株洲时代新材料科技股份有限公司2006年年度报告
目
录
一、重要提示.........................................................................
3
二、公司基本情况简介.................................................................
3
三、主要财务数据和指标...............................................................
4
四、股本变动及股东情况...............................................................
5
五、董事、监事和高级管理人员........................................................ 10
六、公司治理结构.................................................................... 15
七、股东大会情况简介................................................................ 17
八、董事会报告...................................................................... 17
九、监事会报告...................................................................... 24
十、重要事项........................................................................ 25
十一、财务会计报告.................................................................. 28
十二、备查文件目录.................................................................. 68
2
株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、董事廖斌、田磊因工作原因授权宋亚立董事出席并代为行使表决权；
董事石晓丁、贺文成因工作原因授权孙克董事出席并代为行使表决权；
独立董事谭宪才因工作原因授权独立董事徐坚出席并代为行使表决权；
独立董事曾德明因工作原因授独立董事李芾出席并代为行使表决权。
3、利安达信隆会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人宋亚立，主管会计工作负责人熊锐华，会计机构负责人（会计主管人员）何芳声
明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：株洲时代新材料科技股份有限公司
公司法定中文名称缩写：时代新材
公司英文名称：ZHUZHOU TIMES NEW MATERIAL TECHNOLOGY CO.,LTD
公司英文名称缩写：TMT
2、 公司法定代表人：宋亚立
3、 公司董事会秘书：熊锐华
电话：0733-2837718
传真：0733-2837888
E-mail：xiongrh@trp.com.cn
联系地址：株洲市天元区海天路18号
公司证券事务代表：季晓康
电话：0733-2837786
传真：0733-2837888
E-mail：jixiaokang@trp.com.cn
联系地址：株洲市天元区海天路18号
4、 公司注册地址：株洲市高新技术开发区黄河南路
公司办公地址：株洲市天元区海天路18号
邮政编码：412007
公司国际互联网网址：http://www.trp.com.cn
公司电子信箱：tmt@trp.com.cn
5、 公司信息披露报纸名称：中国证券报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：证券法律部
6、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：时代新材
公司A股代码：600458
7、 其他有关资料
公司法人营业执照注册号：4300001001232
公司税务登记号码：430211712106524
公司聘请的境内会计师事务所名称：利安达信隆会计师事务所
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市朝阳区八里庄西里100号
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株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
三、主要财务数据和指标
(一)本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利润总额 26,812,976.13
净利润 23,481,722.72
扣除非经常性损益后的净利润 21,781,986.84
主营业务利润 115,576,856.71
其他业务利润 534,724.29
营业利润 24,863,822.60
投资收益 2,309,192.95
补贴收入 130,400.00
营业外收支净额 -490,439.42
经营活动产生的现金流量净额 41,562,582.78
现金及现金等价物净增加额 28,180,179.11
(二)扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
各种形式的政府补贴 130,400.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
各项营业外收入、支出
1,376,464.92
所得税影响数 192,870.96
合计 1,699,735.88
(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据2006 年2005 年
本年比上年增减
(%)
2004 年
主营业务收入514,221,617.20 405,838,364.33 26.71 310,113,041.71
利润总额26,812,976.13 24,078,129.00 11.36 3,072,744.91
净利润23,481,722.72 22,565,113.52 4.06 2,365,208.28
扣除非经常性损益的净利润21,781,986.84 21,758,594.85 0.11 5,187,381.05
每股收益0.11 0.133 -17.29 0.014
最新每股收益
净资产收益率（%）6.22 6.22 增加0 个百分点0.7
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的
净资产收益率（%）
5.77 6.00 减少0.23 个百分点1.53
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的
加权平均净资产收益率（%）
5.89 6.22 减少0.33 个百分点1.55
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株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
经营活动产生的现金流量净额41,562,582.78 -21,202,482.45 296.03 -47,612,113.15
每股经营活动产生的现金流量净额0.20 -0.12 266.67 -0.28
2006 年末2005 年末
本年末比上年末
增减(%)
2004 年末
总资产716,738,840.66 631,250,943.52 13.54 585,086,566.04
股东权益（不含少数股东权益）377,579,994.90 362,573,824.74 4.14 338,374,267.74
每股净资产1.85 2.13 -13.15 1.99
调整后的每股净资产1.84 2.12 -13.21 1.97
(四)报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目股本资本公积盈余公积法定公益金未分配利润股东权益合计
期初数170,296,000.00 119,836,840.10 25,093,747.49 7,618,556.41 47,347,237.15 362,573,824.74
本期增加34,059,200.00 39,247.44 11,820,582.53 23,481,722.72 69,400,752.69
本期减少34,059,200.00 7,971,382.35 7,618,556.41 12,364,000.18 54,394,582.53
期末数204,355,200.00 85,816,887.54 28,942,947.67 58,464,959.69 377,579,994.90
1、报告期，公司股本增加34,059,200.00股，是由于报告期内公司以总股本170,296,000.00
股为基数按10送2的比例实施资本公积转增股本所致
2、报告期，资本公积金增加主要系本公司控股子公司株洲时代工程塑料制品有限公司计提
所致，减少系公司以总股170,296,000.00为基数按10送2的比例实施资本公积转增股本冲减
资本公积金所致；
3、报告期，盈余公积增加系公司按本年度净利润10%计提盈余公积及法定公益金转入所致；
4、报告期，法定公益金减少系本公司及控股子公司根据“财政部关于《公司法》施行后有
关企业财务处理问题的通知”，从2006年1月1日起，不再提取公益金，为保持财务政策的一
致性，对2005年12月31日的公益金结余转作盈余公积金管理所致；
5、报告期，未分配利润增加系本年度净利润增加，减少系分配2005年股利及提取盈余公
积金所致。
四、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量
比例
(%)
发行
新股
送
股
公积金转股
其
他
小计数量
比例
(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股79,296,000 46.57 15,859,200 15,859,200 95,155,200 46.57
3、其他内资持股
其中：
境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
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株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份
合计
79,296,000 46.57 15,859,200 15,859,200 95,155,200 46.57
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股91,000,000 53.43 18,200,000 18,200,000 109,200,000 53.43
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
无限售条件流通
股份合计
91,000,000 53.43 18,200,000 18,200,000 109,200,000 53.43
三、股份总数
170,296,00
0
100 34,059,200 34,059,200 204,355,200 100
有限售条件股份可上市交易时间
单位:股
时 间
限售期满新增可上
市交易股份数量
有限售条件股
份数量余额
无限售条件股份
数量余额
说明
2009 年3 月27 日37,747,534 57,407,666 146,947,534
2011 年3 月27 日10,217,760 47,189,906 157,165,294
2012 年3 月27 日20,435,520 26,754,386 177,600,814
2013 年3 月27 日26,754,386 0 204,355,200
股份变动的批准情况
1、公司股权分置改革方案于2006年3月9日获国务院国有资产监督管理委员会《关于关
于株洲时代新材料科技股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》（国资产权[2006]214号
文）批准和于2006年3月15日获得公司股权分置改革相关股东会议审议通过。对价方案为流
通股股东每10股获得3股股票的对价。
2、公司2005年度资本公积转增股本方案经2006年5月25日2005年度股东大会审议通过。
该方案为以公司2005年末总股本17,029.6万股为基数，用资本公积向全体股东每10股转增2
股。
2、股票发行与上市情况
(1) 前三年历次股票发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
(2) 公司股份总数及结构的变动情况
公司本期实施了股权分置改革，根据《时代新材股权分置改革实施公告》，流通股股东每
持有10股流通股股份获得非流通股股东支付的对价3.0股对价股份，非流通股股东共计支付对
价股份2100万股。原非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。本次股权分置实施完成后，
公司的总股本仍为17029.6万股，所有股份均为流通股，其中有限售条件的流通股为7929.6万
股，占总股本的46.56%,无限售条件的流通股A股9100万股,占总股本53.44%。
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株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
本期公积金转增股本为实施2005年度利润分配方案以公司2005年末总股本17029.60万股
为基数，以资本公积向全体股东每10股转增2股所致，上述股本的变动业经利安达信隆会计师
事务所审验，并出具利安达验字[2006]第1005号验资报告。
(3) 现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数12,911
前十名股东持股情况
股东名称
股东
性质
持股比
例(%)
持股总数年度内增减
持有有限售条
件股份数量
质押或冻结
的股份数量
中国南车集团株洲电力机车研究所
国有
股东
16.79 34,320,576 -1,854,184 34,320,576 未知
北京铁工经贸公司
国有
股东
11.30 23,087,090 -1,247,290 23,087,090 未知
国际金融－花旗－MARTIN CURRIE
INVESTMENT MANAGEMENT LIMITED
其他2.15 4,399,881 4,399,881 0 未知
中国南车集团株洲电力机车有限公司
国有
股东
2.11 4,314,261 -233,079 4,314,261 未知
摩根士丹利投资管理公司－摩根士丹
利中国A股基金
其他2.00 4,091,511 4,091,511 0 未知
交通银行－久富证券投资基金其他1.81 3,700,000 3,700,000 0 未知
中国北车集团大同电力机车有限责任
公司
国有
股东
1.80 3,680,689 -198,851 3,680,689 未知
四方机车车辆有限责任公司
国有
股东
1.78 3,634,068 -196,332 3,634,068 未知
中国南车集团株洲车辆厂
国有
股东
1.73 3,534,848 -190,972 3,534,848 未知
中国北车集团大连机车车辆有限公司
国有
股东
1.72 3,521,699 -190,261 3,521,699 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条件股份
数量
股份种类
国际金融－花旗－MARTIN CURRIE INVESTMENT MANAGEMENT
LIMITED
4,399,881 人民币普通股
摩根士丹利投资管理公司－摩根士丹利中国A 股基金 4,091,511 人民币普通股
交通银行－久富证券投资基金3,700,000 人民币普通股
中国农业银行－长盛动态精选证券投资基金3,500,000 人民币普通股
中国工商银行－诺安价值增长股票证券投资基金3,347,845 人民币普通股
中国银行－银华优质增长股票型证券投资基金2,361,720 人民币普通股
中国农业银行－长城安心回报混合型证券投资基金2,179,079 人民币普通股
上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证券投资基金2,000,000 人民币普通股
华宝信托投资有限责任公司－单一类资金信托2006 年第7 号1,792,000 人民币普通股
华宝信托投资有限责任公司－单一类资金信托2006 年第9 号 1,648,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联
关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》
规定的一致行动人。
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株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
前10名股东第1、4、8、9名股东的控股股东同为中国南方机车车辆工业集团，第7、10
名股东的控股股东同为中国北方机车车辆工业集团，第2位股东北京铁工经贸公司由中国南方
机车车辆工业集团、中国北方机车车辆工业集团各持50％的股份。上述股东相互之间存在一定
的关联关系，但不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
公司未知第3、5、6名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管
理办法》规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
序
号
有限售条件股东名称
持有的有限
售条件股份
数量
有限售条件股份可上市交易情况
限售条件
可上市交易时间
新增可上市
交易股份数
量
1
中国南车集团株洲电力机车研
究所
34,320,576 201 1年3月27 日10,217,760
在股权分置改革方案实施之日起60
个月内不上市交易或者转让；在60
个月锁定期期满后的12 个月内通
过证券交易所挂牌交易出售原非流
通股股份的数量总计不超过时代新
材总股本的5%，24 个月内不超过
10%。
2 北京铁工经贸公司23,087,090 201 1年3月27 日10,217,760
3
中国南车集团株洲电力机车有
限公司
4,314,261 200 9年3月27 日4,314,261
在股权分置改革方案实施之日起36
个月内不上市交易或者转让。
4
中国北车集团大同电力机车有
限责任公司
3,680,689 200 9年3月27 日3,680,689
5 四方机车车辆有限责任公司3,634,068 200 9年3月27 日3,634,068
6 中国南车集团株洲车辆厂3,534,848 200 9年3月27 日3,534,848
7
中国北车集团大连机车车辆有
限公司
3,521,699 200 9年3月27 日3,521,699
8
中国北车集团齐齐哈尔铁路车
辆（集团）有限责任公司
3,347,167 200 9年3月27 日3,347,167
9
中国南车集团资阳机车有限公
司
2,510,376 200 9年3月27 日2,510,376
10 中国南车集团南京浦镇车辆厂2,472,066 200 9年3月27 日2,472,066
2、控股股东及实际控制人简介
(1) 法人控股股东情况
控股股东名称：中国南车集团株洲电力机车研究所
法人代表：廖斌
注册资本：40,386.00万元
成立日期：1959年6月5日
主要经营业务或管理活动：铁路运输产品及设备，电器机械及器材，普通机械，电机，电子产
品，控制用计算机产品及软件，电子元件，电子器件，大型风力发电机组及零部件设计、制造、
销售，风电场的建设、运营、咨询服务等。
(2) 法人实际控制人情况
实际控制人名称：中国南方机车车辆工业集团公司
法人代表：赵小刚
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株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
注册资本：705,549.40万元
成立日期：2002年7月2日
主要经营业务或管理活动：铁路机车车辆、城市轨道交通车辆、机电设备及零部件、电子电器
及环保设备相关产品的设计、制造、修理；设备租赁；以上相关产品的销售；技术服务、信息
咨询（国家有专营专项规定除外）；实业投资；资产受托管理。
(3) 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
(4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
单位:万元 币种:人民币
股东名称
法人代
表
注册资本成立日期 主要经营业务或管理活动
北京铁工经贸
公司
刘化龙 23,362.00
1993 年4 月
2日
购销金属材料、建筑材料、木材、化工原料及
制品、玻璃钢制品、橡胶制品、装饰材料、百
货、五金交电、日用杂品、家具、包装食品、
土产品、针纺织品、电子计算机及配件；销售
铁路机车车辆及配件,仓储；铁路机车车辆租
赁；经贸信息咨询；接受委托提供物业管理。
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株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
五、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事、高级管理人员情况
单位:股 币种:人民币
姓名 职务
性
别
年
龄
任期起始日期 任期终止日期
年
初
持
股
数
年
末
持
股
数
股
份
增
减
数
变
动
原
因
报告期内
从公司领
取的报酬
或津贴总
额(万元)
宋亚立 董事长 男53 200 6年5月25 日200 9年5月25 日0 0 6
孙 克 副董事长 男51 200 6年5月25 日200 9年5月25 日0 0 3
廖 斌 董事 男43 200 6年5月25 日200 9年5月25 日0 0 1.5
张振翔 董事 男43 200 6年5月25 日200 9年5月25 日0 0 1.5
田凌培 董事 男52 200 6年5月25 日200 9年5月25 日0 0 1.5
贺文成 董事 男48 200 6年5月25 日200 9年5月25 日0 0 1.5
田 磊 董事 男42 200 6年5月25 日200 9年5月25 日0 0 1.5
石晓丁 董事 男51 200 6年5月25 日200 9年5月25 日0 0 1.5
徐 坚 独立董事 男45 200 6年5月25 日200 9年5月25 日0 0 3
谭宪才 独立董事 男41 200 6年5月25 日200 9年5月25 日0 0 3
李 芾 独立董事 男47 200 6年5月25 日200 9年5月25 日0 0 3
姚大跃 独立董事 男40 200 6年5月25 日200 9年5月25 日0 0 3
曾德明 独立董事 男48 200 6年5月25 日200 9年5月25 日0 0 3
张力强 监事会主席 男43 200 6年5月25 日200 9年5月25 日0 0 1.5
马 力 监事 男52 200 6年5月25 日200 9年5月25 日0 0 0.9
蒋庆平 监事 男43 200 6年5月25 日200 9年5月25 日0 0 0.9
马俊书 监事 男52 200 6年5月25 日200 9年5月25 日0 0 0.9
路孝杰 监事 男44 200 6年5月25 日200 9年5月25 日0 0 0.9
张建军 监事 男42 200 6年5月25 日200 9年5月25 日0 0 0.9
陈娅玲 监事 女46 200 6年5月25 日200 9年5月25 日0 0 14.7
赵若仁 监事 男57 200 6年5月25 日200 9年5月25 日0 0 12.25
林早连 监事 男56 200 6年5月25 日200 9年5月25 日0 0 7.5
曾鸿平 总裁 男42 200 6年5月25 日200 9年5月25 日0 0 25.2
杨 军
副总裁兼总工
程师
