每日必读广东康美药业股份有限公司第三届董事会第九次会议于2004年8月20日在公司五楼小会议室召开，会议应到董事9名，实到9名，会议有效表决票数为9票，符合《公司法》及《公司章程》的规定，合法有效。会议由董事长马兴田先生主持，公司监事会成员和相关高管人员列席了本次会议。会议审议并通过了以下决议：
一、审议通过了关于修订《广东康美药业股份有限公司股东大会议事规则》的议案；详见上海证券交易所网站。
二、审议通过了关于修订《广东康美药业股份有限公司董事会议事规则》的议案；详见上海证券交易所网站。
三、审议通过了关于《广东康美药业股份有限公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明》的议案；
四、审议通过了关于公司符合增发人民币普通股（Ａ股）（简称“增发Ａ股”）条件的议案；
根据《公司法》、《证券法》中国证监会《上市公司新股发行管理办法》、《关于做好上市公司新股发行工作的通知》和《关于上市公司增发新股有关条件的通知》等法律、法规和规章的规定和要求，公司董事会结合公司实际情况逐一对照，对公司2004年申请增发Ａ股资格进行了自查，董事会认为公司符合上述法律、法规和规章的有关规定，具备增发Ａ股条件。
五、审议通过了关于公司2004年度增发Ａ股方案的议案；
根据《公司法》、《证券法》、中国证监会《上市公司新股发行管理办法》、《关于做好上市公司新股发行工作的通知》及公司《章程》的有关规定，为进一步提高企业的竞争力，努力实现公司新一轮发展，
增强公司的持续发展能力，公司拟增发境内上市人民币普通股（Ａ股），实现公司的战略发展目标，具体方案如下：
1、发行股票种类：境内上市人民币普通股（Ａ股）。
2、每股面值：人民币1元。
3、发行数量：本次增发股份的总数不超过4,500万股。最终发行数量由公司与主承销商根据申购情况和资金需求协商确定。
4、发行对象：
符合我国有关法律、法规规定公众投资者，提请公司股东大会授权公司董事会根据本次新股发行时的具体市场情况确定发行对象。
5、发行价格：
采用询价机制确定发行价格，具体的定价原则为：
Ａ、不低于最近一期的每股净资产；
Ｂ、参考公司股票的二级市场价格、市盈率状况、公司所处行业和盈利前景；
Ｃ、具体定价方式和价格由公司与主承销商协商后确定。
提请公司股东大会授权公司董事会依据上述定价原则确定具体定价方式和发行价格。
6、发行方式：询价方式发行。
提请公司股东大会授权公司董事会确定具体发行方式。
7、上市地：本次增发的股票将在上海证券交易所上市。
8、募集资金用途及数额：本次增发募集资金主要用于中药饮片扩产工程项目。项目建设地点为广东省普宁市科技工业园区，计划总投资39,967.50万元，其中：固定资产（厂房、研究中心、生产、科研、检测设备等）投资32,926.30万元，配套生产流动资金7,041.20万元。
上述项目全部实施共需投入资金约39,967.50万元，本次增发募集资金不足部分将由公司通过银行贷款或其他融资方式解决，多余部分股东大会授权董事会根据实际生产发展需求确定投资项目（仅限于生产所需项目）。
9、增发股票决议有效期：
董事会拟提请公司召开2004年度第二次临时股东大会审议本次增发股票的议案，与本次增发有关的决议自股东大会审议通过之日起十二个月内有效。
此议案经股东大会审议通过后，尚须报中国证券监督管理委员会核准后实施。
六、审议通过了关于提请股东大会授权董事会全权办理本次增发
Ａ股具体事宜的议案；
公司董事会提请2004年度第二次临时股东大会授权董事会在增发Ａ股决议范围内全权办理本次增发新股有关事宜。具体如下：
1、依据国家法律、法规及证券监管部门的有关规定和公司股东大会决议，制定和实施本次增发Ａ股的具体方案；
2、决定本次增发Ａ股的具体发行时间、发行对象、发行数量、发行方式、发行价格、定价方式等相关事宜；
3、授权批准、签署与本次增发Ａ股有关的各项文件、协议、合约；
4、授权办理本次增发Ａ股完成后增发股份在上海证券交易所上市流通事宜；
5、授权决定并聘请参与本次增发Ａ股的中介机构；
6、授权在本次增发Ａ股完成后，办理公司《章程》中有关条款修改、公司注册资本工商变更登记等事宜；
7、授权办理与本次增发Ａ股有关的其他有关事宜。
七、审议通过了关于公司2004年度增发Ａ股募集资金投资项目及数额的议案；
