增加蔬菜加工企业的加工成本和经营风险。这将对国内大多数果蔬加工出口企业特别是
大多数生产条件差、原料基地不稳定、产品档次低、质量差的中小型企业带来很大的打
击。
对规模大、加工条件好、有稳定原料基地、经营管理水平高的出口加工企业也是严
峻的挑战。但若能适应严格的进口农产品标准，就可以变挑战为机遇。
在国内果蔬加工品市场，由于存在低价低质的恶性竞争，市场竞争异常激烈，但随
着国家加大对食品质量安全的监管力度，以及不断引导消费者树立“安全、营养、健康
、美味”的消费理念，市场环境将逐步改善，给农业龙头企业开拓市场创造了条件。
2、公司未来发展机遇和挑战，发展战略及业务规划
公司20年来长期专业经营果蔬加工业，已成为农业产业化国家重点企业，果蔬加工
行业的龙头企业。与大多数行业内其他中小企业相比，公司在生产管理、生产技术、国
际市场竞争、税收政策等方面有明显的比较优势。
(1)公司在果蔬加工领域已经形成了完善生产管理体系。公司有符合食品加工要求通
过HACCP等相关认证的加工车间；达到国际先进水平的速冻、调理、真空冷冻干燥、浓缩
等果蔬、食品生产线的加工设备；已形成有国际市场竞争能力的速冻蔬菜、脱水蔬菜、
调理食品、浓缩果汁等产品系列。公司有符合原料安全要求的果蔬种植基地，能全面保
障稳定、安全的原料供应。
(2)公司有较强的产品研发能力。公司拥有国家级企业研发中心、国家级博士后工作
站，并与江南大学、浙江大学等高校开展了联合协作。同时，公司拥有国际先进的检测
、研发设备，已在FD、AD、果蔬汁技术和产品的开发等方面达到国际水平。
(3)公司在日本市场与多家世界500强企业有多年的合作关系，在美国、中东、大洋
州都已建立了稳定的销售渠道，在国际市场有良好的通路品牌和竞争优势。
(4)公司作为农业产业化国家重点企业，母公司及下属海通食品集团余姚有限公司享
受农产品初加工所得免征所得税的优惠政策。
2006年度公司要充分利用在出口果蔬加工行业的优势，牢固树立成为“国内一流，
国际领先的食品加工企业”的远景目标，积极开展以农产品加工为主业的相关经营活动
，认真面对日本提升贸易壁垒的挑战，密切关注日本实施“一律基准”制度后果蔬产品
市场的动向，主动出击以争取更多的市场份额，稳定提升公司在日本市场份额。公司将
努力拓展日本以外的国际市场，提高美国、澳洲、中东、东南亚市场比例。充分利用海
通食品集团余姚有限公司、海通食品集团上海有限公司建成后预留的厂房，加强与国外
食品企业的项目性合作，开发果蔬调理食品等农产品深加工产品，提高产品附加值和产
品内涵，避开低端竞争，变挑战为发展机遇。
公司将抓紧调整、优化内销的战略思路，实施品牌战略，重视自主创新，加强内销
的队伍建设。充分发挥公司在资本、产品质量和生产能力等方面的优势，积极通过并购
商贸类公司或采取集团化采购等长期订单协作的方式建立稳定、长久和利益共享的销售
渠道，建立内销市场体系，争取今年有实质性的突破。
同时，公司将谨慎进行多元化经营，收缩矿产品经营业务，继续完成对杭州湾大桥
的投资，提高公司对各种资源的有效利用，慎重进入其他领域，增加公司收益。公司将
尽力克服人民币不断升值、技术贸易壁垒提高、生产成本和商务成本提高等不利因素给
公司带来的困难，力争2006年度主营业务收入及净利润比2005年度有所提高。
3、公司实现发展战略所需的资金及使用计划以及资金来源
根据公司2006年度的工作计划，除松江厂区（海通食品集团上海有限公司）项目尚
需继续投资1,800万元、杭州湾大桥项目（慈溪建桥投资有限公司）按工程进度需追加投
入约2,600万元外，无确定的大额资金支出计划。公司现有银行融资渠道、慈溪市剑山路
及南二环线老厂区出售的收入，能保证公司生产经营的资金需要。
4、公司面临的风险因素分析及应对措施
(1)日本实施的“一律基准”标准的风险
日本政府将于2006年5月29日实施《食品中残留农业化学品肯定列表制度》，适用“
一律基准”标准，将大幅抬高中国出口至日本的农产品的技术门槛，对公司农产品的出
口产生重大影响。
对策：公司成立了专门机构，负责建立公司的安全体系，重点抓标准化建设和体系
建设，完善应对“一律基准”各种措施和文件。对公司所用原料、食品添加剂、辅料等
进行安全监督，加强对基地农户的宣传培训，对基地进行农药使用管理；对产品的安全
进行风险预警的评估，确保产品安全出口。公司要利用原料基地、农残检测等优势，积
极应对，化风险为发展机遇，努力扩大对日出口。同时加快拓展日本以外的国际市场，
积极开发国内市场。逐步实现市场的多元化，减少经营风险。
(2)人民币升值风险
公司产品70%以上出口外销，主要以美元结算。市场尚有人民币升值的预期，可能会
给公司盈利造成一定风险。
对策:公司将加强对人民币升值的预警，优化外销产品结构，提高产品附加值，同时
积极开发国内市场，减少人民币升值对利润的影响。
（三）公司投资情况
报告期内公司投资额为3,626.46万元人民币，比上年增加797.64万元人民币，增加
的比例为28.20％。报告期内，公司分别于5月以现金605.04万元、10月以现金1,471.68
万元二次对慈溪建桥投资有限公司（以下简称“慈溪建桥”）追加投资，合计2,076.72
万元，截至2005年12月31日，公司合计出资6,049.96万元，总共持有慈溪建桥28.31%的
股权。
报告期内控股子公司海通食品集团上海有限公司（以下简称“海通上海”）按合资
经营合同向上海宏海食品有限公司（以下简称“宏海食品”）缴纳第二期注册资本1,14
5.74万元。截至2005年12月31日，宏海食品注册资本已由合资双方全额缴足，合计出资
1,348.24万元。
报告期内控股子公司海通上海于11月与日本永谷园株式会社、上海联华超市股份有
限公司合资成立上海永谷园食品有限公司。海通上海以货币404.00万元出资，占其注册
资本的25%。
占被投资公
被投资的公司
主要经营活动 司权益的比
名称
例(%)
慈溪建桥投资 杭州湾大桥工程及附属设施项
28.31
有限公司 目投资
上海宏海食品 各类果蔬饮料，冷冻食品的开
45.00
有限公司 发，加工，生产
上海永谷园食 各类果蔬饮料，冷冻食品的开
25.00
品有限公司 发，加工，生产
被投资的公司
备注
名称
报告期内，公司以货币形式向慈溪建桥
慈溪建桥投资
投资有限公司增资人民币2,076.72万
有限公司
元。
报告期内，公司控股子公司海通上海已
按合资经营合同向宏海食品缴纳第二期
上海宏海食品
注册资本11,457,419元。截止至2005
有限公司
年12月31日，宏海食品的注册资本已
全部缴足。
2005年11月，公司控股子公司海通上
海与日本永谷园株式会社、上海联华超
上海永谷园食 市股份有限公司合资成立上海永谷园食
品有限公司 品有限公司。其中，海通上海以货币
404.00万元出资，占合资公司注册资本
的25%。
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内公司在余姚公司项目（原余姚分公司资产已整体转让给余姚有限公司）上
增加投入1,637.46万元，累计投入金额为8,594.16万元，项目已完工投产。该项目收购
了原上虞四海食品有限公司及宁波通达食品有限公司生产线，提高了公司集约管理水平
，该项目的实施使该公司成为公司的主要生产企业，报告期主营业务利润1,461.40万元
，实现净利润406.71万元。
报告期内公司向上海松江项目增加投入2,781.41万元，累计投入5,205.35万元。在
该项目中，已有部分厂房通过竣工验收，并租赁给上海宏海食品有限公司。由于该项目
主体尚处于建设中，所以暂未产生利润。
（四）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
(1)公司于2005年3月23日召开二届五次董事会会议，决议公告刊登在2005年3月25日
的《上海证券报》
(2)公司于2005年4月21日召开二届六次董事会会议，决议公告刊登在2005年4月25日
的《上海证券报》
(3)公司于2005年6月26日召开二届七次董事会会议，决议公告刊登在2005年6月28日
的《上海证券报》
(4)公司于2005年8月18日召开二届八次董事会会议，决议公告刊登在2005年8月22日
的《上海证券报》
(5)公司于2005年10月22日召开二届九次董事会会议，决议公告刊登在2005年10月2
5日的《上海证券报》
(6)公司于2005年12月1日召开二届十次董事会会议，决议公告刊登在2005年12月3日
的《上海证券报》
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，董事会严格、认真履行公司章程、股东大会赋予和授权的职责，严格执
行股东大会通过的各项决议，具体执行情况如下：
(1)公司于2005年4月25日召开2004年度股东大会，会议审议并通过了2004年度利润
分配方案。公司于2005年5月18日在《上海证券报》上刊登了分红派息实施公告，并委托
中国证券登记结算公司上海分公司通过其资金结算系统于2005年5月27日向股权登记日登
记在册的股东派发完毕。
(2)公司于2005年11月21日召开股权分置改革相关股东会议，会议审议并通过了股权
分置改革方案。公司于2005年12月9日在《上海证券报》上刊登了股权分置改革方案实施
公告，并委托中国证券登记结算公司上海分公司通过其计算机网络于2005年12月15日之
前向股权登记日登记在册的股东派送完毕。
（五）利润分配或资本公积金转增预案
公司2005年度税后利润为337,600,596元。首先按10%的比例提取法定盈余公积金，
计3,376,059元；不提取任意公积金；扣减公司下属的子公司（非中外合资企业）2005年
度提取的法定盈余公积金（计848,458元）中公司按照投资比例计提的部分，计821,569
元；扣减公司下属的子公司（中外合资企业）2005年度提取的储备基金和企业发展基金
（计260,282元）中本公司按照投资比例计提的部分，分别为121,458元和60,733元；及
扣减2005年度分配上年度现金股利28,754,250元；由此，可供股东分配的利润为54,160
,001元。以2005年12月31日本公司股份总数230,034,000股为基数，向全体股东每10股派
发现金股利1.30元(含税)，共计派发现金股利29,904,420元，剩余24,255,581元结转至
以后年度分配。
本年度利润分配方案尚须经股东大会审议通过后实施。
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、公司第二届监事会第三次会议于2005年3月23日召开，全体监事出席了会议，会
议审议通过了：
（1）《关于海通食品集团股份有限公司2004年度报告的议案》；
（2）《关于2004年度监事会工作报告的议案》；
（3）《关于2004年度财务决算报告的议案》；
（4）《关于2004年度利润分配的预案》。
2、公司第二届监事会第四次会议于2005年8月18日召开，全体监事出席了会议，会
议审议通过了《海通食品集团有限公司2005年半年度报告的议案》。
公司监事会在报告期内依法履行职责，依法出席了股东大会，列席了董事会，依法
监督公司重大决策和执行情况，检查公司财务，促进公司的规范运作，保障全体股东利
益。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内，监事会对股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会
决议的执行情况进行了监督，认为公司董事会2005年度的工作严格按照国家法律、法规
和《公司章程》的规定进行规范运作；公司董事、高级管理人员，均能认真履行职责，
未发现有违反法律法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
公司监事会对公司的财务结构和财务状况进行了认真、细致的审查，认为公司2005
年度财务报告能够客观、真实地反映公司的经营结果和财务状况，普华永道中天会计师
事务所有限公司对2005年度财务报告出具的标准无保留意见的审计报告是客观、公正的
。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
本年度未发生募集资金的使用。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
监事会认为公司在报告期内的收购出售资产行为严格履行了法定审批程序和信息披
露义务，没有发现内幕交易和损害公司及股东利益或造成公司资产流失的行为，并有利
于公司资源整合，符合公司发展战略。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
监事会认为，公司相关关联交易公平合理，决策程序规范，未发现有损害上市公司
及股东利益的情况。
（七）监事会对公司利润实现于预测存在较大差异的独立意见
公司未对2005年度的盈利情况进行过预测，因此不存在公司利润实现与预测的差异
。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、出售资产情况
2005年12月15日，公司向浙江省慈溪市土地储备中心转让公司名下位于剑山路315号
地块的国有土地使用权（连同该地块的地上建筑物及设施、设备），该资产的帐面价值
为44,699,950元，实际出售金额为31,515,268元，产生损益12,544,614元，该事项已于
2005年12月19日刊登在《上海证券报》。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
(1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
占同类
关联交
关联交 关联交易 关联交易 交易额
关联方 易定价
易内容 价格 金额 的比重
原则
(％)
宁波大
固定资
统食品 基于市
产的采 3,716,049 3.83
有限公 场原则
购
司
结算方 市场价 对公司利
关联方
式 格 润的影响
宁波大
统食品 银行转
有限公 帐
司
(2)、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
占同
类交
关联交
关联交 关联交易 关联交易 易额
关联方 易定价
易内容 价格 金额 的比
原则
重
(％)
宁波大
固定资
统食品 基于市
产的销 3,730,278 10.94
有限公 场原则
售
司
浙江海
通全必
销售货 市场价
客食品 2,773,445 0.64
物 格
有限公
司
宁波海
创国际 销售货 市场价
4,761,217 1.09
贸易有 物 格
限公司
浙江海
通全必
提供冷 市场价
客食品 406,847 27.12
藏服务 格
有限公
司
结算方 市场价 对公司利
关联方 式 格 润的影响
宁波大
银行转
统食品
帐
有限公
司
浙江海
通全必 银行转
客食品 帐
有限公
司
宁波海 银行转
创国际
帐
贸易有
限公司
浙江海
通全必 银行转
客食品 帐
有限公
司
日常经营相关的关联交易占公司同类交易的比例较小，对公司本期以及未来财务状
况、经营成果的影响很小，不影响公司的独立性。
2、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
向关联方提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额
宁波大统食品有限公 其他关联
58,700,000 0.00
司 关系
桐乡市东海房地产开 参股子公
4,800,000 79,800,000
发有限公司 司
慈溪恒通物产有限公
参股股东 600,000 0.00
司
合计 / 64,100,000 79,800,000
关联方向上市公司提供资
关联方 金
发生额 余额
宁波大统食品有限公
司
桐乡市东海房地产开
发有限公司
慈溪恒通物产有限公
80,600,000.00 0.00
司
合计 80,600,000 0.00
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元人民币，上市公司向
控股股东及其子公司提供资金的余额0元人民币。
关联债权债务清偿情况：在报告期末，宁波大统食品有限公司已归还在报告期内由
于资金周转占用本公司的资金及利息，共计68,649,505元。此外，该公司已于2005年6月
办理了注销手续。
报告期内，本公司按出资比例向桐乡房地产提供股东贷款4,800,000元，累计向桐乡
房地产提供股东贷款79,800,000元,该贷款的借款期限为2006年7月31日至2007年8月10日
，贷款年利率为6.336％。于报告期内，本公司已收取2005年度利息5,026,296元。报告
期内，本集团向恒通物产累计借入资金80,600,000元，该借款无需支付利息且无固定偿
还期限。截至2005年12月31日，该借款已经全额偿还。
（四）托管情况
本年度公司无托管事项。
（五）承包情况
本年度公司无承包事项。
（六）租赁情况
在报告期内本公司之下属子公司海通食品集团上海有限公司向关联方――上海宏海
食品有限公司出租厂房，收取租金1,549,093元人民币。
（七）担保情况
公司对控股子公司的担保情况 单位：人民币元
报告期内对控股子公司担保发生额合计(*) 36,236,588
报告期末对控股子公司担保余额合计(*) 7,487,763
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额注13(*) 7,487,763
担保总额占公司净资产的比例(%)(*) 14.87%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(*)
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债
务担保金额(*)
担保总额超过净资产50％部分的金额(*)
上述三项担保金额合计注13(*) 0.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
（八）委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
（九）其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
（十）承诺事项履行情况
在本公司股权分置改革方案中，非流通股股东做出如下承诺：
1、为实现公司经营管理队伍长期稳定，保持公司持续良性发展的优良态势，公司管
理层股东（发起人股东）陈龙海、周乐群、毛培成、罗镇江四人承诺：其所持股份在获
得流通股权后三十六月内不通过证券交易所出售，该期限届满后十二个月之内，其通过
交易所交易系统减持海通集团股票，出售价格不低于4.18元/股（相当于2005年6月30日
公司每股净资产值的200%，若自非流通股股份获得流通权之日起至出售股份期间有派息
、送股、资本公积金转增股份等除息除权事项，则按规定对该价格进行相应处理）。
2、全体非流通股股东一致同意在本次股权分置改革方案实施后继续推进实施积极的
利润分配方案，承诺本次股权分置改革方案实施后的三十六个月内，在公司召开审议利
润分配议案的股东大会时，将按照公司章程的有关规定行使提案权及投票权，促使公司
在上述时期内每一年度的利润分配金额不低于该年度实现的可分配利润金额的50%。
3、若本次股权分置改革方案通过并实施后的两个月内，公司股价连续10个交易日收
盘价低于2.70元（期间若有除权除息，则作相应调整），恒通物产公司将投入不超过2,
000万元的资金，于下一个交易日从二级市场购入公司股票，直至公司股票价格达到2.7
0元或者投入资金达到2,000万元。该部分股份自购入之日起六个月内不予出售。
上述承诺中，因为在公司股权分置改革方案实施后两个月内，公司股价未曾出现过
连续10个交易日收盘价低于2.70元，公司大股东恒通物产公司无需投入2,000万元的资金
，即上述承诺3已履行完毕。其余承诺正在履行过程中，在报告期内未发生违反相关承诺
的事项。
（十一）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。公司原聘任普华永道中天会计师事务所有限
公司为公司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的费用共约600,000元人民币。截
止上一报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了6年审计服务。
（十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评
及证券交易所的公开谴责。
（十三）其它重大事项
1、公司于2005年11月21日召开海通食品集团股份有限公司股权分置改革相关股东大
会，通过了“流通股股东每持有10股流通股获付3股股份”的股改方案，并于12月15日正
式实施。
2、中国证监会宁波证监局于2005年4月18日至4月21日对本公司进行了巡检，并于2
005年5月25日发出了甬证监发【2005】42号《关于要求海通食品集团股份有限公司限期
整改有关问题的通知》（以下简称《通知》）。公司于6月1日接到《通知》后，给予高
度重视，并对《通知》中提出的问题进行了认真检查、讨论，同时根据《公司法》、《
证券法》、《上海公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法
规以及《公司章程》的有关规定，针对巡检中发现的问题拟定了整改措施。本公司于20
05年6月28日公司二届七次董事会会议公告中披露了整改措施。
十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
（一）、审计报告
审计报告
普华永道中天审字(2006)第954号
海通食品集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的海通食品集团股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其合并子公
司(以下简称“贵集团”)2005年12月31日的合并及母公司资产负债表、2005年度的合并
及母公司利润表、合并及母公司利润分配表和合并及母公司现金流量表。这些会计报表
的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报
表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述贵集团和贵公司会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会
计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵集团和贵公司2005年12月31日的财务状
况以及2005年度的经营成果和现金流量。