男34 200 6年5月25 日200 9年5月25 日0 0 21.42
熊锐华
财务总监兼董
事会秘书
男37 200 6年5月25 日200 9年5月25 日0 0 21.42
刘建勋 总裁助理 男34 200 6年5月25 日200 9年5月25 日0 0 21.42
陈忠海 总裁助理 男43 200 6年5月25 日200 9年5月25 日0 0 21.42
合计 / / / / / /
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)宋亚立,历任株洲电力机车研究所工会主席、所长助理等职，现任本公司董事长、中国南
车集团株洲电力车研究所副所长。
(2)孙 克,历任北京铁工经贸公司副总经理，现任北京铁工经贸公司总经理。
(3)廖 斌,历任本公司副总经理兼总工程师、总经理、董事长、中国南车集团株洲电力机车
研究所副所长等职，现任中国南车集团株洲电力机车研究所所长。
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株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
(4)张振翔,历任中国北车集团北京二七机车厂副厂长、总工程师、中国北车集团技术开发部
副部长等职，现任中国北车集团市场部部长。
(5)田凌培,历任四方机车车辆厂纪委书记、工会主席等职，现任四方机车有限责任公司副总
经理。
(6)贺文成,自1997年起任株洲电力机车厂总会计师，现任中国南车集团株洲电力机车有限
公司总会计师。
(7)田 磊,历任株洲电力机车研究所人事教育处处长、副所长等职，现任中国南车集团株洲
电力机车研究所党委书记。
(8)石晓丁,历任大同机车厂副厂长、厂长兼党委副书记等职，现任中国北车集团大同电力机
车有限责任公司董事长兼总经理。
(9)徐 坚,博士生导师，现任中国科学院化学研究所副所长，化学研究所学术委员会委员、
中国科学院分子科学中心学术委员会委员；国家重点实验室学术委员会委员；国家科技部863
高技术计划新材料领域高性能结构材料主题专家组组长；中国材料协会常务理事；北京市化学
学会副秘书长。
(10)谭宪才,高级会计师，历任株洲市包装公司财务科长；株洲市审计局干部；株洲市审计
师事务所所长等职，现任湖南天华会计师事务所董事长。
(11)李 芾,教育部首批长江学者，国家特聘教授。1991年受聘于德国TALBOT机车车辆工厂，
历任工程师、主任工程师、设计处长、副总工程师等职，并专门负责该厂的机车车辆技术和产
品开发。1999年受聘于教育部，为国家特聘教授，现任西南交通大学国家牵引动力重点实验室
常务副主任。
(12)姚大跃,历任湖南省司法厅干部、湖南证券股份有限公司投资银行部经理助理、湘财证
券有限责任公司投资银行深圳总部副总经理、湘财证券有限责任公司股票承销部副总经理、北
京瀚钧投资顾问有限公司总经理，现任内蒙古信托投资有限责任公司副董事长。
(13)曾德明,现任湖南大学工商管理学院副院长、教授、博士生导师，兼唐人神集团公司高
级营销顾问、湖南新五丰公司独立董事。
(14)张力强,历任中国南车集团株洲电力机车厂审计处长、财务处长，现任中国南车集团株
洲电力机车研究所总会计师。
(15)马 力,自1996 年起任中国北车集团大连机车车辆有限公司总会计师。
(16)蒋庆平,历任株洲车辆厂构架分厂党支部书记兼副厂长、中国南车集团株洲车辆厂副总
会计师等职，现任中国南车集团株洲车辆厂总会计师。
(17)马俊书,自1995年起任中国南车集团石家庄车辆厂总会计师，现任中国南车集团石家庄
车辆厂党委副书记。
(18)路孝杰,历任长春客车厂财务处副处长、人力资源部副部长、副总经济师，现任中国北
车集团长春客车厂总会计师。
(19)张建军,曾任中国北车集团齐齐哈尔铁路车辆（集团）有限责任公司审计部部长兼党支
部书记，现任中国北车集团齐齐哈尔铁路车辆（集团）有限责任公司财务部党支部书记兼资金
结算中心主任。
(20)陈娅玲,历任本公司事业部总经理、总经理助理、公司弹性元件事业本部副总经理等职，
现任桥梁产品事业部副总经理。
(21)赵若仁,曾任公司副总经理，现任株洲时代新材料科技股份有限公司工会主席。
(22)林早连,历任公司工业事业部党支部书记、制造中心党支部书记，现任公司弹性元件制
造部党支部书记。
(23)曾鸿平,历任株洲时代电气绝缘有限责任公司副总经理、总经理等职，现任本公司总裁。
(24)杨 军,曾任公司总工程师助理兼技术中心常务副主任，现任公司副总裁、总工程师、技
术中心主任。
(25)熊锐华,历任中国南车集团株洲电力机车研究所团委书记、审计处副处长、处长等职，
现任本公司财务总监兼董事会秘书。
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株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
(26)刘建勋,历任公司总经理助理、海外市场事业部总经理等职，现任公司总裁助理兼弹性
元件事业本部总经理。
(27)陈忠海,历任公司总经理助理，现任公司总裁助理兼桥梁产品事业部总经理。
(二)在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期
任期
终止
日期
是否
领取
报酬
宋亚立 中国南车集团株洲电力机车研究所 副所长 2005 年12 月1 日 是
孙 克 北京铁工经贸公司 总经理 2001 年4 月1 日 是
廖 斌 中国南车集团株洲电力机车研究所 所长 2004 年5 月1 日 是
张振翔 中国北方机车车辆工业集团公司 市场部部长 2004 年1 月1 日 是
田凌培 四方机车有限责任公司 副总经理 2002 年7 月1 日 是
贺文成 中国南车集团株洲电力机车有限公司 总会计师 1997 年5 月1 日 是
田 磊 中国南车集团株洲电力机车研究所 党委书记、副所长 2000 年1 月1 日 是
石晓丁
中国北车集团大同电力机车有限责任
公司
董事长、总经理 2004 年1 月1 日 是
张力强 中国南车集团株洲电力机车研究所 总会计师 2005 年1 月1 日 是
马 力 中国北车集团大连机车车辆有限公司 总会计师 1996 年3 月1 日 是
蒋庆平 中国南车集团株洲车辆厂 总会计师 2001 年5 月1 日 是
张建军
中国北车集团齐齐哈尔铁路车辆（集
团）有限责任公司
财务部党支部书记 2006 年7 月1 日 是
路孝杰 中国北车集团长春客车厂 总会计师 2005 年12 月1 日 是
马俊书 中国南车集团石家庄车辆厂 党委副书记 2006 年4 月1 日 是
在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期
任期终
止日期
是否领取
报酬津贴
廖 斌 株洲南车时代电气股份有限公司董事长 2005 年9 月1 日 否
田 磊 株洲南车时代电气股份有限公司副董事长 2005 年9 月1 日 否
贺文成
海南鑫源发展有限公司 董事 2000 年6 月1 日 否
株洲南车电机股份有限公司 董事 2005 年3 月1 日 否
谭宪才 株洲市城市投资建设公司 董事 否
曾德明
湖南新五丰股份有限公司 独立董事 2003 年6 月1 日 是
唐人神集团公司 高级顾问 1999 年1 月1 日 是
马 力
大连大力房地产有限公司 董事长 2002 年3 月1 日 否
淄博电机有限公司 董事 1997 年1 月1 日 否
张力强 株洲南车时代电气股份有限公司监事会主席 2006 年1 月1 日 否
石晓丁
北京赛德高科铁道电气科技有限
责任公司
董事长 2003 年4 月1 日 否
大同爱碧玺铸造有限公司 董事长 2003 年8 月1 日 否
1、不在公司领取报酬的董事监事情况
不在公司领取报酬的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬
宋亚立 是
孙 克 是
廖 斌 是
张振翔 是
田凌培 是
贺文成 是
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田 磊 是
石晓丁 是
徐 坚 是
谭宪才 是
李 芾 是
姚大跃 是
曾德明 是
张力强 是
马 力 是
蒋庆平 是
马俊书 是
路孝杰 是
张建军 是
(三)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
谌德群 监事会主席 换届选举
岳玉华 监事 换届选举
1、公司于2006年5月25日召开了2005年度股东大会，审议通过了董事会换届选举的议
案：选举宋亚立、孙克、廖斌、张振翔、田凌培、贺文成、田磊、石晓丁为公司第四届董事会
董事，选举谭宪才、徐坚、李芾、曾德明、姚大跃为公司第四届董事会独立董事。本次会议公
告刊登于2006年5月26日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
2、公司于2006年5月25日召开了2005年度股东大会，审议通过了监事会换届选举的议
案：选举张力强、马力、蒋庆平、张建军、马俊书、路孝杰为第四届监事会股东代表担任的监
事；经公司职工代表大会选举赵若仁、陈娅玲、林早连为第四届监事会职工代表监事。本次会
议公告刊登于2006年5月26日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
3、公司于2006年5月25日召开第四届董事会第一次（临时）会议，选举宋亚立为公司第
四届董事会董事长，孙克为第四届董事会副董事长，聘任曾鸿平为公司总裁，聘任熊锐华为公
司董事会秘书兼财务总监，聘任杨军为公司副总裁兼总工程师，聘任陈忠海、刘建勋为公司总
裁助理。本次会议公告刊登于2006年5月26日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时
报》。
4、公司于2006年5月25日召开第四届监事会第一次（临时）会议，选举张力强为公司第
四届监事会主席。本次会议公告刊登于2006年5月26日《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》。
(四)公司员工情况
截止报告期末,公司在职员工为663人,
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业类别 人数
技术人员 126
管理人员 87
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销售人员 42
质检人员 51
财务人员 26
一线生产 266
辅助人员 65
2、教育程度情况
教育类别 人数
博士 5
硕士 30
本科 227
大专 202
中专及高中 199
六、公司治理结构
(一)公司治理的情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关规范性文件和中国证监会
湖南监管局巡检后下发的《关于株洲时代新材料科技股份有限公司限期整改的通知》要求，结
合企业发展情况，进一步完善公司现代企业制度建设和公司治理结构，强化信息披露管理，加
大了规范管理的力度，进一步规范了公司运作。报告期内公司按照法律法规的要求修订了《公
司章程》、完成了股权分置改革，公司法人治理结构基本符合《上市公司治理准则》的要求，
具体情况如下：
1、关于股东和股东大会：
报告期内公司召开了三次股东大会，会议严格按照《股东大会议事规则》的规定进行，符
合《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司能够平等对待所有股东，保护中小投资者的利
益，中小投资者依法享有平等地位，能够充分行使自己的权利。
2、关于控股股东和上市公司的关系：
公司具有独立的业务和自主经营的能力，控股股东严格规范自己的行为，依法行使其权利
并承担相应的义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动，公司与控股股东
在人员、财产、财务、机构、业务做到了“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独
立运作。
3、董事和董事会：
公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的董事选聘程序选聘董事，公司董事会由13
名董事组成，其中独立董事5名，董事人数和独立董事所占比例符合《公司法》、《关于上市
公司建立独立董事的指导意见》的要求。董事会设立了执行委员会、战略委员会、审计委员会、
提名委员会、薪酬考核委员会，并制定了各专门委员会的工作细则。各位董事能够以认真负责
的态度出席董事会和股东大会，积极参加有关培训，学习有关法律知识，诚实、勤勉、尽责的
履行职责。
4、关于监事和监事会：
公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的监事选聘程序选聘监事，公司监事会组成
符合《公司法》和《公司章程》的规定。各位监事能够积极参加有关培训、学习有关法律法规，
本着对股东负责的精神认真履行职责，对公司财务及董事、高管人员履行职务的行为进行监督，
维护公司和股东的利益。
5、关于信息披露：
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株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
公司制定了《信息披露管理制度》和《重大信息内部报告制度》，公司严格按照法律法规
和《公司章程》的规定主动、真实、准确、完整、及时、公平地披露相关信息，以确保公司所
有股东有平等的机会获取公司经营管理的重大信息。公司除在制指定媒体进行信息披露外，还
在公司网站上设立了投资者关系管理栏目，将公司的定期报告、临时公告和重大经营管理事项
及时进行披露，畅通了公司股东和投资者对公司的了解和交流沟通的渠道。
(二)独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数亲自出席（次）委托出席（次） 缺席（次）备注
徐 坚 6 5 1 0
谭宪才 6 5 1 0
李 芾 6 4 2 0
姚大跃 6 5 1 0
曾德明 6 6 0 0
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：公司业务完全独立于控股股东，控股股东及其下属的其他单位未从事与公司
存在同业竞争的业务。
2、人员方面：公司人员独立于控股股东，公司总裁、财务总监、董事会秘书及其他高级管
理人员未在控股股东单位担任任何职务，财务人员在关联公司无兼职。公司制定了独立的劳动、
人事及薪资管理制度，有独立的劳动人事管理部门，劳动、人事和工资管理完全独立。
3、资产方面：公司资产独立完整，拥有独立的产、供、销系统，与控股股东不存在从事相
同或相类似产品生产经营的同业竞争情况。
4、机构方面：公司机构完整，成立了“职能部门＋事业部”的组织结构。控股股东及其职
能部门与公司及公司职能部门之间没有上下级关系。公司董事会、监事会及其他内部机构完全
独立运作。
5、财务方面：公司财务完全独立，设立独立的财务部门，并建立了独立会计核算体系和财
务会计管理制度，独立核算，独立在银行开户，独立纳税。
(四)高级管理人员的考评及激励情况
在考评方面，公司对高级管理人员实行年度述职与考评制度，年初根据公司总体发展战略
和年度经营目标确定目标，公司与总裁签订目标管理责任书。公司全年经营目标实现情况以经
审计认定的公司经营业绩为确定依据，结合高级管理人员的述职，并参考董事会下属专门委员
会考核的意见进行考评。
在激励方面，公司建立了《经理人年薪制实施办法》，实行以业绩为导向的年薪制分配激
励机制，具体分配办法为：基本年薪＋绩效年薪＋专项奖励＋增效年薪－罚金，并根据计划目
标完成情况按比例发放年薪，并对有特殊贡献的高级管理人员发放特殊贡献奖和创新项目奖。
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株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
七、股东大会情况简介
(一)年度股东大会情况
1、公司于2006年5月25日召开2005年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在2006年5
月26日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
(二)临时股东大会情况
1、第1次临时股东大会情况：
公司于2006年1月20日召开2006年年第1次临时股东大会。决议公告刊登在2006年1
月21日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
2、第2次临时股东大会情况：
公司于2006年3月15日召开股权分置改革相关股东会议。决议公告刊登在2006年3月
16日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
八、董事会报告
(一)管理层讨论与分析
1、报告期内总体工作情况回顾
公司主营业务主要是弹性减振降噪弹性元件、特种绝缘制品及涂料、特种工程塑料制品的
开发、生产和销售。
报告期内，公司围绕董事会年初确定的经营目标，坚定做强做大主业的发展思路，对内以
财务管理为中心，对外以市场为龙头，致力于产品技术研发，狠抓重点项目推进，公司上下齐
心协力，圆满完成了年度各项经营目标，实现了十一五规划第一年的良好开局。
经营业绩稳步增长。截止2006年12月31日，公司实现主营业务收入51422.16万元，同
比增长26.71％；实现净利润2348.17万元，同比增长4.06％。净资产收益率6.22％，达到年
初预定目标，特别是全年经营性现金流量为4156.26万元，较往年有了显著进步，公司经营质
量有了明显改善。
重点项目显著突破。客运专线市场是公司走好两条钢轨的新兴市场，桥梁支座则是公司在
客运专线市场的龙头项目，也是公司在2006年进行实施项目管理的重点项目。一年中，通过能
力建设、设计选用、用户评审和市场开拓四方面工作并举，有效地推进了桥梁支座项目进程。
其中5000平方米厂方建设仅用了3个月，引进安装的5200吨试验机，形成了本公司在该领域
检测试验能力的龙头地位。通过获得并在年内基本完成3460万元京津线6500吨特大型桥梁支
座订单任务，为争取后续大额生产订单做出了业绩，并为铁道部评审树立了样板。
伴随着桥梁支座项目的成功推进，公司进入的铁路市场领域迅速扩展，CA砂浆、铁路扣件、
道岔弹性铁垫板等项目正在快速跟进。一年来，公司在铁路机车车辆和客运专线两大领域取得
了长足的进步。
管理创新成效突出。报告期内，公司顺利地完成了股权分置改革，为后续再融资、实施股
权激励创造了有利的条件。通过实施全面财务预算管理，加大对经营者回款指标的考核力度，
全年经营性现金流量指标自公司上市以来首次转为正值，公司质量有了较大的提高。
技术进步喜结硕果。2006年公司以技术创新推进市场创新，在机车配件市场等弹性元件高
端领域取得了可喜的成绩。电力机车大连DJ3项目成为主导供应商，大同DJ4项目成为首选供
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株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
应商，株电DJ4项目成为主要供应商，长客200公里动车组项目签订国产化开发协议，四方股
份节点即将装车考核，车钩缓冲器已批量供货，内燃机车大连EMD项目已签订开发协议，戚墅
堰GE项目已完成首轮沟通，后续6轴交流传动机车项目已分别和西门子、阿尔斯通、庞巴迪进
行了讨论。在工业品市场，公司开发的有机硅无溶剂浸渍漆已突破关键技术难点，在2007年将
转中试生产，该项目的突破，将打破进口材料垄断的格局，为时代绝缘行业地位的快速提升创
造良好条件；在风力发电领域，公司已建立起以新疆金风为龙头的风电橡胶配套市场的行业领
头地位；CA砂浆经过与国外公司产品的试验对比，已在京津线进行小批量试用。通过坚持不懈
开展技术研发以产品为中心，以技术创新推进项目进程，公司在国内同行业的技术和市场领先
地位正在进一步巩固。
产业构架优化整合。按照做强做大主业的发展思路，2006年公司转让了控股子公司时代高
科的全部股权，主动从房地产业退出，集中资金投入桥梁支座项目，形成了新的业务单元；时
代绝缘剥离了精细化工业务，从低附加值的市场淡出。公司进一步明确了以主业同心扩张为主、
产业链配套发展的工作思路，已经确立了“1＋X”的组织构架体系。
企业和谐健康成长。2006年公司从员工队伍打造、干部队伍建设、工艺质量纪律、现场管
理达标、倡导健康生活、完善社保通道等六个方面紧扣发展主题，营造企业和谐氛围，提高了
企业的凝聚力，促进了企业的健康发展。
2006年度经营业绩的增长是在剥离了房地产业、人民币升值、原辅材料价格上涨、铁路货
车配件市场放开等经济环境变化中获得的。一年来，公司干部和员工迎难而上，奋力开拓新市
场。针对铁路货车配件市场放开的变化，以新造货车市场为主、以修理货车市场为辅，重点突
破，市场占有率较去年提高了7%；海外市场通过优化，巩固了在庞巴迪、阿尔斯通、西门子、
GE等欧美轨道交通市场地位，开发了美国EMD、KEYSTONE等新的市场平台，年销售量100万美
元的客户群正在形成，应对人民币升值的抗风险能力增强；通过全面预算管理、财务评价指标
有效引导产品的市场调整，公司正逐步淡出低附加值产品市场，限制高风险产品生产，在行业
中的技术和市场地位得到进一步巩固和提升。
2、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位:万元 币种:人民币
分行业或
分产品
主营业务收入
主营业务成
本
主营业务利
润率(%)
主营业务收
入比上年增
减(%)
主营业务成
本比上年增
减(%)
主营业务利润率比
上年增减(%)
高分子减
振降噪弹
性元件
25,252.79 17,307.22 31.46 47.99 55.52 减少3.32 个百分点
绝缘制品
及涂料
3,833.88 2,755.46 28.13 -14.30 -9.75 减少3.62 个百分点
特种工程
塑料制品
7,153.11 5,764.46 19.41 13.64 14.68 减少0.73 个百分点
电磁线15,182.37 13,846.76 8.80 72.99 80.39 减少3.74 个百分点
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（2）主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
地区主营业务收入主营业务收入比上年增减(％)
国内 444,254,115.86 29.90%
国外 69,967,501.34 9.59%
合计 514,221,617.20 26.71%
（3）现金流量变动情况
单位:元 币种:人民币
项 目 本期数 上期数 增减（%）
经营活动产生的现金净流量 41,562,582.78 -21,202,482.45 296.03
投资活动产生的现金净流量 -11,249,873.33 -15,502,123.96 27.43
筹资活动产生的现金净流量 -1,927,392.07 40,834,849.06 -104.72
① 经营活动产生的现金净流量变化的原因主要是公司加大回款清收力度所致；
② 投资活动产生的现金净流量变化的原因主要是转让时代高科59％股权、桥梁支座项目
投资所致；
③ 筹资活动产生的现金净流量变化的原因主要是银行借款变化所致。
（4）生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明
公司核心业务产品是高分子弹性减振降噪弹性元件，在国内铁路相关市场领域占有率分别为
机车80％、客车40％、货车15％左右。
（5）报告期内产品或服务变化情况的说明
报告期内公司完成转让了控股子公司株洲时代高科实业发展有限公司59％的股权，剥离
了房地产业务。
（6）主要供应商、客户情况
单位:元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 118,492,367.11 占采购总额比重 30.34%
前五名销售客户销售金额合计 86,936,979.16 占销售总额比重 16.91%
（7）报告期内公司资产构成变动情况
单位:元 币种:人民币
项 目 本期数 上期数 增减（％）
存货 134,792,995.64 111,582,469.62 20.80%
长期投资 10,413,710.18 16,468,344.20 -36.77%
固定资产(原值) 264,566,999.99 222,853,490.19 18.72%
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株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
