每日必读一、前次募集资金的数额和资金到位情况
公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]99号文批准,于2001年12月12日以公开发行新股的方式发行7000万股A股,每股发行价格为4.93元,扣除发行费用后的实际募集资金净额为33,054.12万元。该资金已于2001年12月全部到位,并经深圳同人会计师事务所深同证验字(2001)025号验资报告验证。
二、前次募集资金实际使用情况说明
(一)前次募集资金的实际使用情况与招股说明书承诺项目差异比较
单位：万元
招股说明书计划投资项目
序 募集资金实
项目名称 计划投 是否
号 际使用
资 变更
1 轿车铝管带式散热器“双加”技术改造项目 13,000 是 6,546.19
2 汽车电子开关产品技术改造 3,900 是 0
3 汽车密封条“双高一优”技术改造 4,469 是 3,550
4 中高档轿车玻璃导槽密封条技术改造 3,990 否 3,531.81
5 汽车高能干式点火线圈技术改造 1,050 否 1,076.45
6 轿车空气滤清器滤芯技术改造 630 否 630
7 中高档轿车车门外密封条技术改造 3,760 是 0
8 研究开发技术中心改扩建项目 2,800 是 0
9 投资贵州贵航财务公司 5,000
10 投资贵州贵航汽车零部件销售公司 545
11 收购上海红阳密封件有限公司48%股权 4,267
12 投资苏州华昌机电有限公司 869
投资海口设立贵航股份红阳密封件生产基
13 245.07
地项目
14 增资上海永红汽车零部件有限公司 2610
15 增资苏州华昌机电有限公司 598.78
16 补充企业经营流动资金 3,584.82
合计 33,599 33, 054.12
(二)募集资金变更情况说明
1、2004年4月20日,公司第二届董事会第五次会议审议通过《变更募集资金投向的议案》,公司独立董事对此发表了独立董事意见(详见2004年4月22日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》的《独立董事意见书》。),并同意提交股东大会审议；其中牵涉关联交易的,表决时关联董事依法回避表决。
2004年4月28日,公司第二届监事会第三次会议审议通过该议案。
2004年5月25日,公司2003年年度股东大会审议通过该议案。其中牵涉关联交易的,表决时关联股东依法回避表决。(详见2004年5月26日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》的《2003年年度股东大会决议公告》)。
调整项目：
(1)轿车铝管带式散热器"双加"技术改造项目原计划投资13,000万元,已实际投资4,550万元,计划再投资4,254万元,共计投资8,804万元。余下4,196万元不再投入。
(2)取消汽车电子开关产品技术改造项目,原计划投资3,900万元。
(3)取消中高档轿车车门外密封条技术改造项目,原计划投资3,760万元。
(4)已完成汽车密封条"双高一优"技术改造,原计划总投资4,469万元,实际投资3,550万元,节约投资919万元。
总计调整金额为1,2775万元。调整资金用于以下项目：
(1)用于投资贵州贵航财务公司5,000万元。
(2)用于投资贵州贵航汽车零部件销售公司545万元。
(3)用于收购上海红阳密封件有限公司48%股权4,267万元。
(4)用于投资苏州华昌机电有限公司869万元。
(5)投资海口设立贵航红阳密封件生产基地项目2,000万元。
以上5个项目涉及资金总额12,681万元。
变更募集资金用途公告刊登在2004年4月28日《上海证券报》和《中国证券报》。
2、2007年2月14日,公司第三届董事会第六次会议和第三届监事会第四次会议通过《变更募集资金投向的议案》,独立董事对此发表了意见。(详见2007年2月15日刊登在《中国证券报》的公告)。2007年3月5日公司2007年第一次临时股东大会审议通过此议案。(详见2007年3月6日刊登在《中国证券报》的相关公告)。
停止实施的项目：
(1)轿车铝管带式散热器“双加”技改项目,原计划投资8,804万元,已实际投资6,546.19万元。余下2,257.81万元,占募集资金总额的6.83%不再投入。
(2)投资海口设立贵航红阳密封件生产基地项目,原计划投资2000万元,已实际投资245.07万元。余下1754.93万元,占募集资金总额的5.31%不再投入。
(3)研究开发技术中心改扩建项目,原计划投资2800万元,占募集资金总额的8.47%,目前尚未投入将不再投入。
上述三个项目调整金额为6,812.74万元,占募集资金总额的20.61%。
变更投资的项目：
(1)增资上海永红汽车零部件有限公司,金额2610万元；
(2)增资苏州华昌机电有限公司,金额73.5万美元,折合人民币598.78万元；
(3)将剩余募集资金3,584.82万元补充企业经营流动资金。
以上三个项目涉及资金总额为6,793.6万元。
(三)将前次募集资金的实际使用情况与公司定期报告中募集资金使用情况的披露内容对照,不存在差异。三、董事会意见：