八、审议通过了关于公司2004年度增发Ａ股募集资金运用可行性的议案；
九、审议通过了关于公司2004年度增发Ａ股完成前滚存利润分配的议案；
鉴于公司计划实施2004年增发Ａ股方案，本次增发的股票将申请在上海证券交易所上市，本次增发股票完成前滚存的未分配利润（即公司实施《2004年度利润分配方案》后的未分配利润和2005年1月1日以后实现的利润）由本次发行完成后的全体股东共同享有。
上述议案之第一、三、四、五、六、七、八、九项须提交公司股东大会审议通过。
十、审议通过了关于召开2004年度第二次临时股东大会的议案。
会议决定召开公司2004年度第二次临时股东大会，有关具体时间及事项情况如下：
1、会议时间：2004年9月24日（星期五）上午10：00；
2、会议地点：广东省普宁市科技工业园广东康美药业股份有限公司中药饮片生产基地综合楼五楼会议室；
3、会议方式：现场逐项提交股东大会投票表决；
4、会议召集人：本公司董事会；
5、会议审议事项：
1）、审议关于修改公司《股东大会议事规则》的议案；
2）、审议《关于前次募集资金使用情况说明的议案》；
3）、审议《关于公司符合增发Ａ 股条件的议案》；
4）、审议《关于公司2004年度增发人民币普通股（Ａ股）方案的议案；
Ａ、发行股票种类；
Ｂ、发行数量及每股面值；
Ｃ、发行对象；
Ｄ、发行方式；
Ｅ、定价方式；
Ｆ、上市地；
Ｇ、审议本次增发Ａ股决议有效期限。
该项决议经股东大会表决通过后，尚须报中国证券监督管理委员会核准。
5）、审议《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次增发Ａ股具体事宜的议案》；
6）、审议《关于公司2004年度增发人民币普通股（Ａ股）募集资金投资项目及数额的议案》；
7）、审议《关于公司2004年度增发人民币普通股（Ａ股）募集资金运用可行性的议案》；
8）、审议《关于公司2004年度增发人民币普通股（Ａ股）完成前滚存利润分配的议案》。
注:由于本次申请增发股份超过公司股份总数的20%,因此,上述2-7项议案须经出席股东大会的流通股股东分类表决。
6、出席会议人员
1）、本公司董事、监事、高级管理人员及董事会邀请的其他人员。
2）、截止2004年9月16日下午收市时在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的本公司股东；
3）、因故不能参加会议的股东可授权代理人出席（授权委托人式样附后），该代理人不必持有本公司股份；
4）、公司聘请的律师。
7、参加会议登记事项：
1）、登记时间：2004年9月20日，上午8：30-11：00,下午2：30-4：30。
2）、登记地点：广东省普宁市长春路本公司董事会秘书处。
3）、登记手续：个人股东亲自出席会议的应持本人身份证，股东帐户卡；委托代理人出席会议的，应持委托人身份证原件或复印件，代理人身份证，授权委托书原件，委托人股东帐户卡；法人股股东由法定代表人出席会议的，应持本人身份证，营业执照复印件和股东帐户卡；代理人出席会议的，代理人应持本人身份证，法人股东单位的法定代表人依法出具书面加盖法人印章或由其法定代表人签名的委托书原件和股东帐户卡进行登记。异地股东可用信函或传真方式登记。（信函到达邮戳或传真到达时间应不迟于9月20日下午4：30）。
4）、参加股东大会时请出示相关证件的原件。
联系人：邱锡伟、温少生
联系电话：（0663）2917777-8005、8006、8009
传真：（0663）2916111、2926693
邮编：515300
8、其他事项：
1）、参加会议的股东食宿与交通费自理。
2）、根据中国证监会发布的《上市公司股东大会规范意见》相关精神，本次会议不发礼品。
附： 股东登记表
兹登记参加广东康美药业股份有限公司2004年度第二次临时股东大会。
姓名： 联系电话：
股东帐户号码： 身份证号码：
持股数：
年 月 日
授权委托书
兹授权委托 先生／女士代表我单位／个人出席广东康美药业股份有限公司2004年度第二次临时股东大会，并代为行使表决权。
委托人签名（或盖章）： 委托股东帐号：
委托人持股数： 委托人身份证号码：
受托人签名： 受托人身份证号码：
委托日期：
