本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

    ●重要内容提示：

    ●本次利润分配每10股派发现金红利1.00元,扣税后每股现金红利0.08元；资本公积转增股本,每10股转增5股。

    ●股权登记日：2005年3月21日

    ●除息除权日：2005年3月22日

    ●新增可流通股上市日：2005年3月23日

    ●现金红利发放日：2005年3月28日

    一、通过分配、转增股本方案的股东大会届次和日期

    本公司2004年度利润分配和资本公积转增股本方案,已经2005年2月26日召开的公司2004年度股东大会审议通过。

    二、分配、转增股本方案

    1、发放年度：2004年度。

    2、本年度利润分配方案：以2004年末总股本167000000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.00元 (含税) ,共计发放红利16700000元,剩余未分配利润结转下一年度。

    本年度资本公积转增股本方案为：以2004年末总股本167000000股为基数,每10股转增5股。

    3、每股税前红利金额：0.10元。

    4、每股税后红利金额：根据国家税法的有关规定,对于流通股个人股东,公司按20%的税率代扣个人所得税,实际派发现金红利为每股0.08元；法人股股东及流通股中的其他机构投资者所得税自行缴纳,实际派发现金红利为每股0.10元。

    三、分配、转增股本实施日期

    1、股权登记日：2005年3月21日

    2、除息除权日：2005年3月22日

    3、新增可流通股上市日：2005年3月23日

    4、现金红利发放日：2005年3月28日

    四、分派对象

    截止2005年3月21日下午上海证券交易所收市后,在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的本公司全体股东。

    五、分配、转增股本实施办法

    1、非流通股法人股东的现金红利由本公司直接发放。

    2、流通股股东的现金红利委托中国证券登记结算公司上海分公司通过其资金清算系统向股权登记日登记在册并在上海证券交易所各会员单位办理了指定交易的股东派发。已办理全面指定交易的投资者可于红利发放日在其指定的证券营业部领取现金红利,未办理指定交易的股东红利暂由中国证券登记结算公司上海分公司保管,待办理指定交易后再进行派发。

    3、转增股本由中国证券登记结算公司上海分公司通过其计算机网络,根据股权登记日登记在册的持股数,按比例自动计入帐户。每位股东按转增比例计算后不足1股的部分,按小数点后尾数大小排序向股东依次转1股,直至实际转增股本总数与本次转增股本总数一致,如果尾数相同者多于余股数,则由电脑抽签派送。

    六、股本变动结构表

                           变动前（股）   转增股本（股）   变动后（股）
    （一）尚未流通股份
    1、国有法人股             106350000         53175000      159525000
    2、社会法人股                650000           325000         975000
    尚未流通股份合计          107000000         53500000      160500000
    （二）已流通股份
    境内上市人民币普通股       60000000         30000000       90000000
    已流通股份合计             60000000         30000000       90000000
    （三）股份合计            167000000         83500000      250500000

    七、实施资本公积转增股本方案后,按新股本总数摊薄计算的2004年度每股收益为0.504元/股。

    八、有关咨询事宜

    咨询机构：山东华鲁恒升化工股份有限公司证券部

    咨询电话：0534-2465426

    传 真：0534-2465017

    咨询地址：山东省德州市德城区天衢西路24号

    邮政编码：253024

    九、备查文件

    公司2004年度股东大会决议及决议公告。

    特此公告

    

山东华鲁恒升化工股份有限公司董事会

    2005年3月16日