普华永道中天 注册会计师：周忠惠
会计师事务所有限公司
注册会计师：庄 浩
2006年3月19日
(二)财务报表
资产负债表
2005年12月31日
编制单位:海通食品集团股份有限公司 单位
:元 币种:人民币
项目 附注 合并
母公
期末数 期初数
合 司
并
资产：
流动资产：
货币资金 78,899,897 47,007,731
短期投资 2,644,076 18,414,032
应收票据 1,100,000 6,083,750
应收股利
应收利息
应收账款 24,116,610 27,137,743
其他应收款 23,091,282 10,204,827
预付账款 3,811,174 5,238,958
应收补贴款 463,031 3,158,606
存货 156,692,382 132,449,439
待摊费用 712,495 658,084
一年内到期的长期债权投资 4,800,000
其他流动资产
流动资产合计 296,330,947 250,353,170
长期投资：
长期股权投资 94,267,506 56,407,735
长期债权投资 75,000,000 75,000,000
长期投资合计 169,267,506 131,407,735
其中：合并价差(贷差以“-”号表
-469,751 -515,579
示，合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”
号表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 530,119,988 467,439,869
减：累计折旧 112,445,755 91,765,831
固定资产净值 417,674,233 375,674,038
减：固定资产减值准备 5,874,827
固定资产净额 411,799,406 375,674,038
工程物资
在建工程 31,951,798 58,704,972
固定资产清理
固定资产合计 443,751,204 434,379,010
无形资产及其他资产：
无形资产 4,051,855 6,256,817
长期待摊费用 2,711,242 2,999,053
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 6,763,097 9,255,870
递延税项：
递延税款借项 2,512,734
资产总计 918,625,488 825,395,785
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 331,487,763 228,264,100
应付票据 659,570
应付账款 24,737,982 28,856,353
预收账款 181,306 392,415
应付工资 4,193,841 1,794,796
应付福利费 1,668,840 1,689,280
应付股利 1,006,388 1,006,388
应交税金 119,827 2,586,835
其他应交款 190,238 238,320
其他应付款 10,163,561 5,196,857
预提费用 9,562,838 9,918,842
预计负债
一年内到期的长期负债 9,305,100 5,270,000
其他流动负债
流动负债合计 392,617,684 285,873,756
长期负债：
长期借款 12,912,320 26,760,860
应付债券
长期应付款
专项应付款 7,510,000
其他长期负债
长期负债合计 12,912,320 34,270,860
递延税项：
递延税款贷项 353,667 521,702
负债合计 405,883,671 320,666,318
少数股东权益(合并报表填列) 9,271,507 12,086,453
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 230,034,000 230,034,000
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额
资本公积 189,657,924 183,836,974
盈余公积 29,618,385 25,398,949
其中：法定公益金 8,023,552 8,023,552
未分配利润 54,160,001 53,373,091
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
减：未确认投资损失(合并报表填
列)
所有者权益（或股东权益）合计 503,470,310 492,643,014
负债和所有者权益（或股东权益）
918,625,488 825,395,785
总计
项目 母公司
期末数 期初数
资产：
流动资产：
货币资金 44,280,871 11,453,209
短期投资
应收票据 73,000,000 70,000,000
应收股利
应收利息
应收账款 458,316 1,783,145
其他应收款 200,110,014 150,819,347
预付账款 486,358 588,683
应收补贴款
存货 54,548,679 74,716,083
待摊费用 114,295 170,462
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 372,998,533 309,530,929
长期投资：
长期股权投资 222,778,309 161,261,572
长期债权投资
长期投资合计 222,778,309 161,261,572
其中：合并价差(贷差以“-”号表
示，合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”
号表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 340,201,363 389,407,154
减：累计折旧 88,666,118 71,653,371
固定资产净值 251,535,245 317,753,783
减：固定资产减值准备 5,874,827
固定资产净额 245,660,418 317,753,783
工程物资
在建工程 124,350 33,465,999
固定资产清理
固定资产合计 245,784,768 351,219,782
无形资产及其他资产：
无形资产 1,696,696 3,696,560
长期待摊费用 1,100 105,153
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 1,697,796 3,801,713
递延税项：
递延税款借项 1,938,693
资产总计 845,198,099 825,813,996
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 264,000,000 220,000,000
应付票据 659,570
应付账款 4,486,669 9,143,609
预收账款 5,707 5,707
应付工资 2,374,460 1,382,560
应付福利费 810,595 607,257
应付股利
应交税金 8,802,754 1,967,257
其他应交款 110,262 134,447
其他应付款 40,596,556 60,690,197
预提费用 3,239,699 3,787,816
预计负债
一年内到期的长期负债 4,035,100 5,270,000
其他流动负债
流动负债合计 328,461,802 303,648,420
长期负债：
长期借款 12,912,320 21,490,860
应付债券
长期应付款
专项应付款 7,510,000
其他长期负债
长期负债合计 12,912,320 29,000,860
递延税项：
递延税款贷项 353,667 521,702
负债合计 341,727,789 333,170,982
少数股东权益(合并报表填列)
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 230,034,000 230,034,000
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额
资本公积 189,657,924 183,836,974
盈余公积 25,823,954 22,447,895
其中：法定公益金 7,523,992 7,523,992
未分配利润 57,954,432 56,324,145
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
减：未确认投资损失(合并报表填
列)
所有者权益（或股东权益）合计 503,470,310 492,643,014
负债和所有者权益（或股东权益）
845,198,099 825,813,996
总计
公司法定代表人:陈龙海 主管会计工作负责人:吴立忠 会计机构负责人
:朱敏华
利润及利润分配表
2005年1-12月
编制单位:海通食品集团股份有限公司 单位
:元 币种:人民币
附注 合并
项目 合 母公
本期数 上年同期数
并 司
一、主营业务收入 432,940,687 369,958,033
减：主营业务成本 342,218,207 276,997,650
主营业务税金及附加 3,055,037 2,289,755
二、主营业务利润（亏损
87,667,443 90,670,628
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
5,292,973 5,567,691
以“-”号填列）
减:营业费用 27,871,524 25,778,413
管理费用 43,617,803 26,835,749
财务费用 14,608,654 8,946,933
三、营业利润（亏损以“-
6,862,435 34,677,224
”号填列）
加：投资收益（损失以“-
6,555,612 3,717,177
”号填列）
补贴收入 5,151,877 4,161,344
营业外收入 28,474,592 2,160,583
减：营业外支出 8,722,609 1,022,658
四、利润总额（亏损总额
38,321,907 43,693,670
以“-”号填列）
减：所得税 5,217,315 1,871,626
减：少数股东损益 -656,004 362,962
加：未确认投资损失(合并
报表填列)
五、净利润（亏损以“-”
33,760,596 41,459,082
号填列）
加：年初未分配利润 53,373,091 48,296,234
其他转入 160,383
六、可供分配的利润 87,294,070 89,755,316
减：提取法定盈余公积 4,379,819 4,701,563
提取法定公益金 2,104,862
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 82,914,251 82,948,891
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 28,754,250 29,575,800
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏
54,160,001 53,373,091
损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
162,517 3,000,000
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项目
本期数 上年同期数
一、主营业务收入 227,832,425 258,624,814
减：主营业务成本 168,750,358 193,121,507
主营业务税金及附加 2,448,239 1,958,600
二、主营业务利润（亏损
56,633,828 63,544,707
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
7,221,755 6,088,055
以“-”号填列）
减:营业费用 9,632,100 8,642,078
管理费用 23,456,038 20,448,809
财务费用 9,054,261 2,960,413
三、营业利润（亏损以“-
21,713,184 37,581,462
”号填列）
加：投资收益（损失以“-
-3,800,071 998,092
”号填列）
补贴收入 2,000,000 2,137,000
营业外收入 24,120,284 1,714,890
减：营业外支出 6,345,648 197,376
四、利润总额（亏损总额
37,687,749 42,234,068
以“-”号填列）
减：所得税 3,927,153 774,986
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并
报表填列)
五、净利润（亏损以“-”
33,760,596 41,459,082
号填列）
加：年初未分配利润 56,324,145 50,659,725
其他转入
六、可供分配的利润 90,084,741 92,118,807
减：提取法定盈余公积 3,376,059 4,145,908
提取法定公益金 2,072,954
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 86,708,682 85,899,945
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 28,754,250 29,575,800
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏
57,954,432 56,324,145
损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
162,517
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:陈龙海 主管会计工作负责人:吴立忠 会计机构负责人
:朱敏华
现金流量表
2005年1-12月
编制单位:海通食品集团股份有限公司 单位
:元 币种:人民币
附注 本期数
项目 合 母公
合并数 母公司数
并 司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 454,659,479 240,351,261
收到的税费返还 30,272,716
收到的其他与经营活动有关的现金 118,667,894 114,905,966
经营活动现金流入小计 603,600,089 355,257,227
购买商品、接受劳务支付的现金 364,935,989 155,121,750
支付给职工以及为职工支付的现金 22,833,404 11,395,510
支付的各项税费 30,637,908 19,618,561
支付的其他与经营活动有关的现金 167,508,848 120,361,721
经营活动现金流出小计 585,916,149 306,497,542
经营活动现金流量净额 17,683,940 48,759,685
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 80,241,624 361,150
其中：出售子公司收到的现金 162,519 361,150
取得投资收益所收到的现金 5,026,296 8,967,940
处置固定资产、无形资产和其他长期资
33,873,638 19,031,749
产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 2,022,953 1,674,777
投资活动现金流入小计 121,164,511 30,035,616
购建固定资产、无形资产和其他长期资
66,974,522 28,335,004
产所支付的现金
投资所支付的现金 105,764,638 34,267,219
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 172,739,160 62,602,223
投资活动产生的现金流量净额 -51,574,649 -32,566,607
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资
收到的现金
借款所收到的现金 719,667,199 643,000,000
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 719,667,199 643,000,000
偿还债务所支付的现金 625,823,536 608,380,000
分配股利、利润或偿付利息所支付的现
46,883,273 44,466,652
金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 2,175,000 2,175,000
其中：子公司依法减资支付给少数股东
的现金
筹资活动现金流出小计 674,881,809 655,021,652
筹资活动产生的现金流量净额 44,785,390 -12,021,652
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 10,894,681 4,171,426
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 33,760,596 33,760,596
加：少数股东损益(亏损以“-”号填
-656,004
列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 14,061,653 6,562,161
固定资产折旧 32,993,648 23,507,467
无形资产摊销 616,679 411,581
长期待摊费用摊销 486,943 104,053
待摊费用减少（减：增加） -54,411 56,167
预提费用增加（减：减少） -506,782 -706,768
处理固定资产、无形资产和其他长期资
-26,207,495 -25,049,776
产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 14,312,936 9,055,384
投资损失（减：收益） -6,555,612 3,800,071
递延税款贷项（减：借项） -2,680,769 -2,106,728
存货的减少（减：增加） -30,414,236 19,834,852
经营性应收项目的减少(减：增加) -8,255,961 -4,899,830
经营性应付项目的增加(减：减少) -3,217,245 -15,569,545
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 17,683,940 48,759,685
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 34,603,941 15,273,871
减：现金的期初余额 23,709,260 11,102,445
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 10,894,681 4,171,426
公司法定代表人:陈龙海 主管会计工作负责人:吴立忠 会计机构负责人
:朱敏华
合并资产减值准备明细表
2005年度
编制单位:海通食品集团股份有限公司 单位
:元 币种:人民币
本年减少数
因资
本年 产价
项目 行 年初余额 其他原因
增加数 值回
次 转出数
升转
回数
一、坏账准备合计 1 199,981 2,023,183 / /
其中：应收账款 2 2,023,183 / /
其他应收款 3 199,981 / /
二、短期投资跌价准
4 2,490,625 2,134,701
备合计
其中：股票投资 5 1,658,154 1,658,154
债券投资 6
三、存货跌价准备合
7 269,508 6,440,801 269,508
计
其中：库存商品 8 269,508 6,440,801 269,508
原材料 9
四、长期投资减值准
10
备合计
其中：长期股权投资 11
长期债权投资 12
五、固定资产减值准
13 5,874,827
备合计
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15
六、无形资产减值准
16
备合计
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准
19
备合计
八、委托贷款减值准
20
备合计
九、总计 21
项目 年末余额
合计
一、坏账准备合计 7,650 2,215,514
其中：应收账款 2,023,183
其他应收款 7,650 192,331
二、短期投资跌价准
2,134,701 355,924
备合计
其中：股票投资 1,658,154
债券投资
三、存货跌价准备合
269,508 6,440,801
计
其中：库存商品 269,508 6,440,801
原材料
四、长期投资减值准
备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准
5,874,827
备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准
备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准
备合计
八、委托贷款减值准
备合计
九、总计
公司法定代表人:陈龙海 主管会计工作负责人:吴立忠 会计机构负责人
:朱敏华
母公司资产减值准备明细表
2005年度
编制单位:海通食品集团股份有限公司 单位
:元 币种:人民币
本年减少数
因资产
年初余 本年 其他原
项目
行 价值回
额 增加数 因转出
次 升转回
数
数
一、坏账准备合计 1 135,147 101,312 / /
其中：应收账款 2 101,312 / /
其他应收款 3 135,147 / /
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7 269,508 602,060 269,508
其中：库存商品 8 269,508 602,060 269,508
原材料 9
四、长期投资减值准备合计 10
其中：长期股权投资 11