在建工程 15,881,348.98 8,607,885.82 84.50%
预收账款 8,239,867.87 9,220,645.73 -10.64%
其他应付款 10,113,397.84 11,304,476.25 -10.54%
① 存货增加的原因主要是产量增加导致的库存备料以及铜价上涨导致库存在成品增值
所致；
② 长期投资减少的原因主要是转让时代高科59％股权所致；
③ 固定资产(原值)增加的原因主要是报告期内投资桥梁支座项目所致；
④ 在建工程增加的原因主要是5200 吨试验仪安装工程支出；
⑤ 预收账款减少的原因主要是销售收入实现所致；
⑥ 其他应付款减少的原因主要是支付相应款项所致。
（8）报告期内公司营业费用、管理费用、财务费用情况
单位:元 币种:人民币
项 目 本年数 上年同期数 增减（％）
营业费用 36,925,367.15 29,793,147.79 23.94%
管理费用 46,550,185.43 40,947,010.73 13.68%
财务费用 7,772,205.82 6,863,710.25 13.24%
① 营业费用同比增加的原因主要是销售收入增长所致；
② 管理费用同比增加的原因主要是经营规模扩大所致；
③ 财务费用同比增加的原因主要是期内银行借款增加所致
。
本年度以上三项费用虽均有增长，但都小于销售收入的增长幅度
。
（9）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
①主要控股公司的经营情况及业绩
单位:万元 币种:人民币
公司名称主要产品或服务注册资本资产规模
主营业务
收入
主营业务
利润
净利润
广州时代橡塑有
限公司
高分子减振降噪弹性元件 360.00 2,220.53 3,591.52 597.37 124.67
株洲时代橡塑元
件开发有限公司
高分子减振降噪弹性元件 1000.00 2,300.56 543.57 233.97 182.62
株洲时代工程塑
料制品有限公司
特种工程塑料制品 3300.00 8,855.31 7,153.11 1,353.16 416.86
株洲时代电气绝
缘有限责任公司
绝缘制品及涂料、电磁线 6095.00 14,572.50 19,016.25 2,383.37 985.66
齐齐哈尔时代橡
塑有限责任公司
橡胶制品、橡胶弹性元件 300.00 708.41 1,384.81 296.14 0.40
青岛四方客车修铁路客车修理，铁路机车车3500.00 59,650.01 33,514.17 1,940.33 469.13
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株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
理股份公司 辆配件的研制、销售
张家口时代橡胶
制品有限责任公
司
货车轴承油封、特种橡胶制
品
50.00 79.73 -0.27
②报告期内，公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达10％以上的情况。
（二）、对公司未来发展的展望
1、公司所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局
铁路运输是国民经济发展的大动脉，《中长期铁路网规划》提出，到2020年全国铁路营
运里程将达到10万公里，其中电气化率将达到50%，建成包括客运专线、城际客运铁路和既有
线提速线路相配套的32000公里的快速客运网络，总投资额预计超过1.5万亿元。铁路、城市
轨道交通装备行业的迅猛发展，公司作为铁路运输装备和线路的配件生产供应商，在未来十余
年都将面临许多新的机遇。
铁路市场带来机遇的同时，也引来了更多的竞争对手，铁路市场的放开，民营企业强势介
入，原有的一些竞争对手已在机、货车市场对本公司形成威胁，客车市场的竞争对手的成长也
十分迅速。如此多的竞争对手参与进来分割铁路这块蛋糕，市场竞争格局日趋激烈。在桥梁支
座等新兴的客运专线市场，在给我们带来机遇的同时，市场竞争格局也在不断加剧。
面对未来中国铁路巨大的市场空间，国际同行也是虎视眈眈，世界主要机车车辆配件制造
商等一些国际大企业无疑将携技术和资金冲击中国市场，如法国的机车橡胶件制造商哈金森已
在苏州建厂，在部分引进项目上就给公司造成了很大的冲击。
2、公司未来发展发展战略以及各项业务的发展情况
公司未来的发展战略主要概括为“做强主业保地位，拓展规模求发展；突出项目战略，实
施重点突破”，并抓住铁路跨越式发展的机遇，实现时代新材在“十一五”期间的跨越式发展。
在未来几年，公司将突出重点，实现既有项目的市场突破，如“431”项目产品、桥梁支座、
伸缩缝、CA砂浆、绝缘子、有机硅漆、客运专线扣件产品项目等，并积极寻找新的项目，为以
后的发展做好准备，并把新项目的开发作为对各业务单元进行重点考核内容之一。公司还将继
续优化产业及产品结构，注重质量与数量的统一，切实提高企业盈利能力。提升专业化制造装
备水平和加强检测能力建设也是公司未来发展的一项重点工作，以降低产品成本，稳定产品质
量，提高竞争力来适应瞬息万变的市场形势。
3、新年度经营计划
2007年将成为公司的“项目突破年”，即以支柱型项目的突破带动全局局面的改变，全
力实现既有项目的大规模市场销售，改善公司的经营质量。公司将坚持以市场开拓为中心，紧
贴铁路跨越式发展，在机车车辆、客运专线两个领域走好铁路市场。通过进一步理顺产业和产
品结构，切实巩固市场地位和提升产品销售利润率。同时，通过战略客户的深度开发，继续扩
大海外市场规模，走出铁路增强效益。为全面满足市场需要和保证产品质量，2007年公司还将
进行较大规模的生产扩能建设，完成第二条密炼机生产线建设和桥梁支座扩能改造，并加大对
检测中心金属检测能力建设的投入，扩大疲劳试验能力。
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株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
2007年度公司的主要经营目标是确保完成销售收入6亿元，争取7亿元，实现主营业务利
润19000万元。
4、公司未来发展资金需求、使用计划及资金来源情况
2007年度公司计划投资9800万元，其中桥梁支座生产扩能约4400万元，弹性元件生产扩
能3500万元，时代绝缘有机硅无溶剂浸渍漆生产线建设及配电房改造等920万元，时代工塑
130 万元，技术中心检测能力建设、疲劳性能试验能力扩展及设计开发过程和产品数据管理信
息系统建设约850万元。公司将采取自筹、适度贷款及资本市场直接融资等多种形式，筹集所
需资金，以保障公司未来发展战略的实现，确保企业的持续、稳定、健康发展。
5、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及对策措施
公司生产经营中将出现的主要问题及困难有：天然橡胶、钢铁等主要生产原料的价格波动
对公司成本将产生一定的影响；人民币的持续升值，且公司出口规模的不断扩大，也会影响公
司的赢利水平。
对此，公司拟采取的对策措施是：提高新产品的销售比重，扩大产品批量，加快产品结构
调整的步伐，清理和主动放弃一些赢利水平不高的产品，发掘和做好项目储备，努力培育新的
利润增长点。对于出口销售，加强与国外用户的沟通，基于相互谅解合作出发点，共同协商解
决汇率变动带来的问题。
（三）、执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的
财务状况和经营成果的影响情况
1、关于2007年1月1日新会计准则首次执行日现行会计准则和新会计准则股东权益差异
的分析：
（1）长期股权投资差额
本公司对株洲时代橡塑元件开发公司长期股权投资贷方差额摊余价值为45,647.17元，根
据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》规定将其调整留存收益。
（2）所得税
本公司及纳入合并范围子公司根据《企业会计准则第18 号—所得税》及《企业会计准则
第38 号—首次执行企业会计准则》的规定对按旧会计准则编制资产负债表的资产及负债账面
价值进行了调整，以调整后资产和负债的账面价值与其计税基础的差额计算确认递延所得税资
产及递延所得税负债并相应调增留存收益及相关权益项目，其中：确认递延所得税资产金额为
2,606,564.63元；确认递延所得税负债金额为7,506,585.20元。
（3）新旧会计准则差异影响股东权益为-4,854,373.40元，其中对少数股东权益的影响为
69,725.72元，新会计准则调整后的2007年1月1日的股东权益为379,357,361.52元，其中
少数股东权益为6,701,465.74元。
2、执行新会计准则后，可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营
成果的影响情况:
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株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
（1）根据《企业会计准则第2 号——长期股权投资》的规定，公司将现行政策下对控股
子公司采用权益法核算变更为成本法核算，将影响母公司投资收益，但本事项不影响合并报表。
（2）根据《企业会计准则第16号——政府补助》的规定，公司目前按现行制度计入资本
公积和专项应付款的政府补助，将变更为区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助
后，将与收益相关的政府补助直接计入当期损益；将与资产相关的政府补助计入递延收益并分
期计入收益，将影响公司的利润和股东权益。
（3）根据《企业会计准则第9 号——职工薪酬》的规定，公司将现行制度下福利费按应
付工资的14%列支变更为按实际发生额列支，将影响公司的利润和股东权益。
（4）根据《企业会计准则第17号——借款费用》的规定，对符合资本化条件的一般借款
所发生的利息费用予以资本化，将影响公司的利润和股东权益。
（5）根据《企业会计准则第6 号——无形资产》的规定，对于研究开发项目开发阶段的
支出，在满足条件时可以资本化确认为无形资产，将影响公司的利润和股东权益。
（6）根据《企业会计准则第18号——所得税》的规定，公司将现行采用的应付税款法变
更为资产负债表债务法核算，会影响公司的所得税费用，将影响公司的利润和股东权益。
3、上述差异影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释而进行调整。
(二)公司投资情况
报告期内公司投资额为8,023.5万元。
被投资的公司情况
被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%)
张家口时代橡胶制品有限责任公司 货车轴承油封、特种橡胶制品51
咸阳时代特种密封科技有限公司 橡胶密封件 51
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
1)、桥梁支座项目
报告期内，公司出资7,700万元投资该项目，上述投资项目已经公司三届董事会第十六次
会议审议通过。2006年度，该项目实现销售收入3000万元。
2)、投资组建张家口时代橡胶制品有限责任公司项目
报告期内，公司出资25.5万元与张家口市新世纪橡胶制品有限公司合资组建张家口市时代
橡胶制品有限责任公。上述投资议案已经公司四届董事会第一次会议审议通过，目前已经完成
工商注册登记工作。
3)、投资组建咸阳时代特种密封科技有限公司项目
报告期内，公司出资298万元与西北橡胶塑料设计研究院共同组建咸阳时代特种密封科技
有限公司，上述投资议案已经公司四届董事会第四次会议审议通过，目前已经完成工商注册登
记工作。
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株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
(三)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。
(四)董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
（1）、公司于2006年3月8日召开第三届董事会第十六次会议董事会会议，决议公告刊登在
2006年3月10日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
（2）、公司于2006年4月21日召开第三届董事会第十七次会议董事会会议，决议公告刊登
在2006年4月22日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
（3）、公司于2006年5月25日召开第四届董事会第一次会议董事会会议，决议公告刊登在
2006年5月26日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
（4）、公司于2006年8月2日召开第四届董事会第二次会议董事会会议，决议公告刊登在
2006年8月3日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
（5）、公司于2006年10月23日召开第四届董事会第三次会议董事会会议，决议公告刊登
在2006年10月25日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
（6）、公司于2006年11月22日召开第四届董事会第四次会议董事会会议董事会会议，审
议通过了关于组建咸阳时代特种密封科技有限公司的议案。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会认真执行股东大会形成的各项决议，及时完成股东大会交办的各项
事宜：
1、公司董事会根据公司2006年1月20日召开的2006年第一次临时股东大会《关于聘请
利安达信隆会计师事务所为公司2005年度审计机构的决议》，及时聘请了利安达信隆会计师事
务所为公司2005年度审计机构。
2、公司董事会根据公司2006年3月15日召开的2006年度股权分置改革相关股东会议决
议，于2006年3月21日刊登了股权分置改革方案实施公告，确定3月23日为股权登记日，3
月27日为公司股票复盘日，执行了公司股权分置改革方案。
3、公司董事会根据2006年5月25日召开的2006年度股东大会决议，及时完成了公司2005
年度利润分配方案：
1)2005年度分红派息方案：以公司2005年末总股本170,296,000股为基数，向全体股东
每10股派发现金红利0.50元（含税），共计分配8,514,800.00元，剩余38,832,437.15元结
转以后年度分配。
2)资本公积金转增股本方案：以2005年年末公司总股本170，296,000股为基数,向全体股
东每10股转增2股,共转增34,059,200股。转增后，公司总股本达到204,335,200元。
公司2005年度分红派息公告于2006年6月20日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》
和《证券时报》上，并以2006年6月23日为股权登记日，6月26日为除权日，6月27日为新
增可流通股份上市流通日，6月30日为现金红利发放日实施了以上方案。
(五)利润分配或资本公积金转增预案
经利安达信隆会计师事务所审计确认，本公司2006年度实现净利润23,481,722.72元，按
10%提取法定盈余公积金4,202,026.12元，分配2005年度股利8,514,800.00元，加上2005年
度结转的未分配利润47,347,237.15元，本次可供股东分配的利润为58,464,959.69元。
鉴于公司近年新产业项目所需的资金投入较大，同时为兼顾公司长远发展和股东利益，经
研究，决定本次利润分配的预案为：拟以公司2006年末总股本204,355,200股为基数，向全体
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株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
股东每10 股派发现金红利0.50 元（含税），共计分配10,217,760.00 元，剩余未分配利润
48,247,199.69元结转以后年度分配。
本年度不进行资本公积金转增股本。
(六)其他披露事项
公司独立董事关于对外担保情况的专项说明及独立意见：
经我们审慎查验，公司严格遵守公司章程的有关规定，严格控制对外担保风险，并规定凡
对外担保都必须取得董事会全体成员的三分之二以上签署同意或者股东大会批准。至今，公司
没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股
股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。2006年4月21日召开的第三届董事会第十
七次会议，审议通过了关于公司为下属控股子公司株洲时代电气绝缘有限责任公司向银行借款
提供人民币2000万元担保的议案，截至2006年12月31日，公司对株洲时代电气绝缘有限责
任公司提供的实际担保金额为365.38万元。
九、监事会报告
(一)监事会的工作情况
1、第三届监事会第八次会议，会议于2006年3月8日在公司综合楼2楼会议室召开。会
议应到监事7人，实到监事及授权代理7人，监事马力、蒋庆平、陈娅玲书面授权谌德群监事
代为表决。会议符合公司法和公司章程的规定，会议由监事会召集人谌德群主持，经与会监事
认真审议，通过如下决议：一、审议通过了公司2005年年度报告和年度报告摘要；二、审议通
过了公司2005年度监事会工作报告。
2、第三届监事会第九次会议，会议于2006年4月21日以传真方式召开。会议应到监事7
人，实际参加表决的监事7人，会议符合公司法和公司章程的规定,会议由监事会召集人谌德群
主持，经与会监事认真审议，通过如下决议：一、审议公司2006年第一季度报告；二、审议关
于修改监事会议事规则的议案；三、审议公司监事会换届选举的议案。
3、第四届监事会第一次会议，会议于2006年5月25日在公司综合楼2楼会议室召开。会
议应到监事9人，实到监事9人，会议符合公司法和公司章程的规定,经与会监事认真审议，通
过如下决议：选举张力强监事为第四届监事会监事会主席。
4、第四届监事会第二次会议，会议于2006年8月2日在公司综合楼2楼会议室召开。会
议应到监事9人，实到监事及授权代理9人，会议符合公司法和公司章程的规定,会议由监事会
主席张力强主持，经与会监事认真审议，通过如下决议：一、审议通过了公司2006年中期报告
正文和摘要；二、审议通过了中国证监会湖南监管局巡检发现问题的整改报告。
报告期内，根据有关规定，监事会成员列席历次董事会会议，对董事会会议的召开程序、
决议内容及表决结果等内容进行了监督，行使自身权利与义务。
(二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内，公司监事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定，对公司
依法运作情况进行了监督。监事会认为：公司各项决策程序均符合法律法规的相关规定。公司
已经建立了较完善的法人治理结构和内部控制制度；公司各位董事、高级管理人员在履行职务
时未发现有违反法律、法规、《公司章程》及损害公司利益和投资者利益的行为。
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株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
(三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会对公司2006年度的财务制度和财务状况进行了认真细致的检查，审核了公司季度、
半年度和年度报告及其他文件。监事会认为：利安达信隆会计师事务所对本公司出具的标准无
保留意见的财务审计报告是客观、公正、真实、准确的反映了公司的财务状况和经营成果。
(四)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
报告期内，公司将期持有的株洲时代高科实业发展有限公司59％股权根据经评估后的净资
产值转让给株洲高科集团有限公司。监事会认为：转让资产价格合理，是在公平、互利的基础
上进行的，没有损害公司和股东的利益。公司严格履行了法定的审批程序和信息披露义务，不
存在违法、违规情况。
(五)监事会对公司关联交易情况的独立意见
监事会认为在报告期内所进行的关联交易主要是正常经营过程中发生的商品购销往来，并
遵循了公开、公平、公正以及市场化的原则，交易程序符合国家有关法律、法规、政策和《公
司章程》的规定，符合公司制定的《关联交易管理办法》，没有损害上市公司利益，无内幕交
易行为发生。
十、重要事项
(一)重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
出售资产情况：
公司于2006年3月28日与株洲高科集团有限公司签订《股权转让协议》，拟向株洲高科
集团有限公司转让本公司持有的株洲时代高科实业发展有限公司59％的股权。依据湖南天华会
计师事务所出具的湘天华株评报字［2006］第006号资产评估报告书，该资产的帐面价值为
2157.04万元人民币，评估价值为2199.78万元人民币，协议转让金额为2006.00万元人民币，
本次转让价格的确认依据是以评估后净资产值为基础，经双方协商确定。
(三)报告期内公司重大关联交易事项
本年度公司无重大关联交易事项。
1、关联债权债务往来
2006年资金被占用情况及清欠进展情况
大股东及其附属企业非经营
性占用上市公司资金的余额
（万元）
报告期清欠总额
（万元）
清欠方式
清欠金额
（万元）
清欠时间(月
份)
期初 期末
240.28 0 240.28 现金清偿
208.16 2006-3-31
32.12 2006-6-13
大股东及其附属企业非经营
性占用上市公司资金及清欠
情况的具体说明
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株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
(四)托管情况
本年度公司无托管事项。
(五)承包情况
本年度公司无承包事项。
(六)租赁情况
本年度公司无租赁事项。
(七)担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象 发生日期 担保金额 担保类型担保期限
是否
履行
完毕
是否
为关
联方
担保
时代绝缘
2006 年4 月
27 日
365.38 一般担保
2006 年4 月27 日～
2007 年4 月27 日
否 是
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 365.38
报告期末对控股子公司担保余额合计 365.38
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 365.38
担保总额占公司净资产的比例(%) 0.97
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70％ 的被担保对象提
供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额
上述三项担保金额合计
2006年4月21日召开的第三届董事会第十七次会议，审议通过了关于公司为下属控股子公
司株洲时代电气绝缘有限责任公司向银行借款提供人民币2000万元担保的议案，截至2006年
12月31日，公司对株洲时代电气绝缘有限责任公司提供的实际担保金额为365.38万元。
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(八)委托理财
本年度公司无委托理财事项。
(九)其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
(十)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
股东名称 承诺事项 承诺履行情况
中国南车集团株洲电力
机车研究所
在股权分置改革方案实施之日起60 个月内不上市交易
或者转让；在60 个月锁定期期满后的12 个月内通过
证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份的数量总计
不超过时代新材总股本的5%，24 个月内不超过10%
按约履行
北京铁工经贸公司
其他十四家非流通股东
在股权分置改革方案实施之日起36 个月内不上市交易
或者转让。
按约履行
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任利安达信隆会计师事务所为公司的境内