（本授权书复印件及剪报均有效）
特此公告
广东康美药业股份有限公司董事会
二○○四年八月二十日
广东康美药业股份有限公司前次募集资金使用情况专项审核报告
广会所专字（2004）第3446863号
广东康美药业股份有限公司董事会：
我们接受贵公司董事会委托，对贵公司前次募集资金截至2004年06月30日的投入情况进行了专项审核，我们的审核是依据中国证券监督管理委员会《上市公司新股发行管理办法》的要求进行的。
贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，我们的责任是根据
贵公司董事会提供的资料，对前次募集资金的投入情况发表审核意见，并出具专项审核报告。本报告所发表的意见是我们在进行了审慎调查，实施了必要的审核程序的基础上，根据审核过程中所取得的材料做出的职业判断，本会计师事务所及经办注册会计师对本专项报告的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
一、前次募集资金的数额和资金到位情况
中国证券监督管理委员会于2001年2月6日以证监发行字［2001］17号文批准贵公司通过上海证券交易所，以上网定价发行的方式，于2001年2月26日发行人民币普通Ａ股1,800万股，上述共计募集资金人民币226,260,000元，扣除全部发行费用后募集资金净额为人民币216,468,000元，该次发行业经广东正中珠江会计师事务所广会所验字（2001）第30186号验资报告验证。
二、前次募集资金的实际使用情况
（一）募集资金的实际运用情况与招股说明书承诺的对照
单位：人民币万元
投资项目 按招股说明书披 按实际募集资金 经审核实际
露计划投资金额 计划投资金额 投资金额
1.甲磺酸哆沙唑嗪新建
原料药与制剂生产线 6,000.00 6,000.00 6,000.00
2.氨酚伪麻片(康美利
乐)生产线扩建项目 4,000.00 4,000.00 4,000.00
3.克拉霉素分散片新
建制剂生产线项目 3,000.00 3,000.00 3,010.06
4.盐酸丙哌维林新建
原料药与制剂生产线 4,000.00 4,000.00 2,862.78
5.补充正常生产经营
流动资金 4,646.80 4,646.80 4,646.80
合计 21,646.80 21,646.80 20,519.64
投资项目 实际投入时间 完成程度
1.甲磺酸哆沙唑嗪新建
原料药与制剂生产线 2001.4-2002.12 100.00%
2.氨酚伪麻片(康美利
乐)生产线扩建项目 2001.4-2002.12 100.00%
3.克拉霉素分散片新
建制剂生产线项目 2001.4-2001.12 100.00%
4.盐酸丙哌维林新建
原料药与制剂生产线 2001.11-2003.12 71.57%
5.补充正常生产经营
流动资金 2001.4-2001.12 100.00%
合计 94.79%
注：1. 甲磺酸哆沙唑嗪新建原料药与制剂生产线项目
甲磺酸哆沙唑嗪是抗高血压用药，属国家二类新药。该药生产线项目总投资6,000万元，其中固定资产投资3,500万元，配套流动资金2,500万元。截至2002年12月31日公司已建成原料药生产线及制剂生产线并投入使用，实际利用募集资金投入6,000万元，具体投入使用及产生效益如下：
2001年度利用募集资金投入4,358.01万元，其中投入配套流动资金1,338万元，用于新建该生产线的厂房及其装修支出308.46万元，用于购置项目所需设备为2,711.55万元；截至2001年12月31日，该项目制剂生产线已经建成并投入使用。2001年度该项目生产的络欣平实现销售收入3,805.85万元，为公司实现毛利1,255.37万元。
2002年度利用募集资金投入1,641.99万元，其中投入配套流动资金1,143.45万元，用于新建该生产线所需设备为498.54万元。截至2002年12月31日，该项目原料药生产线建成并投入使用，由于原材料从外购转为自制生产，其主要原材料甲磺酸哆沙唑嗪2002年度自制单位成本比2001年度采购价格下降了60.83％，使产品成本有较大的下降。2002年度该项目生产的络欣平实现销售收入4,972.21万元，同比增长30.65％；为公司实现毛利2,112.19万元，同比增长68.25％；其中生产数量为同比增长32.83％；销售数量同比增长34.34％。
