本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

    山东好当家海洋发展股份有限公司第五届董事会第六次会议于2006年2月26日在公司会议室召开,作为公司的独立董事,我们参加了这次会议。作为公司的独立董事,根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》的要求和《公司章程》等的有关规定,基于独立判断的立场,就本次会议的相关内容发表如下独立意见：

    一、对公司2006年度日常关联交易的意见

    我们事前对公司董事会提供的《山东好当家海洋发展股份有限公司2006年度日常关联交易报告》及相关协议和资料进行了仔细阅读、分析,我们认为：公司2006年度的日常关联交易因正常的生产经营需要而发生,根据市场化原则运作,交易价格公平合理,符合法律法规和公司章程的规定,未损害中小股东的利益。同意该项交易报告。

    二、对公司继聘会计师事务所的意见

    我们事前对公司董事会提供的"关于续聘山东汇德会计师事务所有限公司的议案"及相关材料进行了研究和审阅,我们认为：山东汇德会计师事务所有限公司具备上市公司财务审计的相关业务资格,在财务审计过程中表现出了良好的业务水平和职业道德,同意公司续聘的决定。

    三、对公司增补董事的提名候选人的意见

    第五届董事会第六次会议,审议并通过《关于增补董事的议案》。根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》以及《上市公司治理准则》等的有关规定,我们作为公司独立董事现发表独立意见如下：

    公司董事会提名唐爱国先生为公司董事候选人,并提交公司2005年度股东大会审议。我们审阅了候选人的相关资料,该候选人具备担任公司董事的任职资格,未发现有《公司法》、《证券法》、《公司章程》限制担任公司董事的情况,以及被中国证监会确定为市场禁入者,并且禁入尚未解除的情况。同意董事会作出的提名唐爱国先生为公司董事候选人的决议。

    四、对公司2005年度对外担保和关联交易情况的意见

    根据中国证监会证监发(2003)56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等有关规定,我们作为公司的独立董事,阅读了公司提供的有关资料,现就2005年度公司的对外担保情况关联交易情况发表如下相关说明及独立意见：

    1、公司能够严格控制对外担保事项,没有为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。2005年公司无任何形式的对外担保,也无以前期间发生但延续到报告期的对外担保事项。

    2、2005年度公司关联交易是因正常的生产经营需要而发生的,关联交易是根据市化原则而运作的,关联交易的价格公平合理,符合有关法规和公司章程的规定,未损害广大中小股东的利益。

    独立董事：岳颂东、王清印、侯建厂

    2006年2月26日