审计机构。拟支付其年度审计工作的酬金共约46万元。截止本报告期末，该会计师事务所已为
本公司提供了2年审计服务。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内，中国证监会湖南监管局于2006年5月31日至6月1日和6月5日至9日对我
公司进行了巡检,并于2006年7月29日下发了《关于株洲时代新材料科技股份有限公司限期整
改的通知》，主要就加强规范运作，完善法人治理结构；加强募集资金使用管理，切实提高募
集资金项目的效益；切实履行信息披露义务，对于关联交易、重大资产转让未披露信息应补充
披露；加强财务会计核算管理，确保会计信息准确、完整等四个方面对公司提出了整改要求。
对此，公司非常重视，及时组织公司领导班子和相关部门人员对照《公司法》、《证券法》、
《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司治理准则》等有关法律法规及《公司章程》,
认真学习《通知》的各项内容,逐项进行检查，本着严格自律、规范运作，对股东负责的态度，
对照整改通知，逐条进行了切实可行的整改措施。
通过这次整改，进一步完善了公司法人治理结构，强化信息披露管理，加大了规范管理的
力度，进一步规范了公司运作，使公司持续稳定健康发展。
(十三)其它重大事项
报告期内公司无其它重大事项。
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(十四)公司内部控制制度的建设情况
公司建立了完备的内部管理制度，在日常管理过程中注重对执行内部管理制度的监督检查，
形成了较为完善的法人治理结构，董事会及下设各专门委员会发挥各自工作职能，董事会负责
执行股东大会决议，经营层负责执行董事会决议，股东大会、董事会和经营层之间权责关系明
晰，适应公司内部生产经营管理和可持续发展的要求，对提高管理水平，提升经营业绩、提高
公司内在价值奠定坚实基础。
（1）风险控制措施：公司本着规范运作的基本思想，积极创造良好的控制环境，制定了完
善的内部管理制度，公司建立了较完善的管理制度体系，为公司业务的正常进行和健康发展提
供了有力保障，同时公司定期、不定期的对执行制度的情况进行监督检查，公司实行对标管理，
不断借鉴其他优秀企业先进的管理经验，不断提高从业人员的业务素质和职业道德水平，以保
证工作质量、防范职业风险，从而降低企业的整体业务风险。
（2）风险管理制度：公司根据自身的经营特点制定了涵盖采购、销售、生产、内部管理、
质量控制、财务等各方面的内部管理制度，基本覆盖了经营管理的各个环节，采取了包括授权
与审批、业务规程与操作程序、岗位权限与职责分工、资产接触与记录使用以及独立稽核等控
制措施，强化对业务处理过程中关键点的控制，将内部控制制度落实到决策、执行、监督、反
馈等各个环节，有效的保证了各经营管理过程的正常进行，对有效控制经营风险起到重要的作
用。
（3）会计系统：公司根据相关规定，制定了公司的财务会计制度，根据业务需要设置了会
计人员各岗位，在岗位分工的基础上明确各会计岗位职责，坚持不相容职务相互分离原则，公
司按相关制度进行会计核算，建立了严格的成本控制和业绩考核制度，制定了严格的财务收支
审批制度和费用报销管理办法，执行对重要会计业务和电算化操作授权管理的规定，会计人员
具备专业素质，并建立持续性培训的制度，公司的会计管理内控程序具有完整性、合理性及有
效性。
（4）内部稽查制度：公司设立有独立的内部审计监察部门，专职负责公司各项业务及财务
结算及其他管理活动合规性、准确性进行核查监督及督促内部各项制度的执行，负责公司内控
的综合管理，评价内部管理的自控能力，保证公司各部门、各单位制定的内部管理制度行之有
效。
（5）外部影响：公司做为上市公司，受到证券监管部门、股东和社会的监督，为了真实反
映公司经营运作，保证公司信息披露的及时性、合规性、准确性和完整性，公司根据《公司法》
《证券法》、《上市规则》等法律、法规以及规范性文件，结合公司实际情况，制定了信息披
露制度，促进公司进一步加强、健全完善内部管理制度。随着国家法律法规的逐步完善，经济
政策的不断变化，公司内、外部环境也在发生变化，经营范围及企业规模在不断拓展，行业内
新技术新产品不断应用，今后公司将不断完善内部管理制度，强化监督机制，加大执行力度，
保证公司各业务环节良性运转，使公司经营业绩稳步增长。
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十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经利安达信隆会计师事务所有限责任公司注册会计师审计，并出具了
标准无保留意见的审计报告。
(一)审计报告
审 计 报告
利安达审字【2006】第1024号
株洲时代新材料科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的株洲时代新材料科技股份有限公司（以下简称时代新材）财务报表，包
括2006年12月31日的资产负债表以及2006年度的利润及利润分配表和现金流量表。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是时代新材管理层的责任。这
种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由
于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估
计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计
师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计
划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程
序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在
进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的
并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出
会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，时代新材财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在
所有重大方面公允反映了时代新材2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和
现金流量。
利安达信隆会计师事务所 中国注册会计师 韩 勇
有限责任公司
中国注册会计师 侯大玮
中国·北京 二〇〇七年一月二十日
29
株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
(二)财务报表
资产负债表
2006 年12 月31 日
编制单位: 株洲时代新材料科技股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
项目
附注 合并 母公司
合并
母
公
司
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金五、1 86,396,126.43 58,215,947.32 58,728,504.51 35,297,332.90
短期投资
应收票据五、2 13,145,764.85 9,996,629.82 7,400,034.85 7,064,192.77
应收股利
应收利息
应收账款五、3 169,850,541.67 149,317,505.16 99,542,646.89 89,561,802.20
其他应收款五、4 8,465,517.83 4,702,707.89 41,654,539.60 3,316,666.10
预付账款五、5 21,308,972.95 65,439,185.25 7,367,924.63 11,598,193.41
应收补贴款
存货五、6 134,792,995.64 111,582,469.62 81,270,273.77 50,587,122.13
待摊费用五、7 77,268.12 69,866.12
一年内到期的长期债权投
资
其他流动资产
流动资产合计433,959,919.37 399,331,713.18 295,963,924.25 197,495,175.63
长期投资：
长期股权投资五、8 10,413,710.18 16,468,344.20 164,991,174.73 170,227,663.51
长期债权投资
长期投资合计10,413,710.18 16,468,344.20 164,991,174.73 170,227,663.51
其中：合并价差(贷差以
“-”号表示，合并报表填
列)
1,475,347.26 1,683,715.23
其中：股权投资差额(贷差
以“-” 号表示，合并报表
填列)
固定资产：五、9
固定资产原价264,566,999.99 222,853,490.19 191,702,144.26 176,908,133.68
减：累计折旧47,510,080.09 35,440,414.56 35,116,319.10 26,399,928.62
固定资产净值217,056,919.90 187,413,075.63 156,585,825.16 150,508,205.06
减：固定资产减值准备
固定资产净额217,056,919.90 187,413,075.63 156,585,825.16 150,508,205.06
30
株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
工程物资
在建工程五、10 15,881,348.98 8,607,885.82 10,785,846.64 3,055,832.23
固定资产清理
固定资产合计232,938,268.88 196,020,961.45 167,371,671.80 153,564,037.29
无形资产及其他资产：
无形资产五、11 39,221,115.32 19,218,434.93 11,498,084.56 10,173,068.42
长期待摊费用五、12 205,826.91 211,489.76
其他长期资产
无形资产及其他资产合计39,426,942.23 19,429,924.69 11,498,084.56 10,173,068.42
递延税项：
递延税款借项
资产总计716,738,840.66 631,250,943.52 639,824,855.34 531,459,944.85
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款五、13 128,200,000.00 107,600,000.00 111,000,000.00 93,000,000.00
应付票据五、14 56,954,419.20 26,980,000.00 33,986,984.00 21,580,000.00
应付账款五、15 87,341,797.18 66,419,176.40 64,685,765.54 39,749,549.27
预收账款五、16 8,239,867.87 9,220,645.73 4,274,857.47 2,634,626.49
应付工资
应付福利费1,053,806.91 1,508,140.75 849,299.32 611,620.54
应付股利五、17 176,400.00 176,400.00 176,400.00 176,400.00
应交税金五、18 3,784,320.77 6,725,646.99 4,112,303.79 5,560,275.58
其他应交款五、19 102,095.41 79,186.68 51,748.84 64,649.95
其他应付款五、20 10,113,397.84 11,304,476.25 6,279,421.67 6,124,404.16
预提费用五、21 162,591.27 261,608.24 140,846.15 149,777.24
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计296,128,696.45 230,275,281.04 225,557,626.78 169,651,303.23
长期负债：
长期借款五、22 35,120,409.29 16,000,000.00 35,120,409.29
应付债券
长期应付款
专项应付款五、23 1,278,000.00 1,020,000.00 170,000.00
其他长期负债
长期负债合计36,398,409.29 17,020,000.00 35,290,409.29
递延税项：
递延税款贷项
负债合计332,527,105.74 247,295,281.04 260,848,036.07 169,651,303.23
少数股东权益(合并报表6,631,740.02 21,381,837.74
31
株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
填列)
所有者权益（ 或股东权
益）：
实收资本（或股本）五、24 204,355,200.00 170,296,000.00 204,355,200.00 170,296,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额204,355,200.00 170,296,000.00 204,355,200.00 170,296,000.00
资本公积五、25 85,816,887.54 119,836,840.10 85,816,887.54 119,836,840.10
盈余公积五、26 28,942,947.67 25,093,747.49 20,124,210.52 17,559,837.50
其中：法定公益金7,618,556.41 5,081,733.54
减：未确认投资损失(合并
报表填列)
未分配利润五、27 58,464,959.69 47,347,237.15 68,680,521.21 54,115,964.02
拟分配现金股利
10,217,760.00 8,514,800.00 10,217,760.00 8,514,800.00
外币报表折算差额(合并
报表填列)
股东权益合计377,579,994.90 362,573,824.74 378,976,819.27 361,808,641.62
负债和股东权益总计716,738,840.66 631,250,943.52 639,824,855.34 531,459,944.85
公司法定代表人:宋亚立 主管会计工作负责人:熊锐华 会计机构负责人:何芳
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株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
利润及利润分配表
2006 年1-12 月
编制单位: 株洲时代新材料科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
附注 合并 母公司
合并
母公
司
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入五、28514,221,617.20 405,838,364.33 241,565,665.80 178,391,492.48
减：主营业务成本五、29396,738,994.93 304,813,581.27 167,522,161.74 127,313,113.27
主营业务税金及附加五、301,905,765.56 1,950,108.18 1,073,427.27 488,589.63
二、主营业务利润（亏损
以“-”号填列）
115,576,856.71 99,074,674.88 72,970,076.79 50,589,789.58
加：其他业务利润（亏损
以“-”号填列）
五、31534,724.29 348,222.84 183,810.60 188,613.35
减: 营业费用36,925,367.15 29,793,147.79 22,479,507.84 15,834,704.13
管理费用46,550,185.43 40,947,010.73 34,335,904.19 26,307,027.57
财务费用五、327,772,205.82 6,863,710.25 5,246,654.86 6,078,533.56
三、营业利润（ 亏损以“-”
号填列）
24,863,822.60 21,819,028.95 11,091,820.50 2,558,137.67
加：投资收益（ 损失以“-”
号填列）
五、332,309,192.95 1,473,962.15 15,906,186.94 18,270,660.29
补贴收入五、34130,400.00 900,000.00 900,000.00
营业外收入五、35110,120.54 140,906.44 87,927.83 80,963.00
减：营业外支出五、36600,559.96 255,768.54 114,597.57 223,501.45
四、利润总额（ 亏损总额
以“-”号填列）
26,812,976.13 24,078,129.00 26,971,337.70 21,586,259.51
减：所得税2,609,684.81 925,775.15 1,327,607.49 -883,908.05
减：少数股东损益(合并
报表填列)
721,568.60 587,240.33
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”
号填列）
23,481,722.72 22,565,113.52 25,643,730.21 22,470,167.56
加：年初未分配利润47,347,237.15 30,675,530.24 54,115,964.02 35,016,321.60
其他转入
352,825.94
六、可供分配的利润
71,181,785.81
53,240,643.76 79,759,694.23 57,486,489.16
减：提取法定盈余公积4,202,026.12 3,928,937.74 2,564,373.02 2,247,016.76
提取法定公益金1,964,468.87 1,123,508.38
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
33
株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
七、可供股东分配的利润 66,979,759.69 47,347,237.15 77,195,321.21 54,115,964.02
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利8,514,800.00 8,514,800.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
亏损以“-”号填列)
58,464,959.69 47,347,237.15 68,680,521.21 54,115,964.02
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
-1,143,046.95
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失301,339.62 92,951.45
6.其他
公司法定代表人:宋亚立 主管会计工作负责人:熊锐华 会计机构负责人:何芳
34
株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
现金流量表
2006 年1-12 月
编制单位: 株洲时代新材料科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
附注
合并数 母公司数
合并
母公
司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金505,092,183.06 228,561,026.75
收到的税费返还1,394,737.49 1,394,737.49
收到的其他与经营活动有关的现金五、37 8,466,530.16 6,682,494.23
经营活动现金流入小计514,953,450.71 236,638,258.47
购买商品、接受劳务支付的现金344,118,971.42 134,139,124.69
支付给职工以及为职工支付的现金40,261,834.65 23,117,896.39
支付的各项税费22,780,695.91 10,708,916.10
支付的其他与经营活动有关的现金五、38 66,229,365.95 42,418,017.17
经营活动现金流出小计473,390,867.93 210,383,954.35
经营活动产生的现金流量净额41,562,582.78 26,254,304.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金21,780,448.00 18,929,044.95
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金3,556,229.50 546,278.21
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金
7,200.00 3,300.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计25,343,877.50 19,478,623.16
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金
29,160,163.20 18,251,361.66
投资所支付的现金255,000.00 255,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金7,178,587.63
投资活动现金流出小计36,593,750.83 18,506,361.66
投资活动产生的现金流量净额-11,249,873.33 972,261.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金179,045,763.52 161,805,763.52
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计179,045,763.52 161,805,763.52
偿还债务所支付的现金151,068,805.40 136,428,805.40
分配股利、利润或偿付利息所支付的
现金
15,624,350.19 14,687,213.86
35
株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金14,280,000.00 14,280,000.00
其中：子公司依法减资支付给少数股
东的现金
筹资活动现金流出小计180,973,155.59 165,396,019.26
筹资活动产生的现金流量净额-1,927,392.07 -3,590,255.74
四、汇率变动对现金的影响-205,138.27 -205,138.27
五、现金及现金等价物净增加额28,180,179.11 23,431,171.61
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润23,481,722.72 25,643,730.21
加：少数股东损益(亏损以“-”号填
列)
721,568.60
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备1,918,695.80 -389,874.06
固定资产折旧12,744,752.93 9,179,119.48
无形资产摊销1,782,721.65 1,475,798.86
长期待摊费用摊销120,383.89
待摊费用减少（减：增加）77,268.12 69,866.12
预提费用增加（减：减少）-99,016.97 -8,931.09
处理固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减:收益)
232,966.68 85,020.80
固定资产报废损失
财务费用7,529,806.33 4,895,343.73