2003年度主要原材料甲磺酸哆沙唑嗪自制单位成本比2002年度平均自制成本下降了1.79％，使产品成本进一步下降。2003年度该项目生产的络欣平，实现销售收入5,470.92万元，同比增长10.03％；为公司实现毛利2,902.31万元，同比增长37.41％；其中生产数量同比增长20.17％；销售数量同比增长17.87％。
2004年1－6月由于甲磺酸哆沙唑嗪的主要原料采购价格上涨，甲磺酸哆沙唑嗪的平均自制成本比2003年度上升1.67％，致使产品成本有所上升。2004年1－6月该项目生产的络欣平，实现销售收入2,683.29万元，为公司实现毛利1,399.74万元。
2.氨酚伪麻片（康美利乐）生产线扩建项目
该药是抗感冒用药，属国家三类新药，1996年底已获国家卫生部药政管理局颁发的新药证书和生产批件，并于1997年上市。该药的生产线扩建项目计划总投资4,000万元，其中固定资产投资1,500万元，配套流动资金2,500万元，具体投入使用及产生效益如下：
截至2001年12月31日公司实际利用募集资金投入1,525.16万元，全部用于购置该项目所需设备，该项目固定资产投资已完成，但未投入生产使用，项目配套流动资金尚未投入，因此2001年度未产生效益。
2002年度公司实际利用募集资金投入2,474.84万元，用于该项目的配套流动资金，扩建后康美利乐的年生产规模可达预定目标，2002年度该项目生产的康美利乐实现产量为9,719.16万片，实现销售收入为8,273.84万元，为公司实现毛利2,775.98万元。
2003年度该项目生产的康美利乐实现产量为8,030.23万片，实现销售收入7,650.62万元，为公司实现毛利2,660.40万元。
2004年1－6月该项目生产的康美利乐实现产量为4,036.32万片，实现销售收入3,515.13万元，为公司实现毛利1,273.18万元。
3.克拉霉素分散片新建制剂生产线项目
克拉霉素分散片是国家四类新药，1999年9月获得国家药品监督管理局颁发的新药证书与生产批件。该药的新建生产线项目计划总投资3,000万元，具体投入使用及产生效益如下：
截至2001年12月31日公司实际利用募集资金投入3,010.06万元，全部用于购置该项目所需设备。该项目固定资产投资已完成，但未投入生产使用，因此2001年度未产生效益。
2002年度该生产线投入生产使用，2002年度该项目生产的康美诺沙实现产量3,032.12万片，实现销售收入7,972.63万元，为公司实现毛利2,901.72万元。
2003年度该项目生产的康美诺沙实现产量3,030.41万片，实现销售收入7,869.87万元，为公司实现毛利2,983.90万元。
2004年1－6月该项目生产的康美诺沙实现产量1,489.03万片，实现销售收入3,800.58万元，为公司实现毛利1,485.22万元。
4.盐酸丙哌维林新建原料药与制剂生产线项目
该药是一种有效治疗尿频、尿急、尿失禁的药物。该药的新建原料药与制剂生产线项目计划总投资4,000万元，其中固定资产投资3,000万元，配套流动资金1,000万元，达产后可以形成10,000万片的年生产规模，该项目的动态回收期为2.08年。由于公司正在组织申报该药的新药证书与生产批件，截至2003年12月31日公司实际利用募集资金投入2,862.78万元，全部为固定资产投资。该项目已完成临床总结，现正在报批申领新药证书与生产批文。
5.补充正常生产经营流动资金
由于上述四个项目共需资金17,000万元，而前次发行完成、并在扣除发行费用后公司实收资金21,646.80万元，所剩余资金4,646.80万元公司将根据招股说明书承诺用于补充正常生产经营过程中所需的流动资金，至2001年12月31日，公司已全部投入4,646.80万元用于补充正常生产经营所需流动资金。
（二）募集资金的实际运用情况与信息披露的对照
单位：人民币万元
投资项目 实际使用金额 年报披露金额 其他信息 差异
披露文件
1.甲磺酸哆沙唑嗪新建
原料药与制剂生产线
—2001年中期累计 1,963.20 1,963.20 － －