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13 5,874,827
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15
六、无形资产减值准备合计 16
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备合计 19
八、委托贷款减值准备合计 20
九、总计 21
项目
年末余额
合计
一、坏账准备合计 236,459
其中：应收账款 101,312
其他应收款 135,147
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 269,508 602,060
其中：库存商品 269,508 602,060
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 5,874,827
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计
公司法定代表人:陈龙海 主管会计工作负责人:吴立忠 会计机构负责人
:朱敏华
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净
资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 17.4 17.8 0.38 0.38
营业利润 1.4 1.4 0.03 0.03
净利润 6.7 6.9 0.15 0.15
扣除非经常性损益后的净利润 2.9 2.9 0.06 0.06
公司概况
海通食品集团股份有限公司(以下简称“本公司”)的前身为浙江海通食品集团有限
公司。根据宁波市人民政府甬政发[2000]227号《关于同意设立浙江海通食品集团股份有
限公司的批复》批准，浙江海通食品集团有限公司于2000年11月8日整体变更为股份有限
公司即本公司。并由宁波市工商行政管理局向本公司核发了注册号为3302001004307的《
企业法人营业执照》。经宁波市工商行政管理局2004年1月14日正式核准，公司的中文名
称由“浙江海通食品集团股份有限公司”变更为“海通食品集团股份有限公司”。
本公司的境内上市普通股A股(以下简称“A股”)于2003年在上海证券交易所上市。
于2005年12月31日，本公司的股本总额为230,034,000股。
于2004年度，根据本公司第二届董事会第二次会议及2004年度第一次临时股东大会
决议通过，并经根据中华人民共和国商务部(以下简称“商务部”)商资二批［2004］99
3号《商务部关于同意外资并购海通食品集团股份有限公司的批复》的批准，本公司之法
人股股东慈溪恒通物产有限公司(以下简称“恒通物产”)将所持有公司10%的股权，计2
3,003,400股，转让给德国投资与开发有限公司。于2004年8月18日，本公司变更为外资
比例小于25%的上市的中外合资股份有限公司。
经于2005年11月21日召开的股权分置改革相关股东会议审议通过，并经商务部《商
务部关于同意海通食品集团股份有限公司股权转让的批复》(商资批[2005]2970号)批准
，本公司全体非流通股股东通过向流通股股东支付对价股份，使其持有的非流通股份变
更为有限售条件的流通股份。本公司非流通股股东向流通股股东支付对价股份总计2,10
0万股，即方案实施股份变更登记日(2005年12月13日)登记在册的流通股股东每持有10股
流通股股份将获得非流通股股东支付的3股股份对价。
于2005年12月15日，对价股份在上海证券交易所上市，原非流通股股东变更为有限
售条件的流通股股东后的持股情况如下：
执行对价安排前
持股数 占总股份的
股东名称 (股) 比例
恒通物产 37,966,348 16.50%
德国投资与开发有限公司 23,003,400 10.00%
陈龙海 59,956,736 26.06%
毛培成 17,018,022 7.40%
周乐群 17,018,022 7.40%
罗镇江 3,267,894 1.42%
周建祥 1,803,578 0.78%
合计 160,034,000 69.57%
执行对价安排后
持股数 占总股份的
股东名称 (股) 比例
恒通物产 32,984,324 14.34%
德国投资与开发有限公司 19,984,845 8.69%
陈龙海 52,089,086 22.64%
毛培成 14,784,881 6.43%
周乐群 14,784,881 6.43%
罗镇江 2,839,074 1.23%
周建祥 1,566,909 0.68%
合计 139,034,000 60.44%
根据中国证券监督管理委员会《关于发布〈上市公司股权分置改革管理办法〉的通
知》(以下简称“管理办法”)的规定，原非流通股股份自改革方案实施日起，即2005年
12月15日起在12个月内不得上市交易或转让；同时，根据管理办法恒通物产及德国投资
与开发有限公司因持本公司股份总数超过5%，在前项规定期满后通过证券交易所挂牌交
易出售原非流通股股份，出售数量占本公司股份总数的比例在12个月内不得超过5%，在
24个月内不得超过10%。陈龙海、毛培成、周乐群及罗镇江同时承诺其所持股份获得流通
权的后36个月内不通过证券交易所出售其所持股份，该期限届满后12月内，其通过证券
交易所交易系统减持的股份出售价格不低于每股4.18元。于股权改革方案实施日后的股
权结构请参见附注五(24)。
本公司及其子公司总称为“本集团”。本集团主要从事果蔬速冻、脱水保鲜、冷藏
加工与销售及其他各类商品的进出口。本集团以“卡依之”等作为其产品的商标。
（三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
本集团执行财政部颁发的《企业会计准则》、《企业会计制度》和国家颁发的其他
相关法规制度。
2、会计年度
本集团会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本集团的记账本位币为人民币。
4、编制基础记账基础和计价原则
本会计报表按照国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》编制。本集团的记账
基础为权责发生制。资产在取得时按实际成本入帐；如果以后发生减值，则计提相应的
减值准备。
5、外币业务核算方法
外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇率折算为人民币入账。于资产
负债表日以外币为单位的货币性资产和负债，按该日中国人民银行公布的基准汇率折算
为人民币，所产生的折算差额除了固定资产购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损益
按资本化的原则处理外，直接记入当期损益。
6、外币会计报表的折算方法
暂无外币会计报表
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款。现金等价物是指
持有时间不超过三个月，流动性强，易于转换为已知金额及价值变动风险很小的投资。
三个月以上的定期存款及受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金列示
8、短期投资核算方法
短期投资包括能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票、债券及基金投资
等，于取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但
尚未领取的债券利息后计价。短期投资持有期间所收到的现金股利或利息等收益除已计
入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减投资成本。短期投资的期末计价按成本与
市价孰低法核算，对市价低于成本的部分计提短期投资跌价准备并计入当期投资损失。
短期投资跌价准备按单项投资计算并确认。若短期投资的市价已超过其账面价值，跌价
准备在以前年度已确认的跌价损失范围内予以转回。
委托贷款是指委托金融机构向其他企业贷出的款项，其中一年内到期的部分计入短
期投资，超过一年到期的部分计入长期投资。委托贷款按照合同约定的利率按期计提利
息，对计提的利息到付息期不能收回的，停止继续计提，并冲回已计提的部分。
9、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位破
产、债务人死亡和发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务等，确认
为坏账，并冲销已计提的相应坏账准备。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账
款和其他应收款）按个别认定法和账龄分析法计提坏账准备，当有迹象表明应收账款的
回收出现困难时，采用个别认定法计提专项坏账准备。
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年) 0
1－2年 25
2－3年 50
3年以上 100
对于其他未计提坏账准备的应收非关联方款项，运用账龄分析法按以下比例计提一
般坏账准备。本集团对其他应收款得可收回性作出评估后，采用个别认定法计提专项坏
帐准备。
10、存货核算方法
存货包括原材料、在产品和产成品等，按成本与可变现净值孰低法列示。存货于取
得时按实际成本入账。存货发出时的成本按加权平均法核算。产成品和在产品成本包括
原材料、直接人工及按正常生产能力下适当比例分摊的所有间接生产费用。
存货跌价准备一般按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额计提。可变
现净值按正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去估计至完工将要发生的成本、销
售费用及相关税金后的金额确定。
本集团的存货盘存制度为永续盘存制。
11、长期投资核算方法
长期投资包括本公司对子公司、合营企业和联营企业的股权投资及其他准备持有超
过一年的股权投资，以及不能随时变现的债权投资。
(1)股权投资
子公司是指本公司直接或间接拥有其50%以上(不含50%)的表决权资本、或者是虽然
拥有50%以下(含50%)的表决权资本但有权决定其财务和经营政策并能据以从其经营活动
中获取利益的被投资单位；合营企业是指本公司与其他合营者能共同控制的被投资单位
；联营企业是指本公司占该企业表决权资本总额的20%以上(不含20%)至50%以下(不含50
%)、或者是虽然拥有20%以下(含20%)的表决权资本但对其财务和经营决策有重大影响的
被投资单位。
长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利入
账。本公司对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算，对其他准
备持有超过一年的股权投资采用成本法核算。
2003年3月17日前发生的长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被
投资单位所有者权益份额之间的差额，采用直线法按投资合同规定的期限摊销。2003年
3月17日后发生的长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本小于应享有被投资单位
所有者权益份额的差额，作为资本公积；初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权
益份额的差额，采用直线法按不超过10年的期限摊销。
采用权益法核算时，投资损益按应享有或应分担被投资单位当年实现的净利润或发
生的净亏损份额确认，并调整长期股权投资的账面价值。被投资单位所分派的现金股利
则于股利宣告分派时相应减少长期股权投资的账面价值。采用成本法核算时，投资收益
在被投资单位宣告分派股利时确认。
(2)债权投资
长期债权投资指本集团按出资比例向被投资单位提供的贷款，按实际支付的金额作
为投资成本。实际收到利息时确认为投资收益。
(3)长期投资减值准备
长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低
于账面价值时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
如果有迹象表明以前年度据以计提减值准备的各种因素发生变化，使得该项投资的
可收回金额大于其账面价值，减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。
12、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法
（1）固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一
年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，直线法
（年限平均法）提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20年 3－10% 4.5－4.8%
机器设备 10年 3－10% 9－10%
电子设备 5年 3－10% 18－19%
运输设备 5年 3－10% 18－19%
其他设备 5年 3－10% 18－19%
土地使用权 20年 56.5% 2.2%
固定资产是指为生产商品或经营管理而持有的、使用期限在一年以上且单位价值较
高的房屋及建筑物、机器设备、运输工具和办公及其它设备等有形资产。自2001年1月1
日起利用土地建造自用项目时，土地使用权的账面价值构成房屋及建筑物成本的一部分
。购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。固定资产折旧采用直线法并按
其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。土地使用权的预计使用年限高于
相应的房屋及建筑物预计使用年限所对应的土地使用权价值作为净残值预留。对已经计
提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及尚可使用年限
确定折旧额。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费
后的差额计入营业外收入或支出。固定资产的修理及维护支出于发生时计入当期费用。
固定资产的重大改建、扩建、改良及装修等发生的后续支出，在使该固定资产可能流入
企业的经济利益超过了原先的估计时，予以资本化；重大改建、扩建及改良等后续支出
按直线法于固定资产尚可使用年限内计提折旧，装修支出按直线法在预计受益期间内计
提折旧。
（2）减值准备的计提方法：
如果有迹象或环境变化显示单项固定资产账面价值可能超过其可收回金额时，本集
团将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确
认为减值损失。如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值的各种因素发生变化，使得
该资产的可收回金额大于其账面价值，减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予
以转回。转回后该资产的账面价值不超过不考虑减值因素情况下计算的资产账面净值。
13、在建工程核算方法
在建工程指兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入账。
工程成本包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价及安装费用，以及在达到预定可
使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时
，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
如果有迹象或环境变化显示单项在建工程账面价值可能超过其可收回金额时，本集
团将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确
认为减值损失。
如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值准备的各种因素发生变化，使得该资产
的可收回金额大于其账面价值，减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回
。
14、无形资产计价及摊销方法
无形资产包括土地使用权及计算机信息系统等，以成本减去累计摊销后的净额列示
。
(1)土地使用权
以支付土地出让金方式取得的土地使用权或购入的土地使用权，按照实际支付的价
款入账，并采用直线法按土地使用权受益年限摊销。自2001年1月1日起，利用土地建造
项目时，将相应土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。
(2)计算机信息系统
计算机信息系统按实际支付的价款入账，采用直线法在预计使用年限内摊销。
(3)无形资产减值准备
如果有迹象或环境变化显示单项无形资产账面价值可能超过其可收回金额时，本集
团将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确
认为减值损失。
如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值的各种因素发生变化，使得该资产的可
收回金额大于其账面价值，减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。转
回后该资产的账面价值不超过不考虑减值因素情况下计算的资产账面净值。
15、开办费长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用包括土地开发费及已经支出但摊销期限在一年以上(不含一年)的其他
各项费用。长期待摊费用按实际支出入帐，除开办费外，其他长期待摊费用以直线法在
预计受益年限内分期摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用中作为开办费归集，并于企业开始生产经
营当月一次计入损益。
如长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，尚未摊销的该项目的摊余价值予
以全部转入当期损益。
16、借款费用的会计处理方法
为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、折/溢价摊销及汇兑损益等借款费用
，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活
动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用状
态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果固定资产的购建活动发生非
正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动
重新开始。
因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之
前发生的，于发生时资本化；其后发生的辅助费用计入当期损益。
借款费用中每期利息费用包括折/溢价摊销的部分，按当期购建固定资产累计支出加
权平均数与相关借款的加权平均利率，在不超过当期专门借款实际发生的利息费用和折
/溢价摊销的范围内，确定资本化金额。
其他借款费用，于发生时计入当期财务费用。
17、收入确认原则
(1)销售产品
在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并且不再对该产品实施继续
管理和控制，与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入和成本能够可靠计量
时确认销售收入的实现。
(2)其他收入按下列基础确认：
利息收入按存款及委托贷款的存续期间和实际收益率计算确认。
经营租赁收入采用直线法在租赁期内确认。
18、成本和费用确认原则
经营租赁
对于租入的固定资产，若与资产所有权有关的主要风险与报酬仍归出租方的租赁为
经营租赁。经营租金费用在租赁期内俺直线法确认为期间费用。
19、所得税的会计处理方法
本集团对所得税费用的会计处理采用纳税影响会计法。递延税款按债务法根据时间
性差异计算。时间性差异为因有关税收法规与会计制度在确认收入、费用或损失的时间
不同而产生的应纳税所得额差异。时间性差异按现行适用的税率对累计产生的所得税影
响金额进行调整。
时间性差异能在近期转回且预计有足够的应纳税所得额可以抵减时，确认产生的递
延税款借项。
20、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
合并会计报表的范围包括本公司及纳入合并范围的子公司。合并会计报表系根据财
政部财会字(1995)11号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》、《企业会计制度》及
相关规定编制。
从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本和利润
予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。集团内所有重大往来余额、交易及未实
现利润已在合并会计报表编制时予以抵销。纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属
于本集团所拥有的部分作为少数股东权益在合并会计报表中单独列示。
当纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致，且由此产生的差异对合
并报表影响较大时，按本公司执行的会计政策予以调整。
21、利润分配政策
根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公司按年度净利
润(弥补以前年度亏损后)的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本
的50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损，或者增
加股本。除了用于弥补亏损外，法定盈余公积金于增加股本后，其余额不得少于股本的
25%。
本公司按年度净利润(弥补以前年度亏损后)的5%至10%提取法定公益金，用于员工的
