长沙力元新材料股份有限公司第二届董事会第二十次会议于2007年4月26日在紫东阁华天大酒店召开,会议应到董事9人,实到董事6人,董事张世明先生、吴学贵先生因公出差委托董事长钟发平先生代为行使表决权,董事高麟先生因公出差委托董事郑永龙先生代为行使表决权,公司2 位监事以及部分高级管理人员列席了本次会议。会议由钟发平董事长主持。经过与会董事的认真研究讨论,会议审议并通过了以下议案：

    一、审议通过了"关于公司会计政策、会计估计调整的有关事项"

    9票赞成, 0票弃权, 0 票反对。

    公司主要会计政策及会计估计见上海交易所网站(WWW.SSE.COM.CN)

    长沙力元新材料股份有限公司董事会

    2007年 4月26日