投资损失（减：收益）-2,309,192.95 -15,906,186.94
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）-23,210,526.02 -30,683,151.64
经营性应收项目的减少(减：增加)-38,977,834.51 -3,055,009.47
经营性应付项目的增加(减：减少)57,549,266.51 34,948,578.12
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额41,562,582.78 26,254,304.12
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额86,396,126.43 58,728,504.51
减：现金的期初余额58,215,947.32 35,297,332.90
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额28,180,179.11 23,431,171.61
公司法定代表人:宋亚立 主管会计工作负责人:熊锐华 会计机构负责人:何芳
36
株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
合并资产减值准备明细表
2006 年1-12 月
编制单位: 株洲时代新材料科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
行
次
期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
因资产价值
回升转回数
其他原因
转出数
合
计
一、坏账准备合计10,263,764.99 1,918,695.80 12,182,460.79
其中：应收账款9,964,380.14 1,659,764.16 11,624,144.30
其他应收款299,384.85 258,931.64 558,316.49
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计1,930,806.00 1,930,806.00
其中：库存商品1,930,806.00 1,930,806.00
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总 计12,194,570.99 1,918,695.80 14,113,266.79
公司法定代表人:宋亚立 主管会计工作负责人:熊锐华 会计机构负责人:何芳
37
株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
母公司资产减值准备明细表
2006 年1-12 月
编制单位: 株洲时代新材料科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
行
次
期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
因资产价值回升
转回数
其他原因转
出数
合
计
一、坏账准备合计1 7,134,302.05 -389,874.06 6,744,427.99
其中：应收账款2 6,926,623.04 -403,041.72 6,523,581.32
其他应收款3 207,679.01 13,167.66 220,846.67
二、短期投资跌价准
备合计
4
其中：股票投资5
债券投资6
三、存货跌价准备合
计
7 1,930,806.00 1,930,806.00
其中：库存商品8 1,930,806.00 1,930,806.00
原材料9
四、长期投资减值准
备合计
10
其中：长期股权投资11
长期债权投资12
五、固定资产减值准
备合计
13
其中：房屋、建筑物14
机器设备15
六、无形资产减值准
备合计
16
其中：专利权17
商标权18
七、在建工程减值准
备合计
19
八、委托贷款减值准
备合计
20
九、总 计21 9,065,108.05 -389,874.06 8,675,233.99
公司法定代表人:宋亚立 主管会计工作负责人:熊锐华 会计机构负责人:何芳
38
株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
股东权益增减变动表
2006 年1-12 月
编制单位: 株洲时代新材料科技股份有限公司
单位: 元币种: 人民币
项 目 2006 年度 2005 年度
一、股本：
期初余额 170,296,000.00 170,296,000.00
本期增加数 34,059,200.00
其中：资本公积转入 34,059,200.00
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本期减少数
期末余额 204,355,200.00 170,296,000.00
二、资本公积：
期初余额 119,836,840.10 119,261,040.83
本期增加数 39,247.44 575,799.27
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备 --
接受现金捐赠 --
股权投资准备 39,247.44
拨款转入 --
外币资本折算差额 --
其他资本公积 575,799.27
本期减少数 34,059,200.00
其中：转增股本 34,059,200.00 -
期末余额 85,816,887.54 119,836,840.10
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 17,475,191.08 13,546,253.34
本期增加数 11,820,582.53 3,928,937.74
其中：从净利润中提取数 4,202,026.12 3,928,937.74
其中：法定盈余公积 4,202,026.12 3,928,937.74
任意盈余公积 --
储备基金 --
企业发展基金 --
法定公益金转入数 7,618,556.41 -
本期减少数 352,825.94 -
其中：弥补亏损 --
转增股本 --
分派现金股利或利润 --
分派股票股利 --
期末余额 28,942,947.67 17,475,191.08
其中：法定盈余公积 28,942,947.67 17,475,191.08
储备基金 --
企业发展基金 --
四、法定公益金：
期初余额 7,618,556.41 5,654,087.54
本期增加数 1,964,468.87
其中：从净利润中提取数 1,964,468.87
本期减少数 7,618,556.41 -
39
株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
其中：集体福利支出 --
期末余额 -7,618,556.41
五、未分配利润：
期初未分配利润 47,347,237.15 30,675,530.24
本期净利润 23,481,722.72 22,565,113.52
本期利润分配 12,364,000.18 5,893,406.61
期末未分配利润 58,464,959.69 47,347,237.15
单位负责人： 财
务负责人： 会
计机构负责人：
公司法定代表人:宋亚立 主管会计工作负责人:熊锐华 会计机构负责人:何芳
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益
率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
报告期利润
净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 30.61 31.23 0.57 0.57
营业利润 6.59 6.72 0.12 0.12
净利润 6.22 6.35 0.11 0.11
扣除非经常性损益后的净利润 5.77 5.89 0.11 0.11
其中：非经常性损益
非经常性损益项目金额
处置长期股权投资产生的收益（减损失） 1,866,904.34
处置固定资产产生的收益（减损失） -232,966.68
各种形式的政府补贴 130,400.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支
出
-257,472.74
合计 1,506,864.92
所得税 -192,870.96
扣除所得税后金额 1,699,735.88
新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简
称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现
金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公
司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差
异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的
2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差
异。
40
株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见
关于株洲时代新材料科技股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表的
审阅报告
利安达审字【2007】第1025号
株洲时代新材料科技股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的株洲时代新材料科技股份有限公司（以下简称时代新材）新旧会计准则
股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号—首次执行企
业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136
号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是时代新材管理层的责任。我们的责任是
在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》
的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大
错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认
定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础
以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不
发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准
则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述：差异调节
表中所列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中所列报的相应
数据可能存在差异。
股东权益调节表
单位:元 币种:人民币
项
目
注
释
项目名称 金额
2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则） 377,579,994.89
1 长期股权投资差额 45,647.17
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 45,647.17
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
41
株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
8
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及
可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 所得税 -4,900,020.57
14 少数股东权益
13 其他
2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则） 379,357,361.52
公司法定代表人:宋亚立 主管会计工作负责人:熊锐华 会计机构负责人:何芳
编制目的
公司于2007 年1 月1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公
司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了“关于做好与新会计准则
相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”），要求公司
按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在2006年度
财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。
编制基础
差异调节表系公司根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九
条和“通知”的有关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以2006年度（合并）财务报表为
基础，并依据重要性原则编制。
主要项目附注
（一）2006年12月31日股东权益（现行会计准则）。
2006年12月31日股东权益（现行会计准则）的金额取自本公司按照现行企业会计准则和
《企业会计制度》 (以下简称“现行会计准则”)编制的2006 年12 月31 日（合并）资产负债
表，列示金额为股东权益与少数股东权益的合计数384,211,734.92元，其中少数股东权益列报
为6,631,740.03元。
按现行会计准则编制的报表业经利安达信隆会计师事务所审计，并于2007年1月20 日出
具了（利安达审字[2007]第1024号）无保留意见的审计报告。该报表相关的编制基础和主要会
计政策参见本公司2006年度财务报告。
（二）长期股权投资差额
本公司对株洲时代橡塑元件开发公司长期股权投资贷方差额摊余价值为45,647.17元，根
据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》规定将其调整留存收益。
（三）所得税
本公司及纳入合并范围子公司根据《企业会计准则第18号—所得税》及《企业会计准则第
38号—首次执行企业会计准则》的规定对按旧会计准则编制资产负债表的资产及负债账面价值
进行了调整，以调整后资产和负债的账面价值与其计税基础的差额计算确认递延所得税资产及
递延所得税负债并相应调增留存收益及相关权益项目，其中：确认递延所得税资产金额为
2,606,564.63元；确认递延所得税负债金额为7,506,585.20元。
资产负债的账面价值与其计税基础的差异主要为：应收款项坏账准备的提取、存货跌价准
备的提取、长期股权投资权益法核算等因素。
（四）新旧会计准则差异影响股东权益为-4,854,373.40 元，其中对少数股东权益的影响为
69,725.72元，新会计准则调整后的2007年1月1日的股东权益为379,357,361.52元，其中
少数股东权益为6,701,465.75元。
42
株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
财务报表附注
2006年度
注释一、公司基本情况
株洲时代新材料科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）是经湖南省体改委湘体改字
(1997)73号文批准,于1998年5月由原株洲时代橡塑实业有限责任公司改制成立的股份有限公
司，并更名为株洲时代橡塑股份有限公司，注册资本人民币3980万元。2000年1月6日，公
司经湖南省体改委湘体改字（2000）05号文批准，以未分配利润每10股送2.31股、资本公积
每10股转增0.29股，送股及转增股本后，公司股本总额变更为人民币5014.80万元，并于2000
年2月3日在湖南省工商行政管理局办理了变更登记。 2001年9月17日，公司根据湖南省金
融证券领导小组办公室湘金证函（2001）014号文同意，公司工会将其所持有的本公司社团法
人股2005.92万股协议转让给公司13家发起人股东。2001年11月7日，公司经股东大会决议
更名为株洲时代新材料科技股份有限公司，并于同年11月30日在湖南省工商行政管理局办理
了变更登记。
2002年11月25日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]125号文核准向社会公众
首发人民币普通股（A股）3500万股，每股面值1元,并于2002年12月19日在上海证券交易
所挂牌交易。首发后，本公司股本总额变更为人民币8514.80万元,并于2003年1月10日在湖
南省工商行政管理局办理了变更登记。
2004年2月18日本公司股东大会通过决议，以公司2003年末总股本8,514.80万股为基
数，向全体股东每10股送2股，同时用资本公积金向全体股东每10股转增8股。送股及转增
股本后，公司总股本变更为17,029.60万股，并于同年5月19日在湖南省工商行政管理局办理
了变更登记。
本公司本年度实施了股权分置改革，2006年3月15日本公司股东大会通过关于股权分置
改革的决议，由非流通股股东向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东作出对价，以
获得其持有的非流通股份的上市流通权，即流通股股东持有每10股流通股可获得3股的对价股
份，对价总额为2100万股。本次股权分置实施完成后，本公司的总股本仍为17,029.60万股。
本公司于2006年5月25日召开的2005年度股东大会通过决议，以本公司2005年末总股
本17,029.60万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增2股。转增股本完成后，本公司
总股本变更为20,435.52万股，并于2006年7月25日在湖南省工商行政管理局办理了变更登
记。
本公司企业法人营业执照注册号为:4300001001232，法定代表人：宋亚立。
43
株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
公司经营范围包括：橡塑元件开发，橡胶、塑料模具制造，桥梁支座、伸缩缝、铁路配件、
橡胶制品、塑料制品、胶木制品和机械零配件的生产、加工并提供技术咨询服务；电器机械及
器材、百货、五金、交电、胶木制品及政策允许的金属材料、化工原料销售。
注释二、公司的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》。
2、会计年度
采用公历年制,即每年公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币
本公司以人民币为计账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为本位币
记账；期末按基准汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态
前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费
用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准
本公司将持有的期限短（指从购买之日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金
额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、短期投资核算方法
本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、
债券投资和其他投资。
短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，市价低于成本按单
项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。
本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。
44
株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
8、坏账损失核算方法
①坏账损失核算方法
本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项(包括应收账款和其他应收款，纳
入合并范围各公司之间应收款项不提取坏账准备)采用账龄分析法计提坏账准备，各账龄计提坏
账准备的比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 5%
1 至2 年10%
2 至3 年20%
3年以上 30%
②坏账确认的标准
A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无收回；
B、因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。 本公司对确实无法收
回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
9、存货核算方法
本公司的存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、低值易耗品、在产品、
自制半成品、库存商品等。
公司存货盘存制度采用永续盘存制。原材料、库存商品按取得时的实际成本计价，发出领
用时采用加权平均法核算。低值易耗品按取得时的实际成本计价，发出领用时采用分次摊销法
核算。包装物于领用时一次性摊销。
本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于
成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存货项目的成本
与可变现净值的差额确认存货跌价准备。
10、长期投资核算方法
①长期投资计价方法
本公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，在取得时按初始投资成本计价。
本公司长期债权投资包括长期债券投资和其他长期债权投资，按取得时的实际成本作为初
始投资成本。长期债权投资按期计算应收利息。
②长期股权投资的会计核算方法
本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；
本公司对被投资企业具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
45
株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
③股权投资差额的会计处理
长期股权投资采用权益法核算时：
对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，本公
司确认为股权投资差额，并按10年平均摊销计入损益。
④长期债券投资溢价和折价的摊销方法
在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。
⑤长期投资减值准备的确认标准和计提方法
本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原
因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资可收回金
额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。
11、固定资产计价、折旧方法和固定资产减值准备
本公司固定资产是指使用年限超过1年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或
经营管理而持有的房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备等专用设备和工具及其他用
具。固定资产以取得时的成本入账。
与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长