由于公司2001年完成首次公开发行之后,经营情况及市场情况发生变化,一些项目未能按《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所及《公司章程》的规定规范运作,公司董事会、监事会已责成经营层按相关规定履行了必要的变更程序,并对前次募集资金投入、变更及时进行了相应的披露。变更程序符合有关法律法规的要求。
万隆会计师事务所出具了“前次募集资金使用情况专项审核报告(万隆[2007]256号),全文刊登在2007年3月28日上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。
贵州贵航汽车零部件股份有限公司
董 事 会
2007年3月29日
前次募集资金使用情况专项报告
贵州贵航汽车零部件股份有限公司董事会：
我们接受委托,对贵州贵航汽车零部件股份有限公司(以下简称“公司”)
截至2006年12月31日止的募集资金使用情况进行了专项审核。公司的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及其他必要的证据。我们的责任是在审核的基础上对这些材料和证据发表意见。我们的审核意见是根据中国证券监督管理委员会《上市公司证券发行管理办法》及《前次募集资金使用情况专项报告指引》的要求进行的。我们结合贵公司的实际情况,实施了审慎调查及必要的审核程序,并根据取得的材料做出职业判断的基础上出具报告。
一、前次募集资金的金额及到位情况
经中国证券监督管理委员会“证监发行字(2001)99号”文批准,公司于2001年12月12日向社会公众公开发行人民币普通股7,000万股,每股面值1元,每股发行价格4.93元,共募集资金总额34,510.00万元,扣除各项发行费用1,455.88万元后,公司实际募集资金净额为33,054.12万元。募集资金业经深圳同人会计师事务所验证,并出具了“深同证验字(2001)025号”验资报告。
二、前次募集资金实际使用情况
(一)前次募集资金实际使用情况如下表：
实际投入金额
项目名称 完工程度
2001年 2002年 2003年 2004年 2005年 2006年 实际投入合计
轿车铝管带式散热器“双加”技术改造项目 48.99 965.91 1,716.21 200.89 534.36 2,922.49 6,388.85 100.00%
汽车密封条“双高一优”技术改造 431.13 1,692.57 1,426.30 3,550.00 100.00%
中高档轿车玻璃导槽密封条技术改造 - - 650.81 1,808.44 370.30 702.26 3,531.81 100.00%
增资上海永红汽车零部件有限公司 4,290.00 4,290.00 100.00%
投资贵州贵航财务公司 - 5,000.00 5,000.00 100.00%
投资贵州贵航汽车零部件销售公司 40.00 500.00 5.00 545.00 100.00%
1
万 隆
收购上海红阳密封件有限公司48%股权 2,000.00 2,267.00 4,267.00 100.00%
投资苏州华昌机电有限公司 869.00 869.00 100.00%
投资海口设立贵航红阳密封件生产基地项目 156.91 88.16 245.07 100.00%
增资苏州华昌机电有限公司 304.16 294.62 598.78 100.00%
合 计 520.12 12,448.48 6,667.32 4,276.33 1,365.73 4,007.53 29,285.51
注：截止2006年12月31日,募集资金项目累计实际投入33,054.12万元,全部投入承诺项目,其中：项目投资29,285.51万元,补充流动资金3,768.61万元。
(二)前次募集资金实际投资项目的变更及披露情况
根据公司首次公开发行的招股说明书,项目投资总额为33,599万元,其中：项目固定资产投资29,030万元、补充项目配比流动资金4,569万元。公司经过2004年5月25日2003年年度股东大会,2007年3月5日2007年第一次临时股东大会审议通过的《变更募集资金投向的议案》,调整为固定资产项目投资总额30,014.18万元,补充流动资金3,584.82万元,全部用募集资金实施。具体如下(单位：人民币万元)：
招股说明书承诺 变更后承诺 招股说明书承诺 变更后承诺
投资项目 投资项目 投资金额 投资金额
轿车铝管带式散热器“双加”技术改造项目 轿车铝管带式散热器“双加”技术改造项目 13,000.00 6,546.19
汽车电子开关产品技术改造 汽车电子开关产品技术改造 3,900.00
汽车密封条“双高一优”技术改造 汽车密封条“双高一优”技术改造 4,469.00 3,550.00
中高档轿车玻璃导槽密封条技术改造 中高档轿车玻璃导槽密封条技术改造 3,990.00 3,531.81
汽车高能干式点火线圈技术改造 汽车高能干式点火线圈技术改造 1,050.00 1,076.45
轿车空气滤清器滤芯技术改造 轿车空气滤清器滤芯技术改造 630.00 630.00
中高档轿车车门外密封条技术改造 中高档轿车车门外密封条技术改造 3,760.00
投资贵州贵航财务公司 5,000.00