集体福利而不用于股东分配；实际使用时，从法定公益金转入任意盈余公积。其支出金
额于发生时作为本公司的资产或费用核算。
本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议，并经股东大会批准。在得到相应的
批准后，任意盈余公积金方可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
本集团下属非中外合资企业的子公司按本公司的政策提取法定盈余公积金、法定公
益金及任意盈余公积金。本集团下属注册为中外合资企业的子公司，按如下政策提取三
项基金：（1）根据《中华人民共和国中外合资经营企业法》及各子公司公司章程的规定
，本集团之境内子公司应从法定会计报表的税后净利润(弥补以前年度亏损后)中提取储
备基金、企业发展基金和职工奖励及福利基金(以下简称“三项基金”)。上述三项基金
的提取比例均由董事会决定。储备基金经董事会批准后，可用于弥补以前年度的累计亏
损或转增资本；企业发展基金经董事会批准后，可用于转增资本。职工奖励及福利基金
用于企业职工的非经常性奖励或各项集体福利。（2）除职工奖励及福利基金账列“应付
福利费”项下外，本集团之境内子公司提取的储备基金及企业发展基金于合并会计报表
中账列“法定盈余公积金”项下。
拟分配的现金股利或股票股利于股东大会批准的当期确认为负债或股本。
22、其他主要会计政策,会计估计和会计报表的编制方法
职工社会保障及福利
本集团的在职职工参加由当地政府机构设立及管理的职工社会保障体系，包括养老
及医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度。除此以外，本集团并无其他重大职工福
利承诺。
根据有关规定，本集团按工资总额一定比例且在不超过规定上限基础上提取保险费
及公积金，并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期成本或费用。
23、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
（四）税项
1、优惠税负及批文：
(1)企业所得税
本公司及子公司于本报告期内适用和实际企业所得税率列示如下：
适用所得税率 实际所得税率
本公司 (a) 33% 33%
宁波路佑食品有限公司
(以下简称“宁波路佑”) (c),(e) 26.4% -
宁波通达食品有限公司
(以下简称“宁波通达”) (c),(d) 26.4% 26.4%
上虞四海食品有限公司
(以下简称“上虞四海”) (c),(f) 26.4% -
余姚卡依之食品有限公司
(以下简称“余姚卡依之”) (b) 26.4%/33% 13.2%/33%
宁海卡依之食品有限公司
(以下简称“宁海卡依之”) (c),(e) 26.4% -
宁波富士农业开发有限公司
(以下简称“富士农业”) (c),(e) 26.4% -
宁波海通大雄食品有限公司
(以下简称“海通大雄”) (c),(e) 26.4% -
上虞市海通农业有限公司
(以下简称“海通农业”) (e) 33% -
浙江海通食品进出口有限公司
(以下简称“海通进出口”) (e) 33% -
慈溪万紫杨梅酿酒有限公司
(以下简称“万紫杨梅”) (f) 33% -
上海海通环宇投资发展有限公司
(以下简称“海通环宇”) (e) 33% -
海通食品集团上海有限公司
(以下简称“海通上海”) (e) 33% -
(a)本公司系农业产业化国家重点龙头企业，按照国家税务总局国税发[2001] 124号
，农业部、国家税务总局等八部委农经发[2000]8号联合文件和财政部、国家税务总局财
税字[1997]49号文件的精神并根据浙江省宁波市地方税务局甬地税[2006][21]号的批复
，本公司2005年度从事种植业，养殖业和农林产品初加工取得的所得免征企业所得税。
根据《技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法》(财税字[1999]290号)，本
公司投资于符合国家产业政策的技术改造项目，其项目所需国产设备投资的40%可从本公
司技术改造项目设备购置当年比前一年新增的企业所得税中抵免。本公司每一年度投资
抵免的企业所得税税额，不得超过当年比设备购置前一年新增的企业所得税税额。如果
当年新增的企业所得税税额不足抵免时，未予抵免的投资额，可用以后年度比设备购置
前一年新增的企业所得税税额延续抵免，但抵免的期限最长不得超过五年。2005年度比
2004年度新增企业所得税中的2,566,680元已用于抵免2005年度的企业所得税。
(b)余姚卡依之原为设立于沿海经济开放区的中外合资企业，根据税法有关规定并经
有关税务机关的审批，余姚卡依之的所得税税率为26.4%，从第一个获利年度开始享受两
年的免税优惠，之后三年所得税减半缴纳。余姚卡依之的第一个获利年度为2001年，因
此2005年度按13.2%的税率缴纳企业所得税。
于2005年5月，余姚卡依之更名为海通食品集团余姚有限公司（以下简称“海通余姚
”)。
于2005年5月31日，本公司以账面价值为人民币39,892,731元的固定资产及在建工程
向余姚卡依之单方增资(附注四(1))。于增资后，余姚卡依之变更为外资比例小于25%的
中外合资企业，不再享受中外合资企业的所得税政策。于2005年5月31日起，余姚卡依之
所得税税率为33%。
根据《国家税务总局关于明确农业产业化国家重点龙头企业所得税问题的通知》(国
税发[2001]124号)及浙江省余姚市国家税务局《关于同意海通食品集团余姚有限公司农
产品初加工所得免征企业所得税问题的批复》(余国税函[2006]5号)海通余姚于2005年6
月至2005年12月的农产品初加工经营所得免征企业所得税。
(c)宁波路佑、宁波通达、上虞四海、宁海卡依之、富士农业及海通大雄均为设立于
沿海经济开放区的中外合资企业，根据税法有关规定并经有关税务机关的审批，上述公
司的所得税税率均为26.4%。从第一个获利年度开始享受两年的免税优惠，之后三年所得
税减半缴纳。
(d)宁波通达的第一获利年度为1998年，故不再享受企业所得税优惠。
(e)宁波路佑、宁海卡依之、富士农业、海通大雄、海通农业、海通进出口、海通环
宇及海通上海2005年度处于亏损期，无应纳税所得额，因此没有计提企业及地方所得税
。
(f)2005年度，上虞四海及万紫杨梅办理了注销手续。于注销日前，上虞四海及万紫
杨梅尚未弥补以前年度累计亏损，故无应纳税所得额。
(2)增值税
本集团的产品销售业务适用增值税，其中内销产品销项税率为17%或13%，外销产品
采用“免、抵、退”办法，退税率为5-13%。
购买原材料、动力、运费等支付的增值税进项税额可以抵扣销项税。本集团的增值
税应纳税额为当期销项税额抵减可以抵扣的进项税额后的余额。
本集团按规定向农业生产者购买的免税农业产品，根据财政部和国家税务总局文件
财税(2002)12号《财政部国家税务总局关于提高农产品进项税抵扣率的通知》按照买价
和13%的扣除率计算进项税额。
(3)消费税
本集团销售的果木酒按产品售价的10%缴纳消费税。
（五）控股子公司及合营企业
单位:万元 币种:美元
法定
单位 注 注册
代表 经营范围
名称 资本
册 人
地
浙
果菜汁饮料、果蔬食品罐头、果酱、果
宁波 江 陈龙
省 85 粒、果片制造；果蔬速冻、脱水、保鲜、
路佑 海
冷藏加工；汽车货物运输
慈
溪
市
浙
速冻蔬菜、脱水蔬菜、罐装果蔬、果菜原
宁波 江 陈龙
省 30 汁、果汁饮料、调味食品制造、加工；蔬
通达 海
慈 菜保鲜、水煮笋、蔬菜腌渍加工
溪
市
浙
海通
江 陈龙 速冻、保鲜、盐渍果蔬和果蔬食品及水煮
余姚 省 552
海 笋、笋制品、水产品制造、加工
(1) 余
姚
市
果蔬速冻、脱水、保鲜、冷藏；果蔬原
浙
宁海 汁、果粒、非酒精饮料加工、制造；果
江 陈龙
卡依 100 蔬、水产品、肉食品、乳制品加工及软硬
省
海
之 宁 罐头制造；仓储服务；果蔬、水产品种
(养)殖
海
县
浙
富士 江 陈龙 果蔬、瓜类、薯类、花卉种植；有机化肥
12
农业 省 海 加工；农技开发及相关信息咨询
慈
溪
市 经营本公司及其成员企业自产产品、配套
浙 陈龙 及相关同类商品(仅限食品类)的出口业
海通
江 海 务；经营本公司及其成员企业生产、科研
进出
（人 3,000 所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表零
口 省
配件等商品及相关技术的进口业务；承办
(2) 慈
民
溪 币） 中外合资经营、合作生产及开展”三来一
市 补”业务
上虞
浙 陈龙 生产销售脱水蔬菜、速冻蔬菜、盐渍蔬
四海 30
江 海 菜、水煮笋和冷饮制品
(3) 省
上
虞
市
陈龙
浙
万紫 江 海
杨梅 省 （人 100 杨梅果酒制造；茶叶、竹木制品加工
(4)
慈
币）民
溪
市
浙
海通 江 陈龙
省 31.25 调味料、冷冻蔬菜食品开发、加工
大雄 海
慈
溪
市
陈龙
浙
海
海通 江 农作物种植：水产、畜牧养殖；农业技术
省 （人 500
农业 开发、服务
上
民币）
虞
市 陈龙
实业投资，企业投资管理，企业资产委托
海
海通 管理；销售食品，农副产品，化工产品，
上 （人 3,000
环宇 海 金属材料，建筑材料，五金交电，日用百
市 民 货，针纺织品
币）
陈龙
海 销售食品，化工产品，金属材料，建筑材
海通
上 （人 5,000 料，五金交电，日用百货，针纺织品，实
上海
海 业投资，企业投资管理，企业管理
市 民币）
权益比例
单位 是
投 (%)
名称 否
额资 直接
间 合
接 并
宁波
65 是
路佑
宁波
70 是
通达
海通
余姚 96.83 是
(1)
宁海
卡依
75 是
之
富士
65 是
农业
海通
进出
90 10 是
口
(2)
上虞
四海 55 是
(3)
万紫
杨梅 60 是
(4)
海通
52 是
大雄
海通
90 是
农业
海通
90 10 是
环宇
海通
90 10 是
上海
1、合并报表范围发生变更的内容和原因
本报告期内，本公司不存在未纳入合并报表范围内的子公司。
2、控股子公司及合营企业的说明
(1)于2005年5月，本公司以账面价值39,892,731元的固定资产及在建工程作价482万
美元对海通余姚增资。合营外方投资者放弃同比增资的权利，保持原出资额不变，仍为
17.5万美元。于本次增资后，海通余姚注册资本由70万美元增加为552万美元，本公司持
有其股权比例由75%增加为96.83%。
(2)于2005年9月，本公司与海通余姚按原出资比例，分别以人民币1,350万元及人民
币150万元向海通进出口增资。于本次增资后，海通进出口注册资本由人民币1,500万元
增加为人民币3,000万元，本公司与海通余姚分别持有其90%及10%的股权。
(3)于2005年11月，上虞四海办理了注销手续。
(4)于2005年9月，万紫杨梅办理了注销手续。
（六）合并会计报表附注:
1、货币资金：
单位:元
期末数
项目
外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 198,066
人民币 / / 198,066
美元
银行存款： / / 25,530,063
人民币 / / 23,147,861
美元 295,185 8.0702 2,382,202
其他货币资
/ / 53,171,768
金：
人民币 / / 53,171,768
美元
合计 / / 78,899,897
期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 326,641
人民币 / / 326,641
美元
银行存款： / / 23,382,619
人民币 / / 19,105,895
美元 516,731 8.2765 4,276,724
其他货币资
/ / 23,298,471
金：
人民币 / / 23,298,471
美元
合计 / / 47,007,731
于2005年12月31日，其他货币资金包含已经赎回但仍未收到的基金投资款。于2006
年1月，该等款项已经全额收回。
2、短期投资：
（1）短期投资分类
单位:元 币种:人民币
期初数
项目
帐面余额 跌价准备 帐面净额
股权投资
8,904,657 1,658,154 7,246,503
合计
其中：股
8,904,657 1,658,154 7,246,503
票投资
基金投资 12,000,000 832,471 11,167,529
合计 20,904,657 2,490,625 18,414,032
期末数
期末市价
项目 跌价准
帐面余额 帐面净额 总额
备
股权投资
合计
其中：股
票投资
基金投资 3,000,000 355,924 2,644,076 2,644,076
合计 3,000,000 355,924 2,644,076 2,644,076
于2005年12月31日，根据公布于《中国证券报》2005年12月31日之开放式基金公布
的基金净值，本集团对短期投资计提短期投资跌价准备355,924元。
本集团的短期投资无投资变现及收益汇回的重大限制。
3、应收票据：
（1）应收票据分类
单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 1,100,000 950,000
商业承兑汇票 0 5,133,750
合计 1,100,000 6,083,750
于2005年12月31日，本集团有由本公司之子公司开具的商业承兑汇票73,000,000元
及银行承兑汇票15,000,000元，向银行办理了贴现且尚未到期（附注五（14））。
于2005年12月31日，应收票据中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款
(2004年12月31日：无)。
4、应收账款：
（1）应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
一年以内 25,028,759 96 1,459,208
一至二年 1,111,034 4 563,975
合计 26,139,793 100 2,023,183
期初数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
一年以内 27,137,743 100
一至二年
合计 27,137,743 100
（2）应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收帐款坏帐准备 0 2,023,183 2,023,183
（3）应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 10,121,043 39 11,767,353 43
（4）应收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
三菱 非关联 3,829,489 2005年 销售货款
AUJAN 非关联 2,292,572 2005年 销售货款
SP 非关联 1,750,074 2005年 销售货款
兼松 非关联 1,211,818 2005年 销售货款
青和商会 非关联 1,037,090 2005年 销售货款
西本贸易 非关联 1,004,396 2005年 销售货款
合计 / 11,125,439 / /
（5）本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
于2005年度，本集团共有账面价值为美元529,683元的应收账款(账面余额为美元52
9,683元，账龄为一年以内，未计提坏账准备)向银行办理了有追索权的贴现，贴现率为
5.66%，期限为6个月。截至2005年12月31日止，该等已贴现应收账款尚未收回，其所附
的追索权仍未解除(附注五(14))。
于2005年12月31日，本集团应收账款余额中有应收美元款项美元2,572,887元(2004
年12月31日：美元2,387,642元)及应收日元款项日元2,868,193圆(2004年12月31日：18
,424,215圆)。
于2005年12月31日，应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款
(2004年12月31日：无)。
5、其他应收款：
（1）其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
一年以内 22,399,030 96
一至二年 615,664 3
二至三年 61,744
三年以上 207,175 1 192,331
合计 23,283,613 100 192,331
期初数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
一年以内 9,964,739 96
一至二年 165,280 2
二至三年 31,900 18,055
三年以上 242,889 2 181,926
合计 10,404,808 100 199,981
（2）其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 期末余额
转回数 合计
其他应收款坏帐准备 199,981 7,650 7,650 192,331
（3）其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 22,041,676 95 6,166,411 59
（4）其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额
慈溪市土地储备中心 非关联 15,515,268
蔡林强 非关联 5,000,000
柳州钢铁股份有限公司 非关联 500,000
唐山外运货运公司 非关联 351,518
永谷园 非关联 198,718
宁波市科苑环保技术服务部 非关联 70,000
种子款 非关联 674,890
合计 / 22,310,394
单位名称 欠款时间 欠款原因
慈溪市土地储备中心 2005年 土地及房屋出售款
蔡林强 2005年 土地及房屋出售款
柳州钢铁股份有限公司 2004年 业务往来欠款
唐山外运货运公司 2005年 业务往来欠款
永谷园 2005年 垫付资金
宁波市科苑环保技术服务部 2005年 业务往来欠款
种子款 2005年 代种植大户垫付种子款
合计 / /
（5）本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
于2005年12月31日，一年以内的其它应收款包括应收慈溪市土地储备中心的土地补
偿费15,515,268元(2004年12月31日：无)。
于2005年12月31日，其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠
款(2004年12月31日：无)。
6、预付帐款：
（1）预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 3,631,806 96 5,107,857 97
一至二年 90,195 2 91,101 2
二至三年 89,173 2 40,000 1
三年以上
合计 3,811,174 100 5,238,958 100
（2）预付帐款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 3,578,630 94 4,773,698 91
（3）预付帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额
小松科马驰包装机械（上海）有限公司 非关联 259,000
理研维他精化食品工业有限公司 非关联 198,440
唐山博志众鑫实业有限公司 非关联 2,208,000
张家港晶辰电子有限公司 非关联 85,500
青岛大雄食品有限公司 非关联 827,690
苏州市金阊区飞云印刷厂 非关联 62,482
合计 / 3,641,112
单位名称 欠款时间 欠款原因
小松科马驰包装机械（上海）有限公司 2005年 预付设备款
理研维他精化食品工业有限公司 2005年 预付原料款
唐山博志众鑫实业有限公司 2005年 预付原料款
张家港晶辰电子有限公司 2005年 预付设备款
青岛大雄食品有限公司 2005年 预付原料款
苏州市金阊区飞云印刷厂 2005年 预付包装款
合计 / /
（4）本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
于2005年12月31日，预付账款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款
项(2004年12月31日：无)。
7、应收补贴款：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
出口退税款 3,158,606 27,547,002 30,242,577 463,031
合计 3,158,606 27,547,002 30,242,577 463,031
8、存货：
存货分类
单位:元 币种:人民币
期末数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 22,615,886 22,615,886
库存商品 136,457,251 6,440,801 130,016,450
在产品 4,060,046 4,060,046
合计 163,133,183 6,440,801 156,692,382
期初数
项目 跌价准
账面余额 账面价值
备
原材料 19,306,646 19,306,646
库存商品 66,445,778 269,508 66,176,270
在产品 46,966,523 46,966,523
合计 132,718,947 269,508 132,449,439
存货的说明：于2005年度，存货跌价准备的减少系本集团销售已计提跌价准备的存
货所致。
9、待摊费用：
单位:元 币种:人民币
类别 期初数 本期增加数 本期摊销数
财产保险费 163,414 342,884 392,003
房屋租赁 7,049 0 7,049
土地租赁费 412,975 412,975 412,975
其他 74,646 300,988 190,409
合计 658,084 1,056,847 1,002,436
类别 期末数 期末结存原因
财产保险费 114,295 费用跨期到06年
房屋租赁 0
土地租赁费 412,975 费用跨期到06年
其他 185,225 费用跨期到06年
合计 712,495 /
10、一年内到期的长期债权投资：
单位:元 币种:人民币
初始投资成 年利
债券项目 到期日 期初余额
本 率
桐乡市东海房
2006-
地产开发有限 450,000 6.336 450,000
07-31