了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固
定资产账面价值，但增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此以外的后续支出确认
为当期费用。
本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使
用寿命和预计残值(预计净残值率为5%)，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
固定资产类别 预计使用年限 净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 40 年 5% 2.375%
机器设备 10 年 5% 9.50%
运输设备 10 年 5% 9.50%
电子设备 5 年5% 19.00%
其他 10 年 5% 9.50%
其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计
算确定折旧率。如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按照固定资产价值恢复后
的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等
原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可
收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。
46
株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
本公司对于已经计提了减值准备的固定资产，如果有迹象表明以前期间据以计提固定资产
值准备的各种因素发生了变化，使得固定资产的可收回金额大于其账面价值的，对以前期间
已计提的固定资产减值准备应当转回。
依据财政部问题解答(四)的规定，本公司在转回已计提的固定资产减值准备时，转回后固定资产
的账面价值不应超过不考虑计提减值因素情况下计算确定的固定资产账面净值。
12、在建工程及在建工程减值准备核算方法
（1）本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可
使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。
（2）在建工程减值准备：
期末，对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减
值准备：一是长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；二是在建项目无论在性能上，还
是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；三是其他足已证明在建工程
已经发生了减值的情形。
13、借款费用的核算方法
本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。
为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在符合规定的资本化条件下计入有关固定资产的
购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。
14、无形资产的计价、摊销方法及无形资产减值准备
（1）本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期摊
销。
（2）无形资产的摊销政策：无形资产自取得当日起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。
如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如
下原则确定：a、合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受益年
限；b、合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有效年限；c、
合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和有效年限两者之中较
短者。
合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，按不超过10年的期限摊销。
（3）本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备：
①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形
。
计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备
。
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株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面
价值全部转入当期管理费用。
无形资产计提了减值准备后，当表明无形资产发生减值的迹象全部消失或部分消失，而将以前年
度已确认的减值损失予以全部或部分转回时，转回的金额不应超过原已计提的无形资产减值准备。
依据财政部问题解答(四)的规定，本公司在转回已确认的无形资产减值损失时，转回后无形资产
的账面价值不应超过不考虑计提减值因素情况下计算确定的无形资产账面净值。
15、长期待摊费用摊销方法
本公司租入固定资产改良支出等长期待摊费用按租赁期或受益期孰低年限平均摊销。
筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外)，先在长期待摊费用中归集，于生产经营期一次计入
当期损益。
16、收入确认原则
（1）商品销售
公司已将商品、产品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方,且不再对该产品、商品实施继续管
理权和实际控制权，与交易相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商品、产品有关
的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务
：
a、凡在同一会计年度开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入
；
b、凡劳务的开始和完成不在同一会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计时
，
按完工百分比法确认相关的劳务收入。凡提供劳务交易的结果不能可靠估计时，如果已经发生
的
劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预
计已经发生的劳务成本不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，已经发生的劳
务成本，作为当期费用，收入确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；如果已经
发生的劳务成本全部不能得到补偿，不确认收入已经发生的劳务成本作为当期费用。
（3）让渡资产使用权的收
入
a、利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定
；
b、使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定
。
17、所得税的会计处理方
法
本公司采用应付税款法
。
18、合并会计报表的编制方
法
本公司依据财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。
（1）合并范围：凡以直接和间接方式拥有50%以上（不含50%）权益性资本的被投资企业和虽不足
半数以上但实际拥有其控制权的其他被投资企业。
（2）编制方法：本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报
表时，合并报表范围内公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
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株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
注释三、税项
1、流转税及其他地方税。均按国家有关税法规定并由税务部门核定计缴，主要税种税率如下：
税种 税率 计税依据
增值税 17% 商品、产品销售额
营业税 5% 技术贸易、技术服务等
城建税 7% 增值税、营业税应征额
教育费附加 3% 增值税、营业税应征额
房产税（房屋自用） 1.2% 房屋原值的70%
房产税（房屋租赁） 12% 房屋租赁收入
2、所得税
本公司及控股子公司－株洲时代橡塑元件开发有限公司、株洲时代工程塑料制品有限公司、广州
时代橡塑实业有限公司均是在高新技术开发区注册成立的高新技术企业，根据财政部财税字（1994）
001号文件精神，企业所得税按15%的所得税率计缴；其他子公司企业所得税按33%的所得税率计缴。
注释四、控股子公司及合营企业
1、纳入合并财务报表范围的控股子公司(单位：万元)
公司名称 法定
代表人
注册资本实际
投资额
持股
比例％
主营业务
广州时代橡塑有限公司 宋亚立 360.00 338.00 93.89 橡塑元件开发、制造及技术咨询服务
株洲时代橡塑元件开发有限公司 廖斌 1,000.00 950.00 95.00 橡胶制品及塑料制品研究开发
株洲时代工程塑料制品有限公司 宋亚立 3,300.00 3,285.00 99.50 工程塑料、橡塑元件开发
株洲时代电气绝缘有限责任公司 宋亚立 6,095.00 5,765.00 94.59 经营绝缘材料和制品、机电仪一体化技
术产品，电力电子器件、机械产品
2、未纳入合并财务报表范围的控股子公司(单位：万元)
公司名称 法定
代表人
注册资本实际
投资额
持股
比例％
主营业务
株洲时代机电设备有限责任公司 廖斌 300.00 180.00 60.00 电磁感应加热装置等设备的开发、制
造、销售及技术咨询等
张家口时代橡胶制品有限责任公司 宋亚立 50.00 25.50 51.00 铁路货车轴承油封、特种橡胶制品的
生产、销售
注：株洲时代机电设备有限责任公司为非持续经营的所有者权益为负数的子公司，且处于清算过
程中，故本期未纳入合并范围；张家口时代橡胶制品有限责任公司为本期新增投资，该公司现处于筹
建期，尚未开始生产经营业务，且其资产及损益占总体合并规模的比重较小，故本期亦未纳入合并范
围。
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株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
3、合营公司(单位：万元)
公司名称 法定
代表人
注册资本实际
投资额
持股
比例％
主营业务
齐齐哈尔时代橡塑公司 朱立慧 300.00 150.00 50.00 橡胶制品设计、生产维修；塑料制品
机械制造加工、销售；咨询服务
4、合并财务报表范围的变化说明
本公司编制2005年度合并财务报表时纳入合并范围的株洲时代高科实业发展有限公司，于本年初
将所持有其59%股权全部转让给株洲高科集团有限公司，因此本合并财务报表的合并范围与上年度相
比，减少了该公司。本公司一并转让了原时代高科实业发展有限公司及株洲时代橡塑元件开发有限公
司持有的株洲时代高科物业管理有限责任公司37%、35%的股权給株洲高科集团有限公司，故本合并财
务报表的合并范围同时减少了株洲时代高科物业管理有限责任公司。
注释五、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
项 目2006.12.31 2005.12.31
现金 10,289.94 74,153.79
银行存款 82,626,483.21 53,086,621.76
其他货币资金 3,759,353.28 5,055,171.77
合 计 86,396,126.43 58,215,947.32
注1:本公司货币资金期末较期初增加48.41%，主要原因本期销售回款情况较好所致。
注2:其他货币资金为银行承兑汇票保证金。
2、应收票据
项 目 2006.12.31 2005.12.31
银行承兑汇票 11,876,460.85 9,796,629.82
商业承兑汇票 1,269,304.00 200,000.00
合 计 13,145,764.85 9,996,629.82
3、应收帐款
（1） 帐龄分析
帐 龄
2006.12.31 2005.12.31
金额 比例坏帐准备 净值金额比例坏帐准备 净值
1 年以内 147,970,026.08 81.54% 7,524,070.03 140,445,956.05 136,633,583.13 85.78% 6,831,679.16 129,801,903.97
1-2 年 27,655,053.60 15.24% 2,765,505.36 24,889,548.24 15,363,964.31 9.65% 1,536,396.43 13,827,567.88
2-3 年 4,203,129.84 2.32% 840,625.98 3,362,503.86 5,889,968.12 3.70% 1,177,993.62 4,711,974.50
3 年以上 1,646,476.45 0.90% 493,942.93 1,152,533.52 1,394,369.74 0.88% 418,310.93 976,058.81
合 计 181,474,685.97 100.00% 11,624,144.30 169,850,541.67 159,281,885.30 100.00% 9,964,380.14 149,317,505.16
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株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
（2） 应收账款前五名金额合计为22,568,489.61元，占应收账款余额12.44%。
（3） 截止2006年12月31日，持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款详见“注释七、2、（3）
关联方应收、应付款项余额”。
4、其他应收款
（1） 帐龄分析
帐 龄
2006.12.31 2005.12.31
金额 比例坏帐准备净值金额比例坏帐准备 净值
1 年以内 8,046,379.65 89.17% 402,418.98 7,643,960.67 4,158,946.28 83.14% 207,947.30 3,950,998.98
1-2 年 925,873.17 10.26% 143,923.06 781,950.11 786,654.96 15.73% 78,665.50 707,989.46
2-3 年 35,000.00 0.39% 7,000.00 28,000.00 41,754.00 0.83% 8,350.80 33,403.20
3 年以上 16,581.50 0.18% 4,974.45 11,607.05 14,737.50 0.30% 4,421.25 10,316.25
合 计 9,023,834.32 100.00% 558,316.49 8,465,517.83 5,002,092.74 100.00% 299,384.85 4,702,707.89
注:本公司其他应收款期末较期初增加80.40%，主要原因为本公司之子公司株洲时代
电气绝缘有限责任公司将所属精细化工事业部部分资产出售給株洲红光实业有限责任公
司形成应收转让款2,743,191.27元所致；
（2） 其他应收款前五名金额合计为3,924,089.56元，占其他应收款余额43.49%。
（3） 截止2006年12月31日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
5、预付帐款
（1） 帐龄分析
帐 龄 2006.12.31 比例%2005.12.31 比例%
1 年以下
17,698,118.92 83.05% 48,580,003.35 74.24%
1-2 年
3,282,466.50 15.40% 16,687,029.50 25.50%
2-3 年
34,723.00 0.16% 38,470.00 0.06%
3 年以上
293,664.53 1.39% 133,682.40 0.20%
合 计
21,308,972.95 100.00% 65,439,185.25 100.00%
（2） 本公司预付帐款期末较期初减少67.44%，主要原因为：预付工程及设备款结算转入固定资产
及在建工程所致。
（3） 期末帐龄超过一年的预付款为3,610,854.03元，主要原因为尚未办理结算。
（4） 预付账款前五名金额合计为7,965,550.87元，占预付账款37.38%。
（5） 截止2006年12月31日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
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株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
6、存货
（1） 存货明细
项 目
2006.12.31 2005.12.31
金额跌价准备 净值 金额跌价准备 净值
原材料 23,530,497.55 0.00 23,530,497.55 21,451,283.27 0.00 21,451,283.27
包装物 368,104.76 0.00 368,104.76 276,279.87 0.00 276,279.87
低值易耗品 12,128,402.58 0.00 12,128,402.58 9,935,747.89 0.00 9,935,747.89
在产品 10,889,268.49 0.00 10,889,268.49 16,245,041.54 0.00 16,245,041.54
自制半成品 1,120,255.07 0.00 1,120,255.07 1,040,490.40 0.00 1,040,490.40
库存商品 86,824,177.87 1,930,806.00 84,893,371.87 52,878,057.90 1,930,806.00 50,947,251.90
委托加工物资 1,863,095.32 0.00 1,863,095.32 999,305.94 0.00 999,305.94
开发产品 0.00 0.00 0.00 10,687,068.81 0.00 10,687,068.81
合 计 136,723,801.64 1,930,806.00 134,792,995.64 113,513,275.62 1,930,806.00 111,582,469.62
7、待摊费用
项 目2005.12.31 本期增加本期摊销本期转出2006.12.31
电话费 9,996.00 0.00 9,996.00 0.00 0.00
保险费 59,870.12 0.00 59,870.12 0.00 0.00
其他 7,402.00 299,212.29 299,212.29 7,402.00 0.00
合计 77,268.12 299,212.29 369,078.41 7,402.00 0.00
8、长期股权投资
（1） 长期股权投资及资减值准备
项 目
2006.12.31 2005.12.31
帐面余额减值准备帐面价值帐面余额减值准备帐面价值
长期股票投资 0.00 0.00 0.00 1,972,429.42 0.00 1,972,429.42
对未合并子公司投资 253,626.93 0.00 253,626.93 291,754.77 0.00 291,754.77
对合营企业投资 2,684,735.99 0.00 2,684,735.99 2,682,734.60 0.00 2,682,734.60
对联营企业投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他股权投资 6,000,000.00 0.00 6,000,000.00 9,810,046.06 0.00 9,810,046.06
股权投资差额 1,475,347.26 0.00 1,475,347.26 1,711,379.35 0.00 1,711,379.35
合 计 10,413,710.18 0.00 10,413,710.18 16,468,344.20 0.00 16,468,344.20
（2） 长期股票投资
被投资单位名称股份
类别
股票
数量
占被投资单位
股权比例%
初始投
资成本
2005.12.31
本期增
减变动
2006.12.31
湘潭电机
股份有限公司 法人股 533,415.00 0.2740% 1,972,429.42 1,972,429.42 -1,972,429.42 0.00
合 计 1,972,429.42 1,972,429.42 -1,972,429.42 0.00
注：本公司本年度将上述股票投资出售，确认投资收益3,009,951.29元。
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株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
（3） 对未合并子公司投资
被投资单位名称
初始投资额权益变动
股权投
资准备
2006.12.31
帐面余额
占被投资
单位股权
比例%
原始投资本年增减本期权益
增减
本年利
润分回
累计增减
株洲时代机电设备有限责任公司1,800,000.00 0.00 0.00 0.00 -1,800,000.00 0.00 0.00 60.00%
张家口时代橡胶制品有限责任公司255,000.00 255,000.00 -1,373.07 0.00 -1,373.07 0.00 253,626.93 51.00%
株洲时代橡塑工业制品有限公司850,000.00 -850,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 85.00%
合计 2,905,000.00 -595,000.00 -1,373.07 0.00 -1,801,373.07 0.00 253,626.93
注１：上述子公司未纳入合并范围的原因，详见“注释四、控股子公司及合营企业”。
注２：上期未纳入合并范围的控股子公司株洲时代橡塑工业制品有限公司，本期已完成公司清算程序
并正式注销，本年度本公司确认对该公司股权清算收益15.05万元。
（4） 对合营企业投资
被投资单位名称
初始投资额权益变动
股权投
资准备
2006.12.31
帐面余额
占被投资
单位股权
比例%
原始投资本年增减本期权益
增减
本年利润
分回
累计增减
齐齐哈尔时代橡塑公司1,500,000.00 0.00 2,001.39 0.00 1,184,735.99 0.00 2,684,735.99 50.00%
合 计 1,500,000.00 0.00 2,001.39 0.00 1,184,735.99 0.00 2,684,735.99
（5） 其他股权投资
被投资单位名称
初始投资额权益变动
股权投
资准备
2006.12.31
帐面余额
占被投资
单位股权
比例%
原始投资本年增减本期权益
增减
本年利润
分回
累计增减
青岛四方客车修理股份公司6,000,000.00 0.00 0.00 546,278.21 0.00 0.00 6,000,000.00 17.00%
株洲市时代驾校有限责任公司 346,800.00 -346,800.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 34.00%
株洲神农大厦塔楼项目 3,000,000.00 -3,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 9,346,800.00 -3,346,800.00 0.00 546,278.21 0.00 0.00 6,000,000.00
注：经本公司董事会及时代高科实业发展有限公司股东会决议，自2006年1月暂停该公司的正常经营
业务并将持有其59%股权全部转让给株洲高科集团有限公司，最终股权转让价格为2,006.00万元。株
洲市时代驾校有限责任公司、株洲神农大厦塔楼项目为上期纳入合并范围的时代高科实业发展有限公