—2001年年末累计 4,358.01 4,358.01 － －
—2002年中期累计 6,000.00 6,000.00 － －
—2002年年末累计 6,000.00 6,000.00 － －
—2003年中期累计 6,000.00 6,000.00 － －
—2003年年末累计 6,000.00 6,000.00 － －
—2004年中期累计 6,000.00 6,000.00 － －
2.氨酚伪麻片(康美利乐)
生产线扩建项目
—2001年中期累计 916.18 916.18 － －
—2001年年末累计 1,525.16 1,525.16 － －
—2002年中期累计 4,000.00 4,000.00 － －
—2002年年末累计 4,000.00 4,000.00 － －
—2003年中期累计 4,000.00 4,000.00 － －
—2003年年末累计 4,000.00 4,000.00 － －
—2004年中期累计 4,000.00 4,000.00 － －
3.克拉霉素分散片新建
制剂生产线项目
—2001年中期累计 1,587.10 1,587.10 － －
—2001年年末累计 3,010.06 3,010.06 － －
—2002年中期累计 3,010.06 3,010.06 － －
—2002年年末累计 3,010.06 3,010.06 － －
—2003年中期累计 3,010.06 3,010.06 － －
—2003年年末累计 3,010.06 3,010.06 － －
—2004年中期累计 3,010.06 3,010.06 － －
4.盐酸丙哌维林新建原
料药与制剂生产线
—2001年中期累计 － － － －
—2001年年末累计 2,094.01 2,094.01 － －
—2002年中期累计 2,094.01 2,094.01 － －
—2002年年末累计 2,094.01 2,094.01 － －
—2003年中期累计 2,094.01 2,094.01 － －
—2003年年末累计 2,862.78 2,862.78 － －
—2004年中期累计 2,862.78 2,862.78 － －
5.补充正常生产经营
流动资金
—2001年中期累计 1,800.00 1,800.00 － －
—2001年年末累计 4,646.80 4,646.80 － －
—2002年中期累计 4,646.80 4,646.80 － －
—2002年年末累计 4,646.80 4,646.80 － －
—2003年中期累计 4,646.80 4,646.80 － －
—2003年年末累计 4,646.80 4,646.80 － －
—2004年中期累计 4,646.80 4,646.80 － －
（三）经将上述募集资金实际运用情况与贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》逐项对照，两者相符。
三、募集资金使用结余情况
截至2004年06月30日，前次募集资金未使用数额为人民币1,127.16万元，占前次所募集资金总额的5.21％，公司拟继续按照项目计划进度适时安排投入。
四、审核结论
经审核，我们认为贵公司前次募集资金的实际使用情况与贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》及其他相关信息披露文件基本相符。
五、其他事项说明
本专项报告仅供贵公司本次增发新股之目的使用，不得以任何方式用于其他任何目的，若因使用本报告不当而给报告使用人或任何第三方造成损失，本会计师事务所及经办注册会计师均不承担任何责任。
广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：吉争雄
中国 广州 中国注册会计师：何国铨
二零零四年八月一日
广东康美药业股份有限公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明
一、前次募集资金的数额和资金到位时间
经中国证监会证监发行字［2001］17号文批准，本公司于2001年2月26日以上网定价发行的方式，首次向社会公众发行人民币普通Ａ股1,800万股，发行价格为每股12.57元人民币，共计募集资金22,626万元，扣除发行费后募集资金净额21,646.80万元。