公司
桐乡市东海房
2006-
地产开发有限 750,000 6.336 750,000
11-29
公司
桐乡市东海房
2006-
地产开发有限 1,200,000 6.336 1,200,000
11-29
公司
桐乡市东海房
2006-
地产开发有限 450,000 6.336 450,000
07-31
公司
桐乡市东海房
2006-
地产开发有限 750,000 6.336 750,000
10-24
公司
桐乡市东海房
2006-
地产开发有限 1,200,000 6.336 1,200,000
11-29
公司
合计 4,800,000 / / 4,800,000
本期利 累计应收已
债券项目 期末余额
息 收利息
桐乡市东海房
地产开发有限 26,294 26,294 450,000
公司
桐乡市东海房
地产开发有限 32,868 32,868 750,000
公司
桐乡市东海房
地产开发有限 44,774 44,774 1,200,000
公司
桐乡市东海房
地产开发有限 26,294 26,294 450,000
公司
桐乡市东海房
地产开发有限 32,868 32,868 750,000
公司
桐乡市东海房
地产开发有限 45,197 45,197 1,200,000
公司
合计 208,295 208,295 4,800,000
11、长期投资：
（1）长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对联营公司投资 55,673,314 38,877,658 1,063,715 93,487,257
其他股权投资 1,250,000 1,250,000
合并价差 -515,579 -45,828 -469,751
合计 56,407,735 38,877,658 1,017,887 94,267,506
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 56,407,735 38,877,658 1,017,887 94,267,506
本集团无境外投资，故不存在长期投资及收益汇回的重大限制
（2）对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
单位:元 币种:人民
币
占被
被
与 投资
投 公司
母 投资
资 注册 投资成本 追加投资额
公 期限
单
司 资本
位
关 比例
名 (%)
系
称
慈
溪
对
建 2001-
联 07-
桥
营 28.31 20～ 60,499,567 20,767,219
投
企 2006-
资
业
有 06-30
投
限
资
公
司
浙
江
海
通 对 2003-
全 联 05-
必 营 45 09～ 6,331,752
客 企 2018-
食 业 05-08
品 投
有 资
限
公
司
桐
乡
市
东
对
海 2004-
联 06-
房
营 30 16～ 6,000,000
地
企
产 2034-
业
开 06-15
投
发
资
有
限
公
司
宁
波
海
对 2004-
创
联 10-
国
营
际 40 10～ 2,000,000
企
贸 2019-
业 10-09
易
投
有
资
限
公
司
上
海
对 2004-
宏
联 11-
海
营
食 45 04～ 13,482,419 11,457,419
企 2016-
品
业 11-03
有
投
限
资
公
司
上
海
永
谷 对 2005-
园 联 11-
食 营
25 15～
4,040,000 4,040,000
品 企 2025-
贸 业 11-14
易 投
有 资
限
公
司
被
本期增减 累计增减 核
投 期初余额 期末余额
额 额 算
资
方
单
法
位
名
称
慈
溪
建
39,732,348 60,499,567 成
桥
本
投
资 法
有
限
公
司
浙
江
海
通 6,331,752 2,599,151 2,218,803 8,550,555 权
全 益
必 法
客
食
品
有
限
公
司
桐
乡
市
东
海
6,000,000 6,000,000 成
房
本
地
法
产
开
发
有
限
公
司
宁
波
海
创
权
国 2,000,000 13,869 -21,569 1,978,431
益
际
法
贸
易
有
限
公
司
上
海
宏
海 2,025,000 -1,063,715 -1,063,715 12,418,704 权
益
食
法
品
有
限
公
司
上
海
永
谷
园 权
食 0 4,040,000
益
法
品
贸
易
有
限
公
司
（3）其他股权投资
单位:元 币种:人民币
占被
投资
公司 追
被投资单位名 投资成 加 期初余
注册 投资期限
称 本 投 额
资本
比例 资
(%) 额
宁波慈农贸易 1992-03-05～
11 550,000 550,000
有限公司 2006-12-31
上虞市舜地食 2004-12-01～
2.56 700,000 700,000
品有限公司 2008-11-30
本 累
被投资单位名 期末余 核算
期 计
称 增 增 额 方法
减 减
额 额
宁波慈农贸易 成本
550,000
有限公司 法
上虞市舜地食 成本
700,000
品有限公司 法
于2005年度，本公司以货币向慈溪建桥增资20,767,219元。截至2005年12月31日，
本公司持有慈溪建桥28.31%的股权(2004年12月31日：26%)
于2005年5月，本公司之子公司海通上海按合资经营合同向宏海食品缴纳第二期注册
资本11,457,419元。截至2005年12月31日，宏海食品注册资本已由合资双方全额缴足。
于2005年12月，本公司之子公司海通上海与第三方合资成立永谷园。海通上海以货
币4,040,000元出资，占其注册资本的25%。
于2005年12月31日，慈溪建桥、桐乡房产及永谷园尚未正式营业。
于2005年3月，舜地食品之其他股东向舜地食品增资人民币2,030万元，本公司之子
公司海通余姚放弃同比增资权利，保持原出资额不变。于本次增资后，本集团持有舜地
食品之股权由10%减少至2.56%。
（4）合并价差
单位:元 币种:人民币
被投资单位 摊销金
初始余额 期初金额 期末余额
名称 额
宁海卡依之 -664,521 -515,579 -45,828 -469,751
合计 -664,521 -515,579 -45,828 -469,751
被投资单位 摊销年
形成原因
名称 限
初始投资成本小于应享有所
宁海卡依之 15
有者权益
合计 / /
宁海卡依之食品有限公司于2001年8月31日由海通食品集团股份有限公司和KINGTEN
FOODS CO.LTD合资组建，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额6
64,521元计入股权投资差额并按剩余经营年限15年摊销。
（5）长期债权投资分类
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他债权投资 75,000,000 4,800,000 4,800,000 75,000,000
合计 75,000,000 4,800,000 4,800,000 75,000,000
减：长期债权投资减值准备
长期债权投资净值合计 75,000,000 4,800,000 4,800,000 75,000,000
于2005年12月31日，本集团按其出资比例向桐乡房产提供股东贷款79,800,000元。
该贷款的借款期限为2006年7月31日至2007年8月10日。贷款年利率为6.336%。
于本报告期内，本集团已收到贷款利息收入5,026,296元。
12、固定资产：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数
一、原价合计： 467,439,869 96,779,545
其中：房屋及建筑物 275,364,296 77,113,176
机器设备 166,951,716 17,045,939
电子设备
运输设备 9,517,342 110,851
二、累计折旧合计： 91,765,831 32,993,648
其中：房屋及建筑物 33,366,099 13,822,029
机器设备 46,690,089 15,549,686
电子设备
运输设备 3,820,343 1,530,386
三、固定资产净值合计 375,674,038 63,785,897
其中：房屋及建筑物 241,998,197 63,291,147
机器设备 120,261,627 1,496,253
电子设备
运输设备 5,696,999 -1,419,535
四、减值准备合计 5,874,827
其中：房屋及建筑物
机器设备 4,527,722
电子设备
运输设备 1,347,105
五、固定资产净额合计 375,674,038 57,911,070
其中：房屋及建筑物 241,998,197 63,291,147
机器设备 120,261,627 -3,031,469
电子设备
运输设备 5,696,999 -2,766,640
项目 本期减少数 期末数
一、原价合计： 34,099,426 530,119,988
其中：房屋及建筑物 22,322,314 330,155,158
机器设备 10,428,947 173,568,708
电子设备
运输设备 374,073 9,254,120
二、累计折旧合计： 12,313,724 112,445,755
其中：房屋及建筑物 8,426,247 38,761,881
机器设备 3,272,965 58,966,810
电子设备
运输设备 14,850 5,335,879
三、固定资产净值合计 21,785,702 417,674,233
其中：房屋及建筑物 13,896,067 291,393,277
机器设备 7,155,982 114,601,898
电子设备
运输设备 359,223 3,918,241
四、减值准备合计 5,874,827
其中：房屋及建筑物
机器设备 4,527,722
电子设备
运输设备 1,347,105
五、固定资产净额合计 21,785,702 411,799,406
其中：房屋及建筑物 13,896,067 291,393,277
机器设备 7,155,982 110,074,176
电子设备
运输设备 359,223 2,571,136
于2005年12月31日，净值为221,453,305元(原值为227,714,644元)的房屋及建筑物
(2004年12月31日：净值为150,780,173元)已作为短期借款(附注五(14))及长期借款(附
注五(21))的抵押物。
于2005年12月，本集团将账面价值为1,588,283元的土地使用权及账面价值为5,940
,289元的房屋及建筑物出售给慈溪市土地储备中心(附注五(12))。于2005年12月31日，
本集团对因上述交易而导致损坏、拆除及闲置的机器设备按其可收回金额低于其账面价
值的部分计提固定资产减值准备。
13、在建工程：
单位:元 币种:人民币
期末数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额
在建工程 31,951,798 31,951,798
期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额
在建工程 58,704,972 58,704,972
在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
转入固定资
项目名称 预算数 期初数 本期增加
产
余姚分公司
72,000,000 33,803,206 16,374,607 50,177,813
项目
上海海通园
35,000,000 24,239,356 27,814,093 20,275,093
区项目
其他 662,410 9,462,645 9,951,613
合计 107,000,000 58,704,972 53,651,345 80,404,519
工程
投入
资金
项目名称 占预 期末数
来源
算比
例
余姚分公司 自有
100 0
项目 资金
上海海通园 自有
100 31,778,356
区项目 资金
自有
其他 173,442
资金
合计 / / 31,951,798
于2005年12月31日，在建工程无需计提在建工程减值准备(2004年12月31日：无)。
于2005年度12月31日，本集团在建工程中无借款费用资本化金额(2004年12月31日：
无)。
14、无形资产：
单位:元 币种:人民币
期末数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额
无形资产 4,051,855 4,051,855
期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额
无形资产 6,256,817 6,256,817
（1）无形资产变动情况：
单位:元 币种:人民币
取得
种类 实际成本 期初数 本期转出
方式
土地使用权 外购 8,537,723 5,541,874 1,588,283
计算机信息系统 外购 1,052,711 532,916
其他 外购 285,000 182,027
合计 / 9,875,434 6,256,817 1,588,283
本期摊 剩余摊销期
种类 累计摊销 期末数
销 限
土地使用权 340,228 3,336,077 3,613,363 6-12.5年
计算机信息系统 178,961 698,756 353,955 2.5年
其他 97,490 200,463 84,537 5.5-12.5年
合计 616,679 4,235,296 4,051,855 /
（2）无形资产减值准备：
于2005年12月31日，无形资产无需计提无形资产减值准备
于2005年12月，本公司与慈溪市土地储备中心签订了土地使用权收购合同，将账面
价值为1,588,283元的土地使用权及账面价值为5,940,289元的房屋及建筑物出售给慈溪
市土地储备中心，慈溪市土地储备中心需向本公司支付土地、房屋及建筑物收购补偿费
31,515,268元。截至2005年12月31日，本公司已收到慈溪市土地储备中心支付的补偿费
16,000,000元，本公司将剩余部分15,515,268元账列为其它应收款(附注五(4))。上述土
地使用权转让手续尚在办理之中。
15、长期待摊费用：
单位:元 币种:人民币
本期增 本期摊
种类 原始金额 期初数
加 销
土地开发费用 2,951,088 2,612,323 33,540 322,030
局域网 390,291 105,153 104,053
其他 615,687 281,577 165,592 60,860
合计 3,957,066 2,999,053 199,132 486,943
剩余
种类 累计摊销 期末数 摊销
期限
7.5-
土地开发费用 660,795 2,323,833
9年
局域网 389,191 1,100 2年
2.5-
其他 394,970 386,309
4年
合计 1,447,156 2,711,242 /
16、递延税款借项：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
递延税款 2,512,734
合计 2,512,734
17、短期借款：
短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 165,000,000 101,000,000
担保借款 1,000,000
信用借款 73,221,640 57,264,100
已贴现未到期票据 88,000,000 70,000,000
有追索权的应收账款贴现 4,266,123
合计 331,487,763 228,264,100
于2005年度，除已贴现未到期票据及应收账款贴现外，短期借款的年利率为4.55%至
6.7%(2004年：5.04%至5.74%)。
(i)于2005年12月31日，银行抵押借款165,000,000元由净值为216,358,908元(原值
为221,110,492元)的房屋及建筑物(2004年12月31日：净值为150,780,173元)作为抵押物
(附注五(10))。
(ii)于2005年12月31日，本集团的担保借款为宁波四海集团总公司连带责任担保。
(iii)于2005年12月31日，已贴现未到期票据包括已贴现未到期的由本公司之子公司
开具的商业承兑汇票73,000,000元及银行承兑汇票15,000,000元。
18、应付票据：
单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 659,570
合计 659,570
19、应付帐款：
(1)应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 24,205,958 98 25,105,027 87
一至二年 75,604 3,751,326 13
二至三年 456,420 2
三年以上
合计 24,737,982 100 28,856,353 100
(2)应付帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额
大西洋海岸香精(北京)有限公司 非关联 249,200
宁波天平外贸包装有限公司 非关联 493,534
上海冷博电器有限公司 非关联 411,244
STORK HANDLELSGES m.b.H 非关联 5,649,140
格瑞夫（宁波）包装有限公司 非关联 1,060,856
MITSUBISHI CORPORATION 非关联 827,559
合计 / 8,691,533
单位名称 欠款时间 欠款原因
大西洋海岸香精(北京)有限公司 2005年 应付原料款
宁波天平外贸包装有限公司 2005年 应付包装款
上海冷博电器有限公司 2005年 应付货款
STORK HANDLELSGES m.b.H 2005年 应付货款
格瑞夫（宁波）包装有限公司 2005年 应付包装款
MITSUBISHI CORPORATION 2005年 应付货款
合计 / /
于2005年12月31日应付账款中没有欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款
项(2004年12月31日：无)。
20、预收帐款：
（1）预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 181,306 100 392,415 100
一至二年
二至三年
三年以上
合计 181,306 100 392,415 100
于2005年12月31日，预收账款的账龄均在于1年以内。
（2）预收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额
唐山旺特科技开发有限公司 非关联 27,551
纽约客上海餐饮有限公司 非关联 1,494
ALBUM&PHOTO SUPPLY INC 非关联 249,200
济南裕兴化工 非关联 -103,404
合计 / 174,841
单位名称 欠款时间 欠款原因
唐山旺特科技开发有限公司 2,005 业务往来
纽约客上海餐饮有限公司 2,005 业务往来
ALBUM&PHOTO SUPPLY INC 2,005 业务往来
济南裕兴化工 2,005 业务往来
合计 / /
于2005年12月31日，预收账款中没有欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的
欠款(2003年12月31日：无)。
21、应付工资：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
职工工资及奖金 4,193,841 1,794,796 12月工资奖金在下月支付
合计 4,193,841 1,794,796 /
22、应付福利费：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
计提福利费 1,668,840 1,689,280 计提数与使用数之差额
合计 1,668,840 1,689,280 /
23、应付股利：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
子公司应付少数股东股利 1,006,388 1,006,388 暂时未付
合计 1,006,388 1,006,388 /
24、应交税金：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -7,037,281 1,835,441
所得税 5,850,867 565,024 见前面说明
个人所得税
其他 1,306,241 186,370
合计 119,827 2,586,835 /
本集团企业所得税的减免情况详见附注三(1)。
25、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
地方税费 190,238 238,320
合计 190,238 238,320
其他应交款主要是教育费附加和水利基金，教育费附加按流转税的4%缴纳，水利基
金按销售收入的千分之一缴纳。
26、其他应付款：
（1）其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 9,035,017 89 4,621,754 89
一至二年 940,231 9 132,850 3
二至三年 89,704 1 435,836 8
三年以上 98,609 1 6,417
合计 10,163,561 100 5,196,857 100
（2）对于金额较大的款项，应说明其性质和内容：
2005年12月31日 2004年12月31日
应付押金 5,798,761 1,845,269
应付加工费 1,066,048 654,695
应付修理费 902,718
其他 3,298,752 1,794,175
10,163,561 5,196,857
（3）其他应付款的说明：
于2005年12月31日，其它应付款中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的
款项(2004年12月31日：无)。
27、预提费用：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 结存原因
运费 2,553,148 2,872,664 结算周期为一至二个月
利息 344,159 193,381 结算周期为一个季度
水电费 2,342,690 1,817,182 结算周期为一个月
其他 4,322,841 5,035,615 结算周期为一个月
合计 9,562,838 9,918,842 /