投资贵州贵航汽车零部件销售公司 545.00
收购上海红阳密封件有限公司48%股权 4,267.00
投资苏州华昌机电有限公司 869.00
投资海口设立贵航红阳密封件生产基地项目 245.07
增资上海永红汽车零部件有限公司 2610.00
增资苏州华昌机电有限公司 598.78
研究开发技术中心改扩建项目 研究开发技术中心改扩建项目 2,800.00
补充企业经营流动资金 3,584.82
合 计 33,599.00 33,054.12
(三)贵公司对前次募集资金投资项目经营情况所产生收益做出的估计
1、招股说明书和变更募集资金议案披露情况：
项 目名称 年投资回报率 备 注
投资贵州贵航财务公司财务公司 4% 2002年5月开始
投资贵州贵航汽车零部件销售公司销售公司 10% 2005年开始
收购上海红阳密封件有限公司48%股权 7.8% 2003年10月开始
增资上海永红汽车零部件有限公司上海永红 －
增资苏州华昌机电有限公司 20% 2004年开始
2、截至2006年12月31日止,贵公司对使用前次募集资金投资项目经营情况所产生的投资收益
年投资回报率
项 目名称
2002年 2003年 2004年 2005年 2006年
投资贵州贵航财务公司财务公司 2.99% 1.92% -0.78% 4.41%
投资贵州贵航汽车零部件销售公司销售公司 1.89% -7.75% 3.59% -30.94% -11.51%
收购上海红阳密封件有限公司48%股权 9.65% 7.83% 5.51% 1.01% 4.95%
增资上海永红汽车零部件有限公司 -0.40% 0.31% 0.22% -22.16% -0.17%
增资苏州华昌机电有限公司 26.53% 23.83% 6.28%
(四)募集资金实际使用情况与变更后承诺投入对照表
单位：人民币万元
项目名称 变更后承诺投资 累计实际投资
轿车铝管带式散热器“双加”技术改造项目 6,546.19 6,388.85
汽车密封条“双高一优”技术改造 3,550.00 3,550.00
中高档轿车玻璃导槽密封条技术改造 3,531.81 3,531.81
汽车高能干式点火线圈技术改造 1,076.45
轿车空气滤清器滤芯技术改造 630.00
增资上海永红汽车零部件有限公司 2610.00 4,290.00
投资贵州贵航财务公司 5,000.00 5,000.00
投资贵州贵航汽车零部件销售公司 545.00 545.00
收购上海红阳密封件有限公司48%股权 4,267.00 4,267.00
投资苏州华昌机电有限公司 869.00 869.00
投资海口设立贵航红阳密封件生产基地项目 245.07 245.07
增资苏州华昌机电有限公司 598.78 598.78
补充企业经营流动资金 3,584.82 3,768.61
合 计 33,054.12 33,054.12
差异原因：
1、轿车铝管带式散热器“双加”技术改造项目尚有设备款157.34万元未支付；
2、“汽车高能干式点火线圈技术改造”和“轿车空气滤清器滤芯技术改造”两项目系上海永红汽车零部件有限公司2002年以前实施,贵航股份公司于2002年6月6日对上海永红汽车零部件有限公司增资4,290万元。
(五)募集资金实际使用情况与涉及公司各年度报告对照表
各年度报告信息披露资金使用情况
项目名称
2001年 2002年 2003年 2004年 2005年 2006年 小计
轿车铝管带式散热器“双加”技术改造项目 3,056.00 1,494.00 830.00 1,166.19 6,546.19
汽车密封条“双高一优”技术改造 350.00 3,200.00 3,550.00
中高档轿车玻璃导槽密封条技术改造 - - 1,300.00 500.00 1,731.81 3,531.81
汽车高能干式点火线圈技术改造 - 1,050.00 26.45 1,076.45
轿车空气滤清器滤芯技术改造 630.00 - 630.00
投资贵州贵航财务公司 - - 5,000.00 5,000.00
投资贵州贵航汽车零部件销售公司 - - 545.00 545.00
收购上海红阳密封件有限公司48%股权 4,267.00 4,267.00
投资苏州华昌机电有限公司 869.00 869.00
投资海口设立贵航红阳密封件生产基地项目 160.90 84.17 245.07
增资上海永红汽车零部件有限公司 2,610.00 2,610.00
增资苏州华昌机电有限公司 598.78 598.78
补充企业流动资金 3,584.82 3,584.82
合 计 4,036.00 5,744.00 1,300.00 11,341.90 2,561.81 8,070.41 33,054.12
(续一)
实际资金投入情况
项目名称
2001年 2002年 2003年 2004年 2005年 2006年 实际投入合计
轿车铝管带式散热器“双加”技术改造项目 48.99 965.91 1,716.21 200.89 534.36 2,922.49 6,388.85
汽车密封条“双高一优”技术改造 431.13 1,692.57 1,426.30 3,550.00