2001年3月5日上述新股发行募集资金全部到位。
二、前次募集资金的实际使用情况
根据Ａ股招股说明书，本公司计划将募集资金用于甲磺酸多沙唑嗪新建原料药与制剂生产线、盐酸丙哌维林新建原料药与制剂生产线、氨酚伪麻片（康美利乐）扩大生产规模、克拉霉素分散片新建制剂生产线等四个项目，以及补充流动资金。
Ａ股招股说明书公布的募集资金用途与实际使用情况见下表。广东正中珠江会计师事务所已就此出具了《广东康美药业股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告》。
1、2001年首次公开发行股票募集资金的实际使用情况
单位：万元
序号 承诺投资项目 承诺投资 2001年度 截止2004年6月 完工进度
总金额 实际投资额 30日实际投资额
1 甲磺酸多沙唑
嗪新建原料药
与制剂生产线
项目 6000 4358.01 6000 100%
2 氨酚伪麻片
（康美利乐）
生产线扩产项
目 4000 1525.16 4000 100%
3 克拉霉素分散
片新建制剂生
产线项目 3000 3010.06 3010.06 100%
4 盐酸丙哌维林
新建原料药与
制剂生产线项目 4000 2094.01 2862.78 71.57%
5 补充流动资金 4646.8 4646.8 4646.8 100%
6 合计 21646.8 15634.04 20519.64 94.79%
2、截止2004年6月30日，上述募集资金实际使用情况与2001、2002、2003年年度报告和其他信息披露文件披露的金额一致。
3、各年度募集资金投入项目进度和效益情况的详细说明
1）、甲磺酸多沙唑嗪新建原料药与制剂生产线项目
项目已经广东省发展计划委员会"粤计工［2000］623号"文件批准立项，计划总投资6,000万元，其中固定资产投资3,500万元，配套流动资金2,500万元；计划使用募集资金6,000万元。甲磺酸多沙唑嗪是抗高血压用药，属国家二类新药，截至2002年12月31日公司已建成原料药生产线及制剂生产线并投入使用，实际利用募集资金投入6,000万元，具体投入使用及产生效益如下：
2001年度利用募集资金投入4,358.01万元，其中投入配套流动资金1,338万元，用于新建该生产线的厂房及其装修支出308.46万元，用于购置项目所需设备为2,711.55万元；截至2001年12月31日，该项目制剂生产线已经建成并投入使用。2001年度该项目生产的络欣平实现销售收入3,805.85万元，为公司实现毛利1,255.37万元。
2002年度利用募集资金投入1,641.99万元，其中投入配套流动资金1,143.45万元，用于新建该生产线所需设备为498.54万元。截至2002年12月31日，该项目原料药生产线建成并投入使用，由于原材料从外购转为自制生产，其主要原材料甲磺酸多沙唑嗪2002年度自制单位成本比2001年度采购价格下降了60.83％，使产品成本有较大的下降。2002年度该项目生产的络欣平实现销售收入4,972.21万元，同比增长30.65％；为公司实现毛利2,112.19万元，同比增长68.25％；其中生产数量为同比增长32.83％；销售数量同比增长34.34％。
2003年度主要原材料甲磺酸多沙唑嗪自制单位成本比2002年度平均自制成本下降了1.79％，使产品成本进一步下降。2003年度该项目生产的络欣平，实现销售收入5,470.92万元，同比增长10.03％；为公司实现毛利2,902.31万元，同比增长37.41％；其中生产数量同比增长20.17％；销售数量同比增长17.87％。
2004年1－6月由于甲磺酸多沙唑嗪的主要原料采购价格上涨，甲磺酸多沙唑嗪的平均自制成本比2003年度上升1.67％，致使产品成本有所上升。2004年1－6月该项目生产的络欣平，实现销售收入2,683.29万元，为公司实现毛利1,399.74万元。
2）、氨酚伪麻片（康美利乐）生产线扩建项目