28、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
借款起 借款终 期末数
种类
始日 止日 利率 币种 外币金额 本币金额
银行
2002- 2006-
保证 3.5913 美元 500,000 4,035,100
03-13 05-25
借款
银行
2002- 2006- 人民
抵押 2.4 5,270,000
12-02 10-25 币
借款
银行
2002- 2005-
抵押
11-19 10-15
借款
合计 / / / / / 9,305,100
期初数
种类
利率 币种 本币金额
银行
保证
借款
银行
抵押
借款
银行
人民
抵押 2.4 5,270,000
币
借款
合计 / / 5,270,000
29、长期借款：
(1)长期借款分类
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 9,380,000
信用借款 12,912,320 17,380,860
合计 12,912,320 26,760,860
(2)长期借款情况:
单位:元 币种:人民币
借 期末数
借款 借款
起始 终止
款 利率 币 外币金额 本币金额
日 日
单
种
位
海
通
食
品
集 2002- 2007- 美
2.75 200,000 1,614,040
团 08-08 08-07 元
股
份
有
限
公
司
海
通
食
品
集 2002- 2007- 美
团 2.75 1,400,000 11,298,280
08-08 05-20 元
股
份
有
限
公
司
海
通
食
品
集 2002- 2006-
团 03-13 05-25
股
份
有
限
公
司
海
通
2004- 2008-
食
10-26 10-30
品
集
团
股
份
有
限
公
司
海
通
食
品
集 2004- 2009-
团 10-26 10-30
股
份
有
限
公
司
宁
波
路
佑 2002- 2006-
食
12-02 10-25
品
有
限
公
司
合 / / / / / 12,912,320
计
借 期初数
款 利率 币 外币金额 本币金额
单
种
位
海
通
食
品
集
2.75 200,000 1,655,320
团 美
股 元
份
有
限
公
司
海
通
食
品
集
团 2.75 1,400,000 11,587,240
美
股 元
份
有
限
公
司
海
通
食
品
集 美
3.5913 500,000 4,138,300
团 元
股
份
有
限
公
司
海
通 人
食 2.4 2,055,000
民
品
币
集
团
股
份
有
限
公
司
海
通
食
品
人
集
2.4 2,055,000
团
民
股
币
份
有
限
公
司
宁
波
路
人
佑
食 2.4 5,270,000
民
品
币
有
限
公
司
合 / / / 26,760,860
计
(a)于2005年12月31日，银行保证借款16,947,420元由宁波四海集团总公司提供担保
(2004年12月31日：17,380,860元)。
(b)银行抵押借款5,270,000元由净值为5,094,397元(原值为6,604,152元)的房屋土
地及建筑物(2004年12月31日：净值为150,780,173元)。
30、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
技改补助专项款 0 7,510,000
合计 0 7,510,000
于2004年12月31日，专项应付款系根据余姚市农林局颁布的余农林[2004]51号并余
姚市财政局颁布的余财农[2004]10号《关于下拨农业龙头企业技改补助资金的通知》及
余姚市农林局颁布的余农林[2004]172号并余姚市财政局颁布的余财农[2004]32号《关于
下拨农业龙头企业技改项目配套资金的通知》，拨入本公司用以扶持余姚冷库项目建设
的款项。
于2005年12月31日，余姚冷库项目已经建成竣工并转入固定资产，故本集团将该专
项应付款转入资本公积科目。
31、递延税款贷项：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
所得税时间性差异 353,667 521,702
合计 353,667 521,702
递延税款贷项为按权益法确认投资收益但尚未收到股利分配所引起的时间性差异并
根据本公司与合并子公司及联营企业所适用的所得税率的差异计算的未来应付的所得税
。
32、股本：
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
公积
比例 发行
数量 送股 金转 其他 小计
(%) 新股
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 32,984,324 14.34
3、其他内资持股 86,064,831 37.41
其中：境内法人持股
境内自然人持
86,064,831 41.75
股
4、外资持股 19,984,845 8.69
其中：境外法人持
19,984,845 8.69
股
境外自然人持
股
有限售条件股份合计 139,034,000 60.44
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 91,000,000 39.56
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
无限售条件股份合计 91,000,000 39.56
三、股份总数 230,034,000 100
本次变动后
比例
数量
(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 32,984,324 14.34
3、其他内资持股 86,064,831 37.41
其中：境内法人持股
境内自然人持
86,064,831 41.75
股
4、外资持股 19,984,845 8.69
其中：境外法人持
19,984,845 8.69
股
境外自然人持
股
有限售条件股份合计 139,034,000 60.44
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 91,000,000 39.56
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
无限售条件股份合计 91,000,000 39.56
三、股份总数 230,034,000 100
于2005年11月21日，本公司召开股权分置改革相关的股东会议，审议通过了本公司
的股权分置改革方案。于2005年12月15日，对价股份在上海证券交易所上市。
33、资本公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 181,322,290 2,175,000 179,147,290
股权投资准备 614,684 485,950 1,100,634
拨款转入 1,900,000 7,510,000 9,410,000
合计 183,836,974 7,995,950 2,175,000 189,657,924
(a)于2006年3月19日召开的第2届第11次董事会决议通过由本公司承担2005年度发生
的与股权分置改革相关的费用2,175,000元，并冲减股本溢价。该事项将提交本公司200
5年度股东大会审议。
(b)于2005年度，股权投资准备的增加系本公司增加对海通余姚的投资，投出资产的
账面价值低于投资日本公司根据投资比例而享有的海通余姚之净资产份额的部分。
(c)于2005年度，政府拨款的增加系应余姚冷库项目建成竣工而转入资本公积的款项
。
34、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 17,375,397 4,379,819 160,383 21,594,833
法定公益金 8,023,552 8,023,552
合计 25,398,949 4,379,819 160,383 29,618,385
(a)根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公司按年度净
利润(弥补以前年度亏损后)的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股
本的50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损，或者
增加股本。除了用于弥补亏损外，法定盈余公积金于增加股本后，其余额不得少于股本
的25%。本公司2005年按净利润的10%提取法定盈余公积金3,376,059元(2004年：10%，等
同4,145,908元)，附注五(27)。
(b)本公司按年度净利润(弥补以前年度亏损后)的5%至10%提取法定公益金，用于员
工的集体福利而不用于股东分配；实际使用时，从法定公益金转入任意盈余公积。其支
出金额于发生时作为本公司的资产或费用核算。于2005年度，根据中华人民共和国第十
届全国人民代表大会常务委员会第十八次会议于2005年10月27号修订通过《中华人民共
和国公司法》及上海证券交易所上市公司部发《2005年年度报告工作备忘录》，本公司
董事会决定不计提2005年度的法定公益金(2004年度：5%,等同2,072,954)。
(c)本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议，并经股东大会批准。在得到相应
的批准后，任意盈余公积金方可用于弥补以前年度亏损或增加股本。本公司2005年未提
取任意公积金(2004年：无)。
本集团下属非中外合资企业的子公司按本公司的政策提取法定盈余公积金、法定公
益金及任意盈余公积金。于2005年度，本集团下属非中外合资企业的子公司按净利润的
10%提取了法定盈余公积金848,458元(2004年度：63,815元)，未提取任意盈余公积金(2
004年：无)。本公司下属非中外合资企业子公司的董事会亦决定不计提2005年度的法定
公益金(2004年度：5%，等同31,908元)，附注五(27)。
本集团下属注册为中外合资企业的子公司，按如下政策提取三项基金：
根据《中华人民共和国中外合资经营企业法》及各子公司公司章程的规定，本集团
之境内子公司应从法定会计报表的税后净利润(弥补以前年度亏损后)中提取储备基金、
企业发展基金和职工奖励及福利基金(以下简称“三项基金”)。上述三项基金的提取比
例均由董事会决定。储备基金经董事会批准后，可用于弥补以前年度的累计亏损或转增
资本；企业发展基金经董事会批准后，可用于转增资本。职工奖励及福利基金用于企业
职工的非经常性奖励或各项集体福利。
除职工奖励及福利基金账列“应付福利费”项下外，本集团之境内子公司提取的储
备基金及企业发展基金于合并会计报表中账列“法定盈余公积金”项下。
于2005年度，本集团之中外合资子公司宁波通达按净利润的10%、5%分别提取了储备
基金173,512元(2004年度：10%，等同448,148元)及企业发展基金86,761元(2004年度：
5%，等同224,074元)，其他中外合资子公司本年度尚处亏损期间，故未提取储备基金及
企业发展基金，附注五(27)。
于2005年度，本集团之中外合资子公司未提取职工奖励及福利基金(2004年度：无)
。
35、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
净利润 33,760,596 41,459,082
加：年初未分配利润 53,373,091 48,296,234
其他转入 160,383
减：提取法定盈余公积 4,197,628 4,209,724
提取法定公益金 2,104,862
提取储备基金 121,458 327,893
提取企业发展基金 60,733 163,946
应付普通股股利 28,754,250 29,575,800
未分配利润 54,160,001 53,373,091
于2005年度，其他转入系本集团合并报表时盈余公积转回。
于2005年4月25日，本公司召开2004年度股东大会，决议通过以2004年12月31日公司
股份总数230,034,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.25元(含税)，共计派
发现金股利28,754,250元。
本公司2006年3月19日召开的第2届第11次董事会通过以下2005年度利润分配预案：
按本公司2005年度税后利润的10%提取法定盈余公积金计3,376,059元；不提取2005
年度的法定公益金及任意盈余公积金。扣减本集团下属非中外合资企业的子公司2005年
度提取的法定盈余公积金848,458元中本公司按照投资比例计提的部分821,569元及中外
合资企业的子公司2005年度提取的储备基金和企业发展基金260,282元中本公司按照投资
比例计提的部分121,458元和60,733元(附注(五)26)，以及2005年度分配上年度现金股利
28,754,250元，可供股东分配的利润为54,160,001元。
以2005年12月31日本公司股份总数230,034,000股为基数，向全体股东每10股派发现
金股利1.30元(含税)，共计派发现金股利29,904,420元，剩余24,255,581元结转至以后
年度分配。
上述利润分配预案将提交本公司2005年度股东大会审议。
36、主营业务收入及主营业务成本：
（1）分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
本期数
产品名称
营业收入 营业成本
速冻产品 55,939,267 47,295,072
调理产品 133,623,740 79,592,553
脱水产品 85,504,191 72,056,851
罐头产品 52,532,549 47,859,956
矿石销售 64,170,470 62,765,366
其他 41,170,470 32,648,409
抵消后合计 432,940,687 342,218,207
上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本
速冻产品 60,334,473 50,447,783
调理产品 110,786,642 66,929,418
脱水产品 72,667,701 54,101,451
罐头产品 53,609,362 45,419,096
矿石销售 23,203,938 22,776,991
其他 49,355,917 37,322,911
抵消后合计 369,958,033 276,997,650
（2）分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
本期数
地区名称
营业收入 营业成本
出口销售 307,837,613 225,413,548
国内销售 125,103,074 116,804,659
抵消后合计 432,940,687 342,218,207
上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本
出口销售 295,366,754 214,558,653
国内销售 74,591,279 62,438,997
抵消后合计 369,958,033 276,997,650
于2005年度，本集团对前五大客户的销售合计为美元1,909万元，占全年销售收入的
51%(2004年度：美元1,593万元，占36%)。
37、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 1,226,881 1,077,048
教育费附加 910,442 825,928
其他 917,714 386,779
合计 3,055,037 2,289,755 /
38、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
本期数
项目
收入 成本 利润
销售原材料 3,251,705 522,091 2,729,614
冷藏服务 1,166,791 718,288 448,503
咨询服务 31,991 74,757 -42,766
其他 2,883,947 726,325 2,157,622
合计 7,334,434 2,041,461 5,292,973
上年同期数
项目
收入 成本 利润
销售原材料 3,412,717 1,494,551 1,918,166
冷藏服务 3,945,799 1,876,552 2,069,247
咨询服务 1,250,456 78,144 1,172,312
其他 676,081 268,115 407,966
合计 9,285,053 3,717,362 5,567,691
39、财务费用：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
利息支出 16,573,329 10,436,960
减：利息收入 2,022,953 2,285,215
汇兑损失 -441,317 151,394
减：汇兑收益
其他 499,595 643,794
合计 14,608,654 8,946,933
40、投资收益：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
其中：股票投资收益 -2,363,035 1,325,872
短期投资收益跌价准备 2,134,701 -2,490,625
其中：按权益法确认
1,549,305 -415,786
收益
长期股权投资差额摊销 45,828 45,828
股权投资转让收益 162,517 3,000,000
债权投资收益 5,026,296 2,251,888
合计 6,555,612 3,717,177
41、补贴收入：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
出口贴息收入(a) 1,490,255 1,481,457
技术创新补贴(b) 2,000,000 1,849,000
技改补助收入(c) 1,100,000 288,000
其他 561,622 542,887
合计 5,151,877 4,161,344
(a)依照慈溪市人民政府颁布的慈政办[2004]33号《关于继续促进慈溪市开放型经济
发展扶持办法的通知》，对拥有自营进出口权的企业自营出口额达1,000万美元及以上，
每出口1美元奖励人民币3分；对自营深加工农产品的，每出口1美元再奖励人民币4分。
本公司在实际收到上述奖励时确认为补贴收入。
(b)按照慈溪市财政局和科技局慈财企[2005]7号《关于下达2004年度高新技术企业
补助经费的通知》，对2004年度高新技术企业进行补助。于2005年12月31日，本集团已
收到技改补助2,000,000万元
(c)依照余姚市农林局及余姚市财政局颁布的余农林[2005]65号《关于下达2005年农
业龙头企业技改项目补助资金的通知》，对农业龙头企业进行技改补助。于2005年12月
31日，本集团已收到技改补助1,100,000元。
42、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产及无形资产 27,883,894 1,613,959
其他 590,698 546,624
合计 28,474,592 2,160,583
于2005年度，处置固定资产及无形资产的收益主要系本集团向慈溪市土地储备中心
转让土地使用权、房屋及建筑物的收益23,986,696元。
43、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产及无形资产 1,837,075 156,895
计提的固定资产减值准备 5,874,827
其他 1,010,707 865,763
合计 8,722,609 1,022,658
44、所得税：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
企业所得税 5,217,315 1,871,626
合计 5,217,315 1,871,626
45、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
其他 118,667,894
合计 118,667,894
46、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
修理费 4,151,440
运杂费 4,708,338
邮电费 1,517,478
冷藏费 9,291,830
业务费 3,258,230
差旅费 2,250,975
税费 1,931,716
能耗 1,409,818
其他 138,989,023
合计 167,508,848
47、收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
其他 2,022,953
合计 2,022,953
48、支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
合计 0
49、支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
其他 2,175,000
合计 2,175,000
（七）母公司会计报表附注:
1、货币资金：
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 54,528 102,002
人民币 54,528 102,002
银行存款： 15,156,343 11,351,207
人民币 15,156,343 11,351,207
其他货币资金： 29,070,000
人民币 29,070,000
合计 44,280,871 11,453,209
2、应收票据：
(1)应收票据分类：
单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 73,000,000 70,000,000
合计 73,000,000 70,000,000
(2)期末公司已抵押的应收票据情况：
单位:元 币种:人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额
进出口公司 2005-06-15 2005-12-15 5,000,000
进出口公司 2005-06-16 2005-12-16 5,000,000
进出口公司 2005-07-26 2006-01-12 8,000,000
进出口公司 2005-07-26 2006-01-18 8,000,000
进出口公司 2005-07-26 2006-01-16 8,000,000
进出口公司 2005-08-26 2006-02-16 15,000,000