中高档轿车玻璃导槽密封条技术改造 - - 650.81 1,808.44 370.30 702.26 3,531.81
汽车高能干式点火线圈技术改造
轿车空气滤清器滤芯技术改造
投资贵州贵航财务公司 - 5,000.00 5,000.00
投资贵州贵航汽车零部件销售公司 40.00 500.00 5.00 545.00
收购上海红阳密封件有限公司48%股权 2,000.00 2,267.00 4,267.00
投资苏州华昌机电有限公司 869.00 869.00
投资海口设立贵航红阳密封件生产基地项目 156.91 88.16 245.07
增资上海永红汽车零部件有限公司 4,290.00 4,290.00
增资苏州华昌机电有限公司 304.16 294.62 598.78
补充企业流动资金 3,768.61 3,768.61
合 计 520.12 12,448.48 6,667.32 4,276.33 1,365.73 7,776.14 33,054.12
(续二)
差额(实际-披露)
项目名称
2001年 2002年 2003年 2004年 2005年 2006年 合计
轿车铝管带式散热器“双加”技术改造项目 -3,007.01 -528.09 1,716.21 200.89 -295.64 1,756.30 -157.34
汽车密封条“双高一优”技术改造 81.13 -1,507.43 1,426.30 - - -
中高档轿车玻璃导槽密封条技术改造 - - -649.19 1,308.44 -1,361.51 702.26 -
汽车高能干式点火线圈技术改造(注) -1,050.00 - - - -26.45 -1,076.45
轿车空气滤清器滤芯技术改造(注) -630.00 - - - - - -630.00
投资贵州贵航财务公司 - 5,000.00 - -5,000.00 - - -
投资贵州贵航汽车零部件销售公司 40.00 500.00 5.00 -545.00 - - -
收购上海红阳密封件有限公司48%股权 - - 2,000.00 -2,000.00 - - -
投资苏州华昌机电有限公司 - - 869.00 -869.00 - - -
投资海口设立贵航红阳密封件生产基地项目 - - - -160.90 156.91 3.99
增资上海永红汽车零部件有限公司(注) - 4,290.00 - - - -2,610.00 1,680.00
增资苏州华昌机电有限公司 - - - - 304.16 -304.16 -
补充企业流动资金 - - - - - 183.79 183.79
合 计 -3,515.88 6,704.48 5,367.32 -7,065.57 -1,196.08 -294.27 0.00
注：“汽车高能干式点火线圈技术改造”和“轿车空气滤清器滤芯技术改造”两项目系上海永红汽车零部件有限公司2002年以前实施,贵航股份公司于2002年6月6日对上海永红汽车零部件有限公司增资4,290万元。
(六)前次募集资金实际使用情况与贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》(明细表中简称《说明》)内容对照表
项目名称目 实际投入金额 《说明》中披露金额
轿车铝管带式散热器“双加”技术改造项目 6,388.85 6,546.19
汽车密封条“双高一优”技术改造 3,550.00 3,550.00
中高档轿车玻璃导槽密封条技术改造 3,531.81 3,531.81
汽车高能干式点火线圈技术改造 1,076.45
轿车空气滤清器滤芯技术改造 630.00
增资上海永红汽车零部件有限公司 4,290.00 2,610.00
投资贵州贵航财务公司 5,000.00 5,000.00
投资贵州贵航汽车零部件销售公司 545.00 545.00
收购上海红阳密封件有限公司48%股权 4,267.00 4,267.00
投资苏州华昌机电有限公司 869.00 869.00
投资海口设立贵航红阳密封件生产基地项目 245.07 245.07
增资苏州华昌机电有限公司 598.78 598.78
研究开发技术中心改扩建项目 0.00 0.00
补充企业经营流动资金 3,768.61 3,584.82
合 计 33,054.12 33,054.12
经将公司前次募集资金实际使用情况与公司董事会出具的《关于前次募集资金使用情况的说明》逐项对照,两者基本相符。
三、审核意见
经过对前次募集资金使用情况的审核,我们认为前次募集资金的实际使用情况与公司有关信息披露文件中关于前次募集资金使用情况的披露以及此次发行非公开发行股票申报材料中董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》有关内容基本相符。
本专项报告仅供公司为本次非公开发行股票之目的使用,不得用作任何其他目的。我们同意将本专项报告作为公司本次非公开发行股份申报资料所必备的文件,随其他申报材料一起上报,并对本专项报告的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
万隆会计师事务所有限公司
中国注册会计师：徐欣然
中国 北京
中国注册会计师：王剑锋
二○○七年三月二十六日