司的股权投资，上述股权随本期本公司转让所持时代高科实业发展有限公司股权而减少。
（6） 股权投资差额
被投资单位名称初始金额摊销期限2005.12.31 本期摊销2006.12.31
株洲时代橡塑元件开发公司 -228,235.64 10 年 -68,470.73 -22,823.56 -45,647.17
株洲时代橡塑工业制品有限公司 58,606.85 10 年 27,664.12 27,664.12 0.00
时代橡塑工程塑料有限公司 1,609,945.35 10 年 1,313,453.55 160,994.54 1,152,459.01
广州时代橡塑有限公司 701,969.89 10 年438,732.41 70,196.99 368,535.42
合 计 2,142,286.45 1,711,379.35 236,032.09 1,475,347.26
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株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
9、固定资产及累计折旧
（1） 明细情况
项 目2005.12.31 本期增加本期减少2006.12.31
固定资产原值：
房屋及建筑物 130,347,538.50 22,989,601.46 1,074,702.13 152,262,437.83
机器设备 68,494,234.26 20,195,168.19 213,368.68 88,476,033.77
运输设备 5,574,837.72 399,800.00 775,765.73 5,198,871.99
电子设备及其他 18,436,879.71 934,419.20 741,642.51 18,629,656.40
合 计 222,853,490.19 44,518,988.85 2,805,479.05 264,566,999.99
累计折旧：
房屋及建筑物 8,767,255.61 3,608,437.03 15,628.07 12,360,064.57
机器设备 17,988,246.82 6,764,432.38 53,701.26 24,698,977.94
运输设备 1,722,810.30 520,503.58 203,280.53 2,040,033.35
电子设备及其他 6,962,101.83 1,851,379.94 402,477.54 8,411,004.23
合 计 35,440,414.56 12,744,752.93 675,087.40 47,510,080.09
固定资产净值： 187,413,075.63 217,056,919.90
固定资产减值准备：
房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00
机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00
运输设备 0.00 0.00 0.00 0.00
电子设备及其他 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00
固定资产净额： 187,413,075.63 217,056,919.90
注：本期固定资产增加中自在建工程完工转入金额为12,724,753.65 元。
10、在建工程
（1） 在建工程
项目
2006.12.31 2005.12.31
帐面金额
减值
准备
净值帐面金额
减值
准备
净值
建筑工程 2,140,676.29 0.00 2,140,676.29 7,794,022.03 0.00 7,794,022.03
安装工程 13,592,846.56 0.00 13,592,846.56 796,149.79 0.00 796,149.79
其他工程 147,826.13 0.00 147,826.13 17,714.00 0.00 17,714.00
合计 15,881,348.98 0.00 15,881,348.98 8,607,885.82 0.00 8,607,885.82
54
株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
（2） 明细情况
工程名称2005.12.31 本期增加
本期转入
固定资产数
其他
减少数
2006.12.31
资金
来源
５２００吨试验仪安装 0.00 5,827,088.64 0.00 0.00 5,827,088.64 自筹
空压机、硫化机安装 0.00 4,736,000.00 0.00 0.00 4,736,000.00 自筹
绝缘公司办公楼 1,018,850.00 940,846.70 0.00 0.00 1,959,696.70 自筹
漆包线反应釜 651,270.06 580,725.29 0.00 0.00 1,231,995.35 自筹
扁线漆包机 27,900.00 948,396.54 0.00 0.00 976,296.54 自筹
桥梁产品事业部厂房 3,001,398.23 7,622,465.73 10,623,863.96 0.00 0.00 自筹
时代餐厅 2,535,773.80 0.00 0.00 2,535,773.80 0.00 自筹
绝缘特电分公司联合厂房 1,200,000.00 804,053.27 2,004,053.27 0.00 0.00 自筹
其他 172,693.73 1,226,046.88 96,836.42 151,632.44 1,150,271.75 自筹
合 计8,607,885.82 22,685,623.05 12,724,753.65 2,687,406.24 15,881,348.98
11、无形资产
（1） 无形资产
项目
2006.12.31 2005.12.31
帐面余额 减值
准备
净值 帐面余额 减值
准备
净值
土地使用权 36,861,919.79 0.00 36,861,919.79 18,352,759.38 0.00 18,352,759.38
专利技术 57,680.74 0.00 57,680.74 26,277.38 0.00 26,277.38
非专利技术 2,100,010.95 0.00 2,100,010.95 600,549.97 0.00 600,549.97
财务、分析软件 201,503.84 0.00 201,503.84 238,848.20 0.00 238,848.20
合 计 39,221,115.32 0.00 39,221,115.32 19,218,434.93 0.00 19,218,434.93
（2） 无形资产明细
项目取得
方式
原始金额2005.12.31 本期转入本期摊销本期转出2006.12.31 累计摊销
剩余摊销
期限
土地使用权 购入 38,221,177.04 18,352,759.38 18,983,867.00 474,706.59 0.00 36,861,919.79 1,359,257.25 45-５9 年
专利技术 购入 111,470.00 26,277.38 26,000.00 -5,403.36 0.00 57,680.74 53,789.26 ２-4 年
非专利技术 购入 3,765,680.00 600,549.97 2,784,815.00 1,285,354.02 0.00 2,100,010.95 1,665,669.05 ２-4 年
财务、分析软件 购入 280,643.52 238,848.20 0.00 28,064.40 9,279.96 201,503.84 92,689.72 1-5 年
合计 42,378,970.56 19,218,434.93 21,794,682.00 1,782,721.65 9,279.96 39,221,115.32 3,171,405.28
注：本期土地使用权增加18,983,867.00元为本公司之子公司株洲时代工程塑料制品有限公司收
购株洲市三为注塑有限公司资产所致，该地块经湖南建业不动产评估有限公司估价并出具湘建（２０
55
株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
０６）土估字第１３９号土地估价报告，采用基准地价系数修正法和成本逼近法估价金额为
18,983,867.00元。
12、长期待摊费用
项目名称原始金额2005.12.31 本期增加本期摊销本期转出2006.12.31 累计摊销剩余摊销期限
办公室装修费 347,902.26 138,520.02 0.00 0.00 138,520.02 0.00 209,382.24
租入固定资产改良 333,017.79 72,969.74 253,241.06 120,383.89 0.00 205,826.91 127,190.88 ２-4 年
合计 680,920.05 211,489.76 253,241.06 120,383.89 138,520.02 205,826.91 336,573.12
13、短期借款
（1） 短期借款类别
类 别2006.12.31 2005.12.31
信用借款 62,000,000.00 25,000,000.00
保证借款 66,200,000.00 82,600,000.00
合 计 128,200,000.00 107,600,000.00
14、应付票据
项 目2006.12.31 2005.12.31
银行承兑汇票 56,954,419.20 26,980,000.00
合 计 56,954,419.20 26,980,000.00
15、应付帐款
项 目
2006.12.31
2005.12.31
应付账款
87,341,797.18
66,419,176.40
注:截止2006年12月31日，持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款详见“注释七、2、（3）
关联方应收、应付款项余额”。
16、预收帐款
项 目
2006.12.31
2005.12.31
预收账款
8,239,867.87
9,220,645.73
注:截止2006年12月31日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
17、应付股利
项 目2006.12.31 2005.12.31
中国北车集团齐齐哈尔铁路车辆
（集团）有限责公司
176,400.00 176,400.00
合 计 176,400.00 176,400.00
56
株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
18、应交税金
税 种2006.12.31 2005.12.31
增值税
1,658,207.98 3,250,301.47
营业税
78,269.87 632,276.04
城建税
220,607.28 130,459.87
企业所得税 1,871,828.04 2,087,938.69
房产税
19,711.04 351,941.66
土地使用税
10,978.00 55,061.41
个人所得税
-75,281.44 119,667.85
土地增值税
0.00 98,000.00
合 计 3,784,320.77 6,725,646.99
19、其他应交款
项 目2006.12.31 2005.12.31
教育费附加 95,647.41 74,242.35
防洪基金 6,448.00 4,944.33
合 计 102,095.41 79,186.68
20、其他应付款
项 目
2006.12.31
2005.12.31
其他应付款
10,113,397.84
11,304,476.25
注:截止2006年12月31日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
21、预提费用
项 目2006.12.31 2005.12.31 期末结存原因
水电费 142,911.27 151,632.24 未结算
房租 19,680.00 109,976.00 未结算
合 计
162,591.27 261,608.24
22、长期借款
借款单位
2006.12.31
年利率%借款期限借款
条件币种
原币
金额
折合人民币
应付
利息
合计
中国银行株洲分行 欧元 3,420,874.62 35,120,409.29 0.00 35,120,409.29 4.52375% 2006.7.17-2009-7-17 信用
小 计 3,420,874.62 35,120,409.29 0.00 35,120,409.29
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23、专项应付款
项 目2006.12.31 2005.12.31
专项科研经费 1,278,000.00 1,020,000.00
合 计
1,278,000.00 1,020,000.00
24、股本
本期变动增减 （+、－）数量单位：股
项 目2005.12.31 配股额送股额公积金转股其 他 小计2006.12.31
有限售条件股份
① 发起人股份 100,296,000.00 0.00 0.00 15,859,200.00 -21,000,000.00 -5,140,800.00 95,155,200.00
其中：
国家拥有股份 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
境内法人持有股份 100,296,000.00 0.00 0.00 15,859,200.00 -21,000,000.00 -5,140,800.00 95,155,200.00
境外法人持有股份 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
② 募集法人股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
③ 内部职工股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
④ 优先股或其他0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：转配股
有限售条件股份合计 100,296,000.00 0.00 0.00 15,859,200.00 -21,000,000.00 -5,140,800.00 95,155,200.00
无限售条件股份
境内上市的人民币普通股 70,000,000.00 18,200,000.00 21,000,000.00 39,200,000.00 109,200,000.00
其中：高管股
无限售条件股份合计 70,000,000.00 18,200,000.00 21,000,000.00 39,200,000.00 109,200,000.00
股份总数 170,296,000.00 34,059,200.00 34,059,200.00 204,355,200.00
注1：公司本期实施了股权分置改革，根据《时代新材股权分置改革实施公告》，流通股股东每
持有10股流通股股份获得非流通股股东支付的对价3.0股对价股份，非流通股股东共计支付对价股份
21,000,000股。原非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。本次股权分置实施完成后，公司的
总股本仍为170,296,000股，所有股份均为流通股，其中有限售条件的流通股为79,296,000股，占总
股本的46.56%,无限售条件的流通股A股91,000,000股,占总股本53.44%。
注２：根据本公司2005年度利润分配方案，以公司2005年末总股本17,029.60万股为基数，以
资本公积向全体股东每10股转增2股，上述股本的变动业经利安达信隆会计师事务所审验，并出具利
安达验字[2006]第1005号验资报告。
25、资本公积
类 别2005.12.31 本期增加本期减少2006.12.31
股本溢价 117,209,394.65 0.00 34,059,200.00 83,150,194.65
股权投资准备 1,759,799.11 39,247.44 0.00 1,799,046.55
其他资本公积 867,646.34 0.00 0.00 867,646.34
合 计 119,836,840.10 39,247.44 34,059,200.00 85,816,887.54
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26、盈余公积
类 别2005.12.31 本期增加本期减少2006.12.31
法定盈余公积 17,475,191.08 11,820,582.53 352,825.94 28,942,947.67
任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00
法定公益金 7,618,556.41 0.00 7,618,556.41 0.00
合 计 25,093,747.49 11,820,582.53 7,971,382.35 28,942,947.67
注：本期盈余公积增加额中本年提取法定盈余公积4,202,026.12元，法定公益金转入
7,618,556.41元。
27、未分配利润
项 目2006年度2005年度
期初未分配利润 47,347,237.15 30,675,530.24
加：本期利润转入 23,481,722.72 22,565,113.52
其他转入 352,825.94 0.00
减：提取法定盈余公积 4,202,026.12 3,928,937.74
提取法定公益金 0.00 1,964,468.87
减：应付优先股股利 0.00 0.00
提取任意盈余公积 0.00 0.00
应付普通股股利 8,514,800.00 0.00
转作资本的普通股股利 0.00 0.00
期末未分配利润 58,464,959.69 47,347,237.15
注：根据本公司利润分配预案，拟以本公司2006年末总股本20,435.52万股为基数，以未分配利润向
全体股东每10股派发现金股利0.50元(含税)。
28、主营业务收入
（1） 项目列示
项 目2006年度2005年度
化工业 361,413,229.18 278,322,969.60
机电产品 152,808,388.02 100,493,172.13
房地产 0.00 27,022,222.60
合 计 514,221,617.20 405,838,364.33
主营业务收入按业务类别或地区列示，按地区列示如下：
项 目2006年度2005年度
主营业务收入：
湖南 509,141,610.98 405,818,882.45
广州 35,915,198.03 27,825,980.53
小 计 545,056,809.01 433,644,862.98
公司内各业务分部间相互抵消 30,835,191.81 27,806,498.65
合 计 514,221,617.20 405,838,364.33
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（2） 本公司前五名客户销售总额为86,936,979.16元，占全部销售总额的16.91%。
（3） 销售收入金额较上年度增长26.71%，主要原因为弹性元件产品及电磁线产品业务规模增长及
本年度新增桥梁产品业务单元所致。
29、主营业务成本
（1） 项目列示
项 目2006年度2005年度
化工业 257,370,258.49 192,085,736.90
机电产品 139,368,736.44 89,232,137.20
房地产 0.00 23,495,707.17
合 计
396,738,994.93 304,813,581.27
主营业务成本按业务类别或地区列示，按地区列示如下：
项 目2006年度2005年度
主营业务成本：
湖南 394,731,572.94 308,748,081.60
广州 29,770,626.24 22,235,417.23
小 计 424,502,199.18 330,983,498.83
公司内各业务分部间相互抵消 27,763,204.25 26,169,917.56
合 计 396,738,994.93 304,813,581.27
（2） 销售成本金额较上年度增长30.16%，主要原因为业务规模增长所致。
30、主营业务税金及附加
项 目2006年度2005年度
营业税 315,476.39 663,014.21
城市维护建设税 1,122,149.56 743,916.24
教育费附加 468,139.61 318,821.24
土地增值税 0.00 224,356.49
合 计
1,905,765.56 1,950,108.18
31、其他业务利润
项 目
2006年度2005年度
其他业务收入 其他业务支出其他业务利润其他业务收入其他业务支出 其他业务利润
材料让售 59,542,391.93 59,566,475.61 -24,083.68 11,748,111.63 11,588,019.00 160,092.63
废旧物资、次品销售 0.00 0.00 0.00 4,338.00 2,338.00 2,000.00
租金 578,220.90 91,678.68 486,542.22 672,026.79 485,896.58 186,130.21
其他 419,182.49 346,916.74 72,265.75 0.00 0.00 0.00
合 计 60,539,795.32 60,005,071.03 534,724.29 12,424,476.42 12,076,253.58 348,222.84
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32、财务费用
项 目2006年度2005年度
利息支出
7,765,082.38 6,254,599.73
减：利息收入
707,330.56 472,335.59
汇兑损益
442,568.93 938,232.79
手续费支出
271,885.07 143,213.32
合 计
7,772,205.82 6,863,710.25
33、投资收益
项 目2006年度2005年度
股票投资收益 3,116,631.69 0.00
成本法投资收益 546,278.21 505,785.51
权益法被投资单位权益净增减额 628.31 1,199,525.04
股权投资差额摊销 -211,298.31 -214,228.64
股权转让收益 -1,143,046.95 -17,119.76
合 计2,309,192.95 1,473,962.15
34、补贴收入
项 目2006年度2005年度
专利产品补贴 130,400.00 300,000.00
退还增值税 0.00 0.00
出口贴息 0.00 400,000.00
挖改资金 0.00 200,000.00
合 计 130,400.00 900,000.00
35、营业外收入
项 目2006年度2005年度
处置固定资产净收益 21,310.04 45,748.41
罚款收入 35,156.03 24,509.26
其他 53,654.47 70,648.77
合 计 110,120.54 140,906.44
36、营业外支出
项 目2006年度2005年度
处置固定资产净损失 254,276.72 0.00
罚款支出 1,132.62 23,430.99
债务重组损失 301,339.62 92,951.45
捐赠支出 10,000.00 110,000.00
其他 33,811.00 29,386.10
合 计 600,559.96 255,768.54
61
株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
37、收到的其他与经营活动有关的现金
本年度收到其他与经营活动有关的现金为8,466,530.16元，主要为：
项 目金 额
往来款 4,567,437.21
拨款 1,200,000.00
押金 656,021.50
利息收入 341,985.94
其他 1,701,085.51
合 计8,466,530.16
38、支付的其他与经营活动有关的现金
本年度支付其他与经营活动有关的现金为66,229,365.95元，主要为:
项 目金 额
付现费用 53,020,906.07
往来款项 13,208,459.88
合 计66,229,365.95
注释六、母公司财务报表有关项目注释
1、应收帐款
（1） 帐龄分析
帐 龄
2006.12.31 2005.12.31
金额 比例坏帐准备净值金额比例坏帐准备 净值
1 年以内 81,657,230.77 76.99% 3,989,062.42 77,668,168.35 84,899,485.77 87.99% 4,486,131.98 80,413,353.79