进出口公司 2005-07-27 2006-01-27 8,000,000
进出口公司 2005-07-28 2006-01-27 8,000,000
进出口公司 2005-07-29 2006-01-28 8,000,000
73,000,000
3、应收账款：
（1）应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
一年以内 458316 82
一至二年 101312 18 101312
合计 559628 100 101312
期初数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
一年以内 1783145 100
一至二年
合计 1783145 100
（2）应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收帐款坏帐准备 0 101,312 101,312
（3）应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 476,832 85 1,650,491 93
（4）应收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
与本公 欠款金 欠款时 欠款
单位名称
司关系 额 间 原因
2005 业务
慈客隆超市 非关联 282,348
往来
年
上海联华生鲜食品加工 2005 业务
非关联 119,318
配送中心有限公司 往来
年
烟台市恒隆经贸有限公 2004 业务
非关联 28,125
司 往来
年
2005 业务
上海良菱配销有限公司 非关联 23,621
往来
年
青岛福兴祥物流有限公 2005 业务
非关联 23,420
司 往来
年
合计 / 476,832 / /
计提坏帐 计提坏帐 计提坏
单位名称
金额 比例(%) 帐原因
慈客隆超市
上海联华生鲜食品加工
配送中心有限公司
烟台市恒隆经贸有限公 对方破
28,125 100
司 产
上海良菱配销有限公司
青岛福兴祥物流有限公
司
合计 / /
（5）本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收帐款情况
单位:元 币种:人民币
与本公司 欠款金 欠款时 欠款 计提坏帐
单位名称
关系 额 间 原因 金额
烟台市恒隆经贸 业务
非关联 28,125 2004年 28,125
有限公司 往来
合计 / / /
计提坏帐比 计提坏帐
单位名称
例(%) 原因
烟台市恒隆经贸
100 对方破产
有限公司
合计 / /
（6）本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、其他应收款：
（1）其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
一年以内 199,968,082 100
一至二年 81,648
二至三年 46,440
三年以上 148,991 135,147
合计 200,245,161 100 135,147
期初数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
一年以内 150,746,252 100
一至二年 59,250
二至三年 31,900 18,055
三年以上 117,092 117,092
合计 150,954,494 100 135,147
于2005年12月31日，本公司其他应收账款余额中有应收本公司下属子公司183,908,
467元(2004年12月31日：144,345,188元)。
（2）其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
其他应收款坏帐准备 135,147 135,147
（3）其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 181,877,829 91 133,805,333 89
（4）其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额
宁海卡依之食品有限公司 控股子公司 36,677,957
海通食品集团上海有限公司 控股子公司 65,161,394
上海海通环宇投资发展有限公司 控股子公司 62,426,295
慈溪市土地储备中心 非关联公司 15,515,268
宁波富士农业开发公司 控股子公司 2,096,915
合计 / 181,877,829
单位名称 欠款时间 欠款原因
宁海卡依之食品有限公司 2005年 业务往来
海通食品集团上海有限公司 2005年 业务往来
上海海通环宇投资发展有限公司 2005年 业务往来
慈溪市土地储备中心 2005年 出售土地款
宁波富士农业开发公司 2005年 业务往来
合计 / /
（5）本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付帐款：
（1）预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 357,807 74 472,132 80
一至二年 88,551 18 76,551 13
二至三年 40,000 7
三年以上 40,000 8
合计 486,358 100 588,683 100
（2）预付帐款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 434,457 89 499,173 85
（3）预付帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额
理研维他精化食品工业有限公司 非关联 198,440
金光食品（宁波）有限公司 非关联 109,366
邬显彪 非关联 50,000
浙江省农科院微生物所 非关联 40,000
杭州紫色理念广告有限公司 非关联 36,651
合计 / 434,457
单位名称 欠款时间 欠款原因
理研维他精化食品工业有限公司 2005年 业务往来
金光食品（宁波）有限公司 2005年 业务往来
邬显彪 2005年 业务往来
浙江省农科院微生物所 2002年 业务往来
杭州紫色理念广告有限公司 2004年 业务往来
合计 / /
（4）本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货：
存货分类
单位:元 币种:人民币
期末数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 8,423,052 0 8,423,052
库存商品 46,643,128 602,060 46,041,068
在产品 84,559 0 0
合计 55,150,739 602,060 54,548,679
期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 8,328,278 0 8,328,278
库存商品 22,423,206 269,509 22,153,697
在产品 84,559 44,234,108 44,234,108
合计 74,985,592 269,509 74,716,083
7、待摊费用：
单位:元 币种:人民币
类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因
财产保险 163,414 342,884 392,003 114,295 费用跨期到06年
其他 7,048 7,048 0
合计 170,462 342,884 399,051 114,295 /
8、长期投资：
（1）长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 115,543,401 56,466,071 18,361,532 153,647,940
对联营公司投资 45,683,750 23,366,370 69,050,120
其他股权投资 550,000 550,000
股权投资差额 -515,579 -45,828 -469,751
合计 161,261,572 79,832,441 18,315,704 222,778,309
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 161,261,572 79,832,441 18,315,704 222,778,309
（2）对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
单位:元 币种:人民币
占被
被 投资 分
与
投 公司 得
母
资 投资 本期增减
的
公 注册 投资成本 追加投资额 期初余额
期限 额
单 资本 现
司
位 比例 金
关
名 (%) 红
系
称 利
宁
波
1995-
通 对
06-
达 子
食 公 70 14～ 1,744,237 1,744,237 -849,558
品 司 2007-
06-13
有 投
限 资
公
司
宁
波
路 1992-
对
06-
佑 子
65 03～ 3,821,617 3,821,617 -90,654
食 公
2007-
品 司
有 投 06-02
限 资
公
司
海
通
集 对 1999-
04-
团 子
96.83 29～ 44,728,871 40,378,681 4,350,190 1,950,608
余 公
姚 司 2011-
有 投 04-28
限 资
公
司
2000-
浙 对 09-
90 27,351,247 13,500,000 13,851,247 -316,021
江 子 04～
海 公 2005-
通 司
05-31
食 投
品 资
进
出
口
有
限
公
司
宁
海
卡 1998-
对
依 12-
子
之 75 24～ 6,208,000 6,208,000 -661,898
公
食
司 2016-
品 03-18
投
有
资
限
公
司
慈
溪
万
紫 对 1999-
06-
杨 子
60 10～ 0 -600,000 600,000 179,968
梅 公
酿 司 2014-
酒 投 06-30
有 资
限
公
司
宁
波
2000-
富 对
03-
士 子
农 公 65 04～ 645,801 645,801 -84,463
业 司 2015-
03-06
开 投
发 资
公
司
1993-
上 对
虞 子 08-
55 14～ 0 -1,452,000 1,452,000 456,811
四 公
2005-
海 司
08-13
食 投
品 资
有
限
公
司
上
虞
市
对 2003-
海 02-
子
通 90 28～ 4,500,000 4,500,000 -296,451
公
农
司 2013-
业
投 02-27
有
资
限
公
司
宁
波
海
通 对 2003-
04-
大 子
52 24～ 1,345,021 1,345,021 -147,319
雄 公
2018-
食 司
品 投 04-23
有 资
限
公
司
上
海
海
通
2003-
环 对
宇 子 08-
投 公 90 20～ 27,000,000 27,000,000 -12,542,570
2023-
资 司
08-19
发 投
展 资
有
限
公
司
海
对 2004-
通 05-
子
食 90 13～ 45,000,000 45,000,000
公 -1,320,595
品
司 2014-
集
投 05-12
团
资
上
海
有
限
公
司
浙
江
海
通 对 2003-
全 联 05-
必 营 45 09～ 6,331,752 6,331,752 2,599,151
客 企 2018-
食 业 05-08
品 投
有 资
限
公
司
慈
溪
对 2001-
建
联 07-
桥
营
投 28 20～ 60,499,566 20,767,219 39,732,347
企
资 2006-
业 06-30
有
投
限
资
公
司
被 核
累计增减
投 期末余额
额 算
资
方
法
单
位
名
称
宁
波
权
通 3,588,682 5,332,919
益
达 法
食
品
有
限
公
司
宁
波
路 2,075,556 5,897,173 权
益
佑
法
食
品
有
限
公
司
海
通 5,113,814 49,842,685 权
集
益
团
法
余
姚
有
限
公 3,915,489 31,266,736 权
司
益
浙
法
江
海
通
食
品
进
出
口
有
限
公
司
宁
海
卡 权
-3,429,686 2,778,314
依 益
之 法
食
品
有
限
公
司
慈
溪
万 0 0 权
紫
益
杨
法
梅
酿
酒
有
限
公
司
宁
波
权
富 -489,061 156,740
益
士 法
农
业
开
发
公
司 0 0 权
上 益
虞
法
四
海
食
品
有
限
公
司
上
虞
市 权
-1,825,120 2,674,880
海 益
通
法
农
业
有
限
公
司
宁
波
海 -401,306 943,715 权
通
益
大
法
雄
食
品
有
限
公
司
上
海
海
通 权
-15,924,627 11,075,373
环 益
宇
法
投
资
发
展
有
限
公
司
海 43,679,405 权
-1,320,595
通 益
食
法
品
集
团
上
海
有
限
公
司
浙
江 2,218,803 8,550,555 权
海 益
通 法
全
必
客
食
品
有
限
公
司
慈
溪
建 60,499,566 成
本
桥
法
投
资
有
限
公
司
（3）其他股权投资
单位:元 币种:人民币
占
被
投
资 分
公 追 本 得
被投资单位 投资成 期初余
司 投资期限 加 期 的
名称 本 额
注 投 增 现
册 资 减 金
资 额 额 红
本 利
比
例
(%)
宁波慈农贸 1992-03-05～
11 550,000 550,000
易有限公司 2006-12-31
～
累
期末余 核
被投资单位 计
额 算
名称 增
方
减
法
额
宁波慈农贸 550,000 成
易有限公司 本
法
减值准备
被投资单位名称
期末数
宁波通达食品有限公司 5,332,919
宁波路佑食品有限公司 5,897,173
海通集团余姚有限公司 49,842,685
浙江海通食品进出口有限公司 31,266,736
宁海卡依之食品有限公司 2,778,314
慈溪万紫杨梅酿酒有限公司 0
宁波富士农业开发公司 156,740
上虞四海食品有限公司 0
上虞市海通农业有限公司 2,674,880
宁波海通大雄食品有限公司 943,715
上海海通环宇投资发展有限公司 11,075,373
海通食品集团上海有限公司 43,679,405
浙江海通全必客食品有限公司 8,550,555
宁波慈农贸易有限公司 550,000
慈溪建桥投资有限公司 60,499,566
（4）股权投资差额
单位:元 币种:人民币
被投资单 本期 本期 摊销金
期初金额 初始余额 期末余额
位名称 增加 减少 额
宁海卡依
-561,407 -515,579 -45,828 -469,751
之
合计 -561,407 -515,579 -45,828 -469,751
被投资单 摊销
形成原因
位名称 年限
宁海卡依 收购股权时折
15
之 价形成
合计 / /
9、固定资产：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数
一、原价合计： 389,407,154 29,845,510
其中：房屋及建筑物 234,132,412 11,267,558
机器设备 138,079,365 14,225,352
电子设备
运输设备
二、累计折旧合计： 71,653,371 26,376,728
其中：房屋及建筑物 27,637,989 9,727,429
机器设备 35,922,854 14,140,802
电子设备
运输设备
三、固定资产净值合计 317,753,783 3,468,782
其中：房屋及建筑物 206,494,423 1,540,129
机器设备 102,156,511 84,550
电子设备
运输设备
四、减值准备合计 5,874,827
其中：房屋及建筑物
机器设备 4,527,722
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合计 317,753,783 -2,406,045
其中：房屋及建筑物 206,494,423 1,540,129
机器设备 102,156,511 -4,443,172
电子设备
运输设备
项目 本期减少数 期末数
一、原价合计： 79,051,301 340,201,363
其中：房屋及建筑物 36,594,961 208,805,009
机器设备 32,851,704 119,453,013
电子设备
运输设备
二、累计折旧合计： 9,363,981 88,666,118
其中：房屋及建筑物 823,539 36,541,879
机器设备 4,698,670 45,364,986
电子设备
运输设备
三、固定资产净值合计 69,687,320 251,535,245
其中：房屋及建筑物 35,771,422 172,263,130
机器设备 28,153,034 74,088,027
电子设备
运输设备
四、减值准备合计 5,874,827
其中：房屋及建筑物
机器设备 4,527,722
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合计 69,687,320 245,660,418
其中：房屋及建筑物 35,771,422 172,263,130
机器设备 28,153,034 69,560,305
电子设备
运输设备
10、在建工程：
单位:元 币种:人民币
期末数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额
在建工程 124,350 124,350
期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额
在建工程 33,465,999 33,465,999
在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
余姚分公司项目 33,129,919 33,129,919 0
其他项目 336,080 124,350 336,080 124,350
合计 33,465,999 124,350 33,465,999 124,350
11、无形资产：
单位:元 币种:人民币
期末数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额
无形资产 1,696,696 1,696,696
期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额
无形资产 3,696,560 3,696,560
无形资产变动情况：
单位:元 币种:人民币
取
种类 得 实际成本 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销
方
式
土地 购 5,582,900 3,163,644 2,931,023 1,588,283 3,163,644
入
ERP软
购 1,052,711 532,916 178,960
件
入
合计 / 6,635,611 3,696,560 2,931,023 1,588,283 3,342,604
剩
余
种类 累计摊销 期末数
摊
销
期
限
8
土地 5,582,900 1,342,740
年
ERP软 2
698,755 353,956
件
年
合计 6,281,655 1,696,696 /
12、长期待摊费用：
单位:元 币种:人民币
剩余
原始金 本 本 本期摊 累计摊 期末
种类 期初数 摊销
额 期 期 销 销 数
期限
增 转
加 出
其他 371,176 105,153 104,053 370,076 1,100 1年
合计 371,176 105,153 104,053 370,076 1,100 /
13、递延税款借项：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
递延税款 1,938,693
合计 1,938,693
14、短期借款：
短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 50,000,000 181,000,000
信用借款 214,000,000 39,000,000
合计 264,000,000 220,000,000
15、应付票据：
单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 659,570
合计 659,570
16、应付帐款：
(1)应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 4,415,920 98 9,142,844 100
一至二年 70,749 2 765
二至三年
三年以上
合计 4,486,669 100 9,143,609 100
(2)应付帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额
宁波天平外贸包装有限公司 非关联 493,536
宁波大红鹰包装材料有限公司 非关联 29,104
莱阳鲁海食品有限公司 非关联 32,032
上海精星仓储设备工程有限公司 非关联 48,500
诸暨光泰包装有限公司 非关联 38,147
合计 / 641,319
单位名称 欠款时间 欠款原因
宁波天平外贸包装有限公司 2005年 业务往来
宁波大红鹰包装材料有限公司 2005年 业务往来
莱阳鲁海食品有限公司 2005年 业务往来
上海精星仓储设备工程有限公司 2005年 业务往来
诸暨光泰包装有限公司 2005年 业务往来
合计 / /
17、预收帐款：
（1）预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 5,707 100
一至二年 5,707 100
二至三年
三年以上
合计 5,707 100 5,707 100
（2）预收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
山东组 非关联 5,707 2004年 业务款
合计 / 5,707 / /
18、应付工资：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
12月工资及奖金 2,374,460 1,382,560 下月支付
合计 2,374,460 1,382,560 /