项目已经广东省发展计划委员会"粤计工［2000］620号"文件批准立项。该项目计划总投资4,000万元，其中固定资产投资1,500万元，配套流动资金2,500万元，计划使用募集资金4,000万元。该药是抗感冒用药，属国家三类新药，1996年底已获国家卫生部药政管理局颁发的新药证书和生产批件，并于1997年上市。截至2002年12月31日公司已完成该项目生产线扩建并投入使用，实际利用募集资金投入4,000万元，具体投入使用及产生效益如下：
截至2001年12月31日公司实际利用募集资金投入1,525.16万元，全部用于购置该项目所需设备，该项目固定资产投资已完成，但未投入生产使用，项目配套流动资金尚未投入，因此2001年度未产生效益。
2002年度公司实际利用募集资金投入2,474.84万元，用于该项目的配套流动资金，扩建后康美利乐的年生产规模可达预定目标，2002年度该项目生产的康美利乐实现产量为9,719.16万片，实现销售收入为8,273.84万元，为公司实现毛利2,775.98万元。
2003年度该项目生产的康美利乐实现产量为8,030.23万片，实现销售收入7,650.62万元，为公司实现毛利2,660.40万元。
2004年1－6月该项目生产的康美利乐实现产量为4,036.32万片，实现销售收入3,515.13万元，为公司实现毛利1,273.18万元。
3）、克拉霉素分散片新建制剂生产线项目
项目已经广东省发展计划委员会"粤计工［2000］621号"文件批准立项，计划总投资3,000万元，计划使用募集资金3,000万元。克拉霉素分散片是国家四类新药，1999年9月获得国家药品监督管理局颁发的新药证书与生产批件。截至2001年12月31日公司已建设完成该项目生产线，实际利用募集资金投入3,010.06万元，具体投入使用及产生效益如下：
截至2001年12月31日公司实际利用募集资金投入3,010.06万元，全部用于购置该项目所需设备。该项目固定资产投资已完成，但未投入生产使用，因此2001年度未产生效益。
2002年度该生产线投入生产使用，2002年度该项目生产的康美诺沙实现产量3,032.12万片，实现销售收入7,972.63万元，为公司实现毛利2,901.72万元。
2003年度该项目生产的康美诺沙实现产量3,030.41万片，实现销售收入7,869.87万元，为公司实现毛利2,983.90万元。
2004年1－6月该项目生产的康美诺沙实现产量1,489.03万片，实现销售收入3,800.58万元，为公司实现毛利1,485.22万元。
4）、盐酸丙哌维林新建原料药与制剂生产线项目
项目已经广东省发展计划委员会"粤计工［2000］622号"文件批准立项，该项目新建原料药与制剂生产线项目计划总投资4,000万元，其中固定资产投资3,000万元，配套流动资金1,000万元，计划使用募集资金4,000万元。该药是一种有效治疗尿频、尿急、尿失禁的药物。达产后可以形成10,000万片的年生产规模，该项目的动态回收期为2.08年。由于公司正在组织申报该药的新药证书与生产批件，截至2003年12月31日公司实际利用募集资金投入2,862.78万元，全部为固定资产投资。该项目已完成临床总结，现正在申领新药证书与生产批文。由于国家药品监督管理局实施《新药注册审批办法》，影响该项目取得新药证书及生产批文的进度和时间，致使项目未能达到计划进度和收益。
5）、补充正常生产经营流动资金
由于上述四个项目共需资金17,000万元，而前次发行完成、并在扣除发行费用后公司实收资金21,646.80万元，所剩余资金4,646.80万元公司将根据招股说明书承诺用于补充正常生产经营过程中所需的流动资金，至2001年12月31日，公司已全部投入4,646.80万元用于补充正常生产经营所需流动资金。
3、结论
截止2004年6月30日，公司前次募集资金未使用数额为人民币1,127.16万元，占前次所募集资金总额的5.21％。其余募集资金已全部按《招股说明书》中募集资金的投向计划投入使用。
董事会认为公司按照《招股说明书》的承诺，较好地保证募集资金项目的按期完成，同时公司也能根据生产的实际需要有效使用了募集资金，充分发挥了募集资金使用效益。公司对前次募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。公司前次募集资金的使用情况和投资项目情况均良好。
广东康美药业股份有限公司董事会
2004年8月20日