1-2 年 20,209,154.12 19.05% 1,600,646.85 18,608,507.27 9,989,043.89 10.35% 2,027,596.32 7,961,447.57
2-3 年 3,260,809.47 3.07% 652,161.90 2,608,647.57 670,739.38 0.70% 134,147.88 536,591.50
3 年以上 939,033.85 0.89% 281,710.15 657,323.70 929,156.20 0.96% 278,746.86 650,409.34
合 计 106,066,228.21 100.00% 6,523,581.32 99,542,646.89 96,488,425.24 100.00% 6,926,623.04 89,561,802.20
（2） 应收账款前五名金额合计为19,423,581.37元，占应收账款18.31%。
（3） 截止2006年12月31日，持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款，详见“注释七、2、
(3) 关联方应收、应付款项余额”。
62
株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
2、其他应收款
（1） 帐龄分析
帐 龄
2006.12.31 2005.12.31
金额 比例坏帐准备净值金额比例坏帐准备 净值
1 年以内 41,333,768.48 98.71% 115,349.15 41,218,419.33 2,895,110.01 82.15% 144,755.51 2,750,354.50
1-2 年 541,617.79 1.29% 105,497.52 436,120.27 629,235.10 17.85% 62,923.50 566,311.60
合 计 41,875,386.27 100.00% 220,846.67 41,654,539.60 3,524,345.11 100.00% 207,679.01 3,316,666.10
（2） 其他应收账款前五名金额合计为40,068,269.64元，占其他应收款95.68%。
（3） 截止2006年12月31日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
3、长期股权投资
（1） 长期股权投资及资减值准备
项 目
2006.12.31 2005.12.31
帐面余额减值准备帐面价值帐面余额减值准备帐面价值
长期股票投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
对子公司投资 154,831,091.48 0.00 154,831,091.48 159,833,549.56 0.00 159,833,549.56
对合营企业投资 2,684,735.99 0.00 2,684,735.99 2,682,734.60 0.00 2,682,734.60
对联营企业投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他股权投资 6,000,000.00 0.00 6,000,000.00 6,000,000.00 0.00 6,000,000.00
股权投资差额 1,475,347.26 0.00 1,475,347.26 1,711,379.35 0.00 1,711,379.35
合 计164,991,174.73 0.00 164,991,174.73 170,227,663.51 0.00 170,227,663.51
（2） 对子公司投资
被投资单位名称
初始投资额权益变动
股权投
资准备
2006.12.31
帐面余额
占被投资
单位股权
比例%
原始投资本年增减
本期权益
增减
本年利润
分回
累计增减
株洲时代橡塑元件开发公司 9,500,000.00 0.00 1,734,931.07 0.00 11,234,004.21 766,126.42 21,500,130.63 95.00%
株洲时代电气绝缘有限责任公司 57,649,826.37 0.00 9,323,326.50 283,770.00 27,561,174.59 0.00 85,211,000.96 94.59%
时代橡塑工程塑料有限公司 32,835,000.00 0.00 4,147,749.21 0.00 8,560,700.89 41,747.51 41,437,448.40 99.50%
广州时代橡塑公司 3,380,040.00 0.00 1,170,524.26 281,666.67 2,912,704.06 136,140.50 6,428,884.56 93.89%
株洲时代机电设备有限责任公司 1,800,000.00 0.00 0.00 0.00 -1,800,000.00 0.00 0.00 60.00%
张家口时代橡胶制品有限责任公司 255,000.00 255,000.00 -1,373.07 0.00 -1,373.07 0.00 253,626.93 51.00%
株洲时代橡塑工业制品有限公司 850,000.00 -850,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 85.00%
株洲时代高科实业发展有限公司 17,700,000.00 -17,700,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 59.00%
合 计123,969,866.37 -18,295,000.00 16,375,157.97 565,436.67 48,467,210.68 944,014.43 154,831,091.48
63
株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
（3） 对合营企业投资
被投资单位名称
初始投资额权益变动
股权投
资准备
2006.12.31
帐面余额
占被投资单
位股权比例
%
原始投资本年增减
本期权益
增减
本年利润
分回
累计增减
齐齐哈尔时代橡塑公司 1,500,000.00 0.00 2,001.39 0.00 1,184,735.99 0.00 2,684,735.99 50.00%
合 计1,500,000.00 0.00 2,001.39 0.00 1,184,735.99 0.00 2,684,735.99
（4） 其他股权投资
被投资单位名称
初始投资额权益变动
股权投
资准备
2006.12.31
帐面余额
占被投资单
位股权比例
%
原始投资本年增减
本期权益
增减
本年利润
分回
累计增减
青岛四方客车修理股份公司 6,000,000.00 0.00 0.00 546,278.21 0.00 0.00 6,000,000.00 17.00%
合 计6,000,000.00 0.00 0.00 546,278.21 0.00 0.00 6,000,000.00
（5） 股权投资差额
被投资单位名称初始金额摊销期限2005.12.31 本期摊销2006.12.31 形成原因
株洲时代橡塑元件开发公司-228,235.64
10 年
-68,470.73
-22,823.56
-45,647.17
株洲时代橡塑工业制品有限公司58,606.85
10 年
27,664.12 27,664.12 0.00
时代橡塑工程塑料有限公司1,609,945.35
10 年
1,313,453.55 160,994.54 1,152,459.01
广州时代橡塑公司701,969.89
10 年
438,732.41 70,196.99 368,535.42
合 计 2,142,286.45 1,711,379.35 236,032.09 1,475,347.26
4、主营业务收入
（1） 项目列示
项 目2006年度2005年度
化工业 240,580,976.92 165,664,535.26
机电产品 984,688.88 12,726,957.22
合 计 241,565,665.80 178,391,492.48
（2） 本公司前五名客户销售总额为50,084,012.44元，占全部销售总额的20.73%。
5、主营业务成本
项 目2006年度2005年度
化工业
166,620,997.53 114,840,695.03
机电产品
901,164.21 12,472,418.24
合 计
167,522,161.74 127,313,113.27
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株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
6、投资收益
项 目2006年度2005年度
成本法核算投资收益 546,278.21 505,785.51
权益法被投资单位权益净增减额 16,377,159.36 17,996,210.71
股权投资差额摊销 -211,298.31 -214,228.64
股权转让收益 -805,952.32 -17,107.29
合计 15,906,186.94 18,270,660.29
注释七、关联方关系及其交易
1、关联方关系（名称）
（1） 存在控制关系的关联方
企业名称注册地址主营业务与本企业关系经济性质
法定
代表人
中国南方机车车辆
工业集团公司
北京羊坊店路
铁路机车车辆、城市轨道
交通车辆等生产及销售
实际控制人 国有独资 赵小刚
中国南车集团株洲
电力机车研究所
株洲市田心
铁路运输产品及设备、电
器机械及器材
本公司第一大股
东、该所副所长为
本公司董事长
全民所
有制
廖斌
广州时代橡塑有限
公司
花都市港口工业
区
橡塑元件开发 控股子公司
有限责任
公司
宋亚立
株洲时代橡塑元件
开发有限公司
株洲市
黄山路
橡胶制品及塑料制品开
发
控股子公司
有限责任
公司
廖斌
株洲时代工程塑料
制品有限公司
株洲市黄山路工
业5区
工程塑料、橡塑元件开
发、销售
控股子公司
有限责任
公司
宋亚立
株洲时代电气绝缘
有限责任公司
株洲市高新开发
区黄河南路
绝缘材料和制品、机电仪
一体化技术产品等开发、
销售
控股子公司
有限责任
公司
宋亚立
株洲时代机电设备
有限责任公司
株洲市天元区黄
山路
电磁感应加热装置等设
备的开发、制造、销售及
技术咨询等
控股子公司
有限责任
公司
廖斌
张家口时代橡胶制
品有限责任公司
张家口桥西区西
坝岗19 号
铁路货车轴承油封、特种
橡胶制品的生产、销售
控股子公司
有限责任
公司
宋亚立
注：中国南方机车车辆工业集团公司为本公司第一大股东中国南车集团株洲电力机车研究所、第二大
股东北京铁工经贸公司及部分非控股股东的控股股东，为本公司的实际控制人。
（2） 存在控制关系的关联方注册资本及其变化(单位：万元)
企业名称 期初数本期增加本期减少 期末数
中国南方机车车辆工业集团公司 705,549.40 0.00 0.00 705,549.40
中国南车集团株洲电力机车研究所 40,386.00 0.00 0.00 40,386.00
65
株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
广州时代橡塑有限公司 360.00 0.00 0.00 360.00
株洲时代橡塑元件开发有限公司 1,000.00 0.00 0.00 1,000.00
株洲时代工程塑料制品有限公司 3,300.00 0.00 0.00 3,300.00
株洲时代电气绝缘有限责任公司 6,095.00 0.00 0.00 6,095.00
株洲时代机电设备有限责任公司 300.00 0.00 0.00 300.00
张家口时代橡胶制品有限责任公司 0.00 50.00 0.00 50.00
（3） 存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位：万元)
企业名称2005.12.31 比例
(%)
本期
增加
本期
减少
2006.12.31 比例
(%)
中国南车集团株洲电力机车研究所 3,617.48 21.24 572.01 757.43 3,432.06 16.79
广州时代橡塑有限公司 338.00 93.89 0.00 0.00 338.00 93.89
株洲时代橡塑元件开发有限公司 950.00 95.00 0.00 0.00 950.00 95.00
株洲时代工程塑料制品有限公司 3,285.00 99.50 0.00 0.00 3,285.00 99.50
株洲时代电气绝缘有限责任公司 5,765.00 94.59 0.00 0.00 5,765.00 94.59
株洲时代机电设备有限责任公司 180.00 60.00 0.00 0.00 180.00 60.00
张家口时代橡胶制品有限责任公司 0.00 0.00 25.50 0.00 25.50 51.00
（4） 不存在控制关系的关联方情况
企业名称 与本企业的关系
中国南车集团株洲电力机车有限公司
股东之一、在本公司董事会中派有代表、同受中国南方机
车车辆工业公司控制
中国北车集团大同电力机车有限责任公司 股东之一、在本公司董事会中派有代表
四方机车车辆有限责任公司 股东之一、同受中国南方机车车辆工业公司控制
中国南车集团株洲车辆厂 股东之一、同受中国南方机车车辆工业公司控制
中国北车集团大连机车车辆有限公司 股东之一
中国南车集团资阳机车有限公司 股东之一、同受中国南方机车车辆工业公司控制
中国南车集团南京浦镇车辆厂 股东之一、同受中国南方机车车辆工业公司控制
中国南车集团石家庄车辆厂 股东之一、同受中国南方机车车辆工业公司控制
中国南车集团眉山车辆厂 股东之一、同受中国南方机车车辆工业公司控制
中国北车集团长春客车厂 股东之一
中国北车集团北京二七机车厂 股东之一
中国北车集团唐山机车车辆厂 股东之一
中国南车集团株洲电力机车研究所时代电工厂 第一大股东之子企业
株洲南车时代电气股份有限公司 第一大股东之子公司
株洲时代电工技术有限公司 第一大股东之子公司
齐齐哈尔时代橡塑公司 联营公司
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株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
2、关联方交易
（1） 本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则：
本公司与关联企业之间的交易按照市场价格进行。
（2） 关联方交易
① 销售商品
关联方名称 2006 年度2005 年度
中国南车集团株洲电力机车研究所 0.00 822,061.13
中国南车集团株洲电力机车有限公司 8,507,488.41 7,753,659.48
中国北车集团大同电力机车有限责任公司 2,954,213.65 1,090,818.68
四方机车车辆有限责任公司 823,987.15 -88,165.98
中国南车集团株洲车辆厂 1,948,991.46 165,470.09
中国北车集团大连机车车辆有限公司 6,050,321.93 3,189,633.06
中国南车集团资阳机车有限公司 1,837,211.43 912,804.89
中国南车集团南京浦镇车辆厂 4,389,413.40 1,523,801.97
中国南车集团石家庄车辆厂 878,933.33 23,630.77
中国南车集团眉山车辆厂 4,274,119.66 274,700.86
中国北车集团长春客车厂 3,923,403.00 810,822.09
中国北车集团北京二七机车厂 312,304.13 864,842.56
中国北车集团唐山机车车辆厂 640,524.95 242,493.88
中国南车集团株洲电力机车研究所时代电工厂 275,228.94 592,642.18
株洲南车时代电气股份有限公司 875,780.84 787,616.67
株洲时代电工技术有限公司 1,072,915.34 793,055.72
齐齐哈尔时代橡塑公司 5,252,312.82 624,529.90
合 计 44,017,150.44 20,384,417.95
② 技术贸易
关联方名称
2006年度
2005年度
2,800,000.00
2,400,000.00
中国南车集团株洲电力机车研究所
③ 采购商品
关联方名称2006 年度2005 年度
中国南车集团株洲电力机车有限公司 0.00 2,492,564.12
中国南车集团株洲电力机车研究所 13,029.36 0.00
合 计 13,029.36 2,492,564.12
④ 提供资金
本公司于2006年12月25日向中国南车集团株洲电力机车研究所资金结算中心申请调剂资金1000
万元，调剂期限自2006年12月25日至2007年12月25日止，资金占用费率为年5.508%。
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株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
本公司之子公司株洲时代电气绝缘有限责任公司于2006年４月30日向中国南车集团株洲电力机
车研究所资金结算中心申请调剂资金1000万元，调剂期限自2006年4月30日至2007年4月30日止，
资金占用费率为年5.022%。
⑤ 担保
a.中国南车集团株洲电力机车研究所为本公司提供以下银行借款的保证担保：（单位：万元）
金融机构名称 担保最高限额实际担保金额期限
中行株洲市分行 5,000.00 2,000.00 2005.05.01-2006.12.31
建设银行株洲田心支行 2,500.00 2,500.00 2006.03.17－2007.05.19
光大银行长沙新胜支行 2,000.00 2,000.00 2006.06.01－2007.06.01
合计 9,500.00 6,500.00
b.本公司为子公司提供担保事项：（单位：万元）
被担保方
担保
事项
担保金额担保期限
是否履行
完毕
株洲时代电气绝缘有限责任公司 借款 120.00 2006.04.27－2007.04.27 否
株洲时代电气绝缘有限责任公司
银行承
兑汇票245.38
合计 365.38
（3） 关联方应收应付款项余额
企 业 名 称
2006.12.31 2005.12.31
金额 金额
应收帐款：
中国南车集团株洲电力机车研究所 114,776.86 350,568.38
中国南车集团株洲电力机车有限公司 1,249,812.95 1,429,506.61
中国北车集团大同电力机车有限责任公司 1,103,054.44 879,880.53
四方机车车辆有限责任公司 1,671,904.51 2,695,203.40
中国南车集团株洲车辆厂 84,226.30 105,506.30
中国北车集团大连机车车辆有限公司 983,598.32 2,125,313.62
中国北车集团齐齐哈尔铁路车辆（集团）有限责任
公司
878,851.14 1,384,144.00
中国南车集团资阳机车有限公司 1,871,563.67 1,585,444.71
中国南车集团南京浦镇车辆厂 1,287,384.97 1,025,219.99
中国南车集团石家庄车辆厂 298,368.00 326,016.00
中国南车集团眉山车辆厂 374,085.71 280,885.71
中国北车集团北京二七机车厂 160,396.42 71,935.35
中国北车集团唐山机车车辆厂 241,901.80 353,211.39
中国南车集团株洲电力机车研究所时代电工厂 35,930.00 66,451.33
株洲南车时代电气股份有限公司 453,441.33 50,331.53
株洲时代电工技术有限公司 147,269.00 -37,345.67
齐齐哈尔时代橡塑公司 245,531.27 7,743.00
株洲时代机电设备有限责任公司 3,288,202.25 3,081,128.25
中国南车集团株洲电机厂 0.00 321,151.50
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株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
合 计 14,490,298.94 16,102,295.93
其他应收款：
中国南车集团株洲电机厂 0.00 2,081,630.00
合 计 0.00 2,081,630.00
预付帐款：
中国南车集团株洲电力机车研究所 0.00 7,544,711.62
中国南车集团株洲电机厂 0.00 1,000,000.00
合计 0.00 8,544,711.62
应付账款：
株洲时代橡塑工业制品有限公司 0.00 2,214,746.08
中国南车集团株洲电力机车研究所 1,003,500.51 0.00
合 计 1,003,500.51 2,214,746.08
注释八、或有事项
本公司本期无需要披露的或有事项。
注释九、承诺事项
本公司在报告期内无需披露的承诺事项。
注释十、资产负债表日后事项中的非调整事项
根据本公司2006年度利润分配预案，按本公司2006年度净利润提取10％的法定盈余公积金，并
以本公司2006年度年末总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税），共计分配
10,217,760.00元，剩余未分配利润48,247,199.69元结转以后年度分配。
注释十一、其他重要事项
本公司于2005年3月公告：本公司控股子公司株洲时代工程塑料有限责任公司与本公司第一大股
东中国南车集团株洲电力机车研究所所属子企业中国南车集团株洲电机厂签订了《资产转让协议书》，
收购中国南车集团株洲电机厂子公司株洲市三为注塑有限公司的经营性净资产及相关的工业用地，协
议收购价格为13,370,341.24元。
截至本报告期末，此项收购涉及的土地使用权、房屋建筑物，均已完成过户手续，株洲时代工程
塑料有限责任公司已对收购资产进行了账务处理。
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株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
注释十二、利润表附表
报告期利润
（人民币元）
全面摊薄
净资产收益率（%）
加权平均
净资产收益率（%）
全面摊薄
每股收益（元/股）
加权平均
每股收益（元/股）
主营业务利润 115,576,856.71 30.61% 31.23% 0.57 0.57
营业利润 24,863,822.60 6.59% 6.72% 0.12 0.12
净利润 23,481,722.72 6.22% 6.35% 0.11 0.11
扣除非常性损
益后的净利润
21,781,986.84 5.77% 5.89% 0.11 0.11
其中：非经常性损益
非经常性损益项目金额
处置长期股权投资产生的收益（减损失） 1,866,904.34
处置固定资产产生的收益（减损失） -232,966.68
各种形式的政府补贴 130,400.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -257,472.74
合计 1,506,864.92
所得税 -192,870.96
扣除所得税后金额 1,699,735.88
注释十三、利润表补充资料
项 目 2006年度2005年度
1. 出售、处理部门或被投资单位所得收益-1,143,046.95 0.00
2.自然灾害发生的损失 0.00 0.00
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 0.00 0.00
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 0.00 0.00
5.债务重组损失 301,339.62 92,951.45
6.其他 0.00 0.00
上述二ΟΟ六年度公司财务报表和财务报表有关附注，系我们按企业会计准则、《企业会计制度》
和有关规定及补充规定编制。
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株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
十二、备查文件目录
（一）载有法定代表人、会计机构负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表；
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
（三）报告期内在中国证监会制定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
董事长：宋亚立
株洲时代新材料科技股份有限公司
2007年3月13日
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