19、应付福利费：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
员工福利费 810,595 607,257 计提数与使用数之差
合计 810,595 607,257 /
20、应交税金：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 2,275,854 1,731,671
所得税 5,280,460 95,040
个人所得税 5,434 6,161
城建税 159,310 134,374
其他 1,081,696 11
合计 8,802,754 1,967,257 /
21、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 91,014 76,885 按流转税的4%
水利基金 19,051 32,715 按销售收入的0.1%
其他 197 24,847
合计 110,262 134,447
22、其他应付款：
其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 40,373,884 100 60,391,079 100
一至二年 60,518 28,280
二至三年 66,544 253,860
三年以上 95,610 16,978
合计 40,596,556 100 60,690,197 100
23、预提费用：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 结存原因
水电费 1,287,525 802,399 支付周期一至二个月
加工费 1,151,412 1,880,883 支付周期一个月
利息 344,158 185,507 支付周期一个季度
其他 456,604 919,027 支付周期一至三个月
合计 3,239,699 3,787,816 /
24、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
借款起 借款终 期末数
种类
始日 止日 利率 币种 外币金额 本币金额
银行
2002- 2006-
保证 3.5913 美元 500,000 4,035,100
03-13 05-25
借款
银行
2002- 2005-
抵押
11-19 10-15
借款
合计 / / / / / 4,035,100
期初数
种类
利率 币种 本币金额
银行
保证
借款
银行
人民
抵押 2.4 5,270,000
币
借款
合计 / / 5,270,000
25、长期借款：
(1)长期借款分类
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 4,110,000
信用借款 12,912,320 17,380,860
合计 12,912,320 21,490,860
(2)长期借款情况:
单位:元 币种:人民币
借款 借款 期末数
借款
起始 终止
单位 利率 外币金额 本币金额
日 日 币
种
海通
食品
集团 2002- 2007- 美
2.75 200,000 1,614,040
股份 08-08 08-07 元
有限
公司
海通
食品
集团 2002- 2007- 美
2.75 1,400,000 11,298,280
股份 08-08 05-20 元
有限
公司
海通
食品
集团 2002- 2006-
股份 03-13 05-25
有限
公司
海通
食品
集团 2004- 2008-
股份 10-26 10-30
有限
公司
海通
食品
集团 2004- 2009-
股份 10-26 10-30
有限
公司
合计 / / / / / 12,912,320
期初数
借款
单位 利率 币种 外币金额 本币金额
海通
食品
集团
2.75 美元 200,000 1,655,320
股份
有限
公司
海通
食品
集团
2.75 美元 1,400,000 11,587,240
股份
有限
公司
海通
食品
集团
3.5913 美元 500,000 4,138,300
股份
有限
公司
海通
食品
集团 人民
2.4 2,055,000
股份 币
有限
公司
海通
食品
集团 人民
2.4 2,055,000
股份 币
有限
公司
合计 / / / 21,490,860
26、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
技改补助专项款 7,510,000
合计 7,510,000
27、递延税款贷项：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
所得税时间性差异 353,667 521,702
合计 353,667 521,702
28、股本：
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
公积
比例 发行
数量 送股 金转 其他 小计
(%) 新股
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 32,984,324 14.34
3、其他内资持股 86,064,831 37.41
其中：境内法人持股
境内自然人持
86,064,831
股
4、外资持股 19,984,845 8.69
其中：境外法人持
19,984,845
股
境外自然人持
股
有限售条件股份合计 139,034,000 60.44
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 91,000,000 39.56
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
无限售条件股份合计 91,000,000 39.56
三、股份总数 230,034,000 100
本次变动后
比例
数量
(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 32,984,324 14.34
3、其他内资持股 86,064,831 37.41
其中：境内法人持股
境内自然人持
86,064,831
股
4、外资持股 19,984,845 8.69
其中：境外法人持
19,984,845
股
境外自然人持
股
有限售条件股份合计 139,034,000 60.44
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 91,000,000 39.56
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
无限售条件股份合计 91,000,000 39.56
三、股份总数 230,034,000 100
29、资本公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 181,322,290 2,175,000 179,147,290
股权投资准备 614,684 485,950 1,100,634
拨款转入 1,900,000 7,510,000 9,410,000
合计 183,836,974 7,995,950 2,175,000 189,657,924
30、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 14,923,903 3,376,059 18,299,962
法定公益金 7,523,992 7,523,992
合计 22,447,895 3,376,059 25,823,954
31、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
净利润 33,760,596 41,459,082
加：年初未分配利润 56,324,145 50,659,725
其他转入
减：提取法定盈余公积 3,376,059 4,145,908
提取法定公益金 2,072,945
应付普通股股利 28,754,250 29,575,800
未分配利润 57,954,432 56,324,145
32、主营业务收入及主营业务成本：
分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
本期数
产品名称
营业收入 营业成本
速冻产品 37,057,519 34,281,622
调理产品 116,658,800 75,041,639
脱水产品 45,961,107 36,208,934
罐头产品 11,792,778 11,433,056
其他 16,362,221 11,785,107
抵消后合计 227,832,425 168,750,358
上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本
速冻产品 45,995,908 40,759,927
调理产品 95,255,726 59,198,401
脱水产品 61,102,874 47,103,365
罐头产品 28,808,895 27,360,916
其他 27,461,411 18,698,898
抵消后合计 258,624,814 193,121,507
33、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 61,000
城建税 1,181,739 1,076,029 按流转税的0.7%
教育费附加 806,565 619,094 按流转税的0.4%
其他 398,935 263,477
合计 2,448,239 1,958,600 /
34、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
本期数
项目
收入 成本 利润
销售原材料 440,843 593,593 -152,750
冷藏费服务 3,698,748 2,074,848 1,623,900
加工费收入 7,245,949 4,294,302 2,951,647
其他 2,846,861 47,903 2,798,958
合计 14,232,401 7,010,646 7,221,755
上年同期数
项目
收入 成本 利润
销售原材料 3,303,936 1,592,098 1,711,838
冷藏费服务 7,389,271 3,514,206 3,875,065
加工费收入 939,008 672,574 266,434
其他 234,718
合计 11,866,933 5,778,878 6,088,055
35、财务费用：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
利息支出 15,871,052 8,880,270
减：利息收入 6,387,674 5,985,682
汇兑损失 -433,440 11,199
减：汇兑收益
其他 4,323 54,626
合计 9,054,261 2,960,413
36、投资收益：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
其中：按权益法确认
-9,034,712 -1,299,624
收益
长期股权投资差额摊销 45,828 45,828
股权投资转让收益 162,517
债权投资收益 5,026,296 2,251,888
合计 -3,800,071 998,092
37、补贴收入：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
高新技术企业补助 2,000,000 1,849,000
技改补贴 288,000
合计 20,000,000 2,137,000
38、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产净收益 24,104,377 1,587,448
其他 15,907 127,442
合计 24,120,284 1,714,890
39、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
赞助捐赠支出 110,000 100,000
其他 97,376
处理固定资产净损失 6,235,648
合计 6,345,648 197,376
40、所得税：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
企业所得税 3,927,153 774,986
合计 3,927,153 774,986
41、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
其他 114,905,966
合计 114,905,966
42、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
修理费 2,211,821
差旅费 694,288
业务费 1,626,317
冷藏费 8,190,845
其他 107,638,450
合计 120,361,721
43、收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
其他 1,674,777
合计 1,674,777
44、支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
其他 2,175,000
合计 2,175,000
（八）关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 注册地址 主营业务
果菜汁饮料、果蔬食
品罐头、果酱、果
粒、果片制造；果蔬
宁波路佑 宁波慈溪
速冻、脱水、保鲜、
冷藏加工；汽车货物
运输
速冻蔬菜、脱水蔬
菜、罐装果蔬、果菜
原汁、果汁饮料、调
宁波通达 宁波慈溪
味食品制造、加工；
蔬菜保鲜、水煮笋、
蔬菜腌渍加工
生产销售脱水蔬菜、
速冻蔬菜、盐渍蔬
上虞四海 上虞
菜、水煮笋和冷饮制
品
速冻、保鲜、盐渍果
蔬和果蔬食品及水煮
笋、笋制品、水产品
制造、加工果蔬速
冻、脱水、保鲜、冷
藏；果蔬原汁、果
海通余姚 余姚
粒、非酒精饮料加
工、制造；果蔬、水
产品、肉食品、乳制
品加工及软硬罐头制
造；仓储服务；果
蔬、水产品种(养)殖
果蔬速冻、脱水、保
宁海卡依之 宁海
鲜、冷藏；果蔬原
汁、果粒、非酒精饮
料加工、制造；果
蔬、水产品、肉食
品、乳制品加工及软
硬罐头制造；仓储服
务；果蔬、水产品种
(养)殖
果蔬、瓜类、薯类、
花卉种植；有机化肥
富士农业 宁波慈溪
加工；农技开发及相
关信息咨询
经营本公司及其成员
企业自产产品、配套
及相关同类商品(仅
限食品类)的出口业
务；经营本公司及其
成员企业生产、科研
海通进出口
宁波慈溪 所需的原辅材料、机
（人民币）
械设备、仪器仪表零
配件等商品及相关技
术的进口业务；承办
中外合资经营、合作
生产及开展”三来一
补”业务
万紫杨梅（人 杨梅果酒制造；茶
宁波慈溪
民币） 叶、竹木制品加工
调味料、冷冻蔬菜食
海通大雄 宁波慈溪
品开发、加工
农作物种植：水产、
海通农业（人
上虞 畜牧养殖；农业技术
民币）
开发、服务
实业投资，企业投资
管理，企业资产委托
管理；销售食品，农
海通环宇（人
上海 副产品，化工产品，
民币）
金属材料，建筑材
料，五金交电，日用
百货，针纺织品
销售食品，化工产
品，金属材料，建筑
海通上海（人 材料，五金交电，日
上海
民币） 用百货，针纺织品，
实业投资，企业投资
管理，企业管理
与本公司
关联方名称 经济性质 法人代表
关系
控股子公
宁波路佑 中外合资 陈龙海
司
控股子公
宁波通达 中外合资 陈龙海
司
控股子公
上虞四海 中外合资 陈龙海
司
控股子公
海通余姚 中外合资 陈龙海
司
控股子公
宁海卡依之 中外合资 陈龙海
司
控股子公
富士农业 中外合资 陈龙海
司
海通进出口 控股子公
有限责任公司 陈龙海
（人民币） 司
万紫杨梅（人 控股子公
有限责任公司 陈龙海
民币） 司
控股子公
海通大雄 中外合资 陈龙海
司
海通农业（人 控股子公
有限责任公司 陈龙海
民币） 司
海通环宇（人 控股子公
有限责任公司 陈龙海
民币） 司
海通上海（人 控股子公
有限责任公司 陈龙海
民币） 司
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:万元 币种:美元
关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数
宁波路佑 85 85
宁波通达 30 30
上虞四海 30
海通余姚 70 552
宁海卡依之 100 100
富士农业 12 12
海通进出口（人民币） 1,500 3,000
万紫杨梅（人民币） 100
海通大雄 31.25 31.25
海通农业（人民币） 500 500
海通环宇（人民币） 3,000 3,000
海通上海（人民币） 5,000 5,000
3、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 关联方与本公司关系
宁波大统食品有限公司(以下简称“宁波大统”) 合营公司
宁波慈农 合营公司
海通全必客 联营公司
桐乡房产 联营公司
宁波海创 联营公司
宏海食品 联营公司
永谷园 联营公司
恒通物产 参股股东
于2005年6月，宁波大统办理了注销手续，于注销日后宁波大统不再为本公司之关联
方。
4、关联交易情况
（1）购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
本期数
关联交 关联交易
关联方 占同类交易金额
易事项 定价原则 金额
的比例(%)
采购商
海通全必客 市场原则
品
宁波大统食品 购买固
市场原则 3,716,049
有限公司 定资产
上年同期数
关联方 占同类交易金额
金额
的比例(%)
海通全必客 835,296 0.3
宁波大统食品
有限公司
（2）销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
本期数
关联交 关联交易定
关联方 占同类交易金额
易事项 价原则 金额
的比例(%)
海通全 销售商
市场原则 2,773,445 0.64
必客 品
宁波慈 销售商
市场原则 648,666 0.15
农 品
宁波海 销售商
市场原则 4,761,217 1.10
创 品
宏海食 销售商
市场原则 752,682 0.17
品 品
海通全 冷藏服
市场原则 406,847 12.45
必客 务
宁波大 出售固
市场原则 3,730,278
统 定资产
宏海食 出售固
市场原则 100,000
品 定资产
上年同期数
关联方 占同类交易金额
金额
的比例(%)
海通全
138,778 0.04
必客
宁波慈
2,506,075 0.68
农
宁波海
689,041 0.19
创
宏海食
品
海通全
3,794,945 26.83
必客
宁波大
统
宏海食
品
（3）关联租赁情况
海通食品集团上海有限公司将A4工厂(面积4756.8平方米)租赁给宏海食品，租赁的
期限为2005年5月1日至2005年12月31日，租金为1,549,093元人民币，租金的确定依据是
协议规定，
（4）其他关联交易
(a)于2005年度,本集团向关联方宁波大统食品有限公司购买固定资产累计3,716,04
9元；
(b)于2005年度,本集团向关联方宁波大统食品有限公司出售固定资产累计3,730,27
8元,向宏海食品出售固定资产100,000元；
(c)于2005年度,本集团向关联方永谷园垫付资金1,579,887元；
(d)于2005年度，本集团按出资比例向桐乡房产提供股东贷款4,800,000元，累计向
桐乡房产提供股东贷款79,800,000元，并收取利息收入5,026,296元；
(e)于2005年度，本集团累计向宁波大统提供借款58,700,000元(2004年度222,100,
000元；2003年度：46,800,000元)。该等借款利息按年利率6%及实际占用额计算，到期
一次性支付。截至2005年12月31日，上述借款已经全额收回。于2005年度，本集团共收
到宁波大统支付的2003年度至2005年度的累计资金占用利息1,363,250元；
(f)于2005年度，本集团向恒通物产累计借入资金80,600,000元，该等借款无需支付
利息且无固定偿还期限。截至2005年12月31日，该等借款已经全额偿还。
5、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额
应收帐款 宁波海创 178,939 0
应收帐款 宁波慈农 632,038 244,928
应收帐款 宏海食品 0 166,416
其他应收款 宁波海创 510,102 0
其他应收款 宏海食品 38,917 0
其他应收款 海通全必客 2,428 0
其他应收款 永谷园 0 198,718
（九）或有事项
无
（十）承诺事项
(1)资本性承诺事项以下为于资产负债表日，已签约而尚不必在会计报表上确认的资
本支出承诺：
2005年12月31日 2004年12月31日
房屋、建筑物及机器设备 20,208,464 28,313,917
(2)经营租赁承诺事项根据已签订的不可撤消的经营性租赁合同，未来最低应支付租
金汇总如下：
2005年12月31日 2004年12月31日
一年以内 451,475 315,337
一年至二年以内 451,475 54,285
二年至三年以内 515,971 67,680
三年以上 2,063,885 292,158
3,482,806 729,460
（十一）资产负债表日后事项
无
（十二）其他重要事项
无
十二、备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作的公司负责人、会计机构负责人签名并盖章
的会计报表
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
原稿
（四）文件存放地：公司证券法务部
董事长：陈龙海
海通食品集团股份有限公司
二00六年三月十九日
海通食品集团股份有限公司董事、高级管理人
员对公司2005年年度报告书面确认意见
根据《证券法》第68条的规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第
2号〈年度报告的内容与格式〉》（2005年修订）的有关要求，公司董事和高级管理人员
在全面了解和审核了公司2005年年度报告后，保证：本报告所载资料不存在虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任
。
公司董事签名：
陈龙海 周乐群 罗镇江
毛培成 徐和君 叶跃进
范荣宝 黄董良 张 慜
公司高级管理人员签名：
吴立忠
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