每日必读本公司董事会保证本公告所述内容不存在虚假记载,并对其真实性负责。
根据中国证监会证监公司字［2004］1号《关于规范上市公司实际控制权转移行为有关问题的通知》要求,对华立产业集团有限公司(以下简称：“本公司”)于2002年8月31日收购昆明制药集团股份有限公司(以下简称：“昆明制药”)股份,成为昆明制药的潜在第一大股东后,截至本报告日止(过渡期),本公司对昆明制药的资产、人员、业务及经营管理的调整情况,过渡期间昆明制药规范运作情况,是否存在昆明制药为本公司及本公司关联方提供担保或借款等损害昆明制药利益的自查情况公告如下：
一、股份转让协议的主要内容
(一)云南医药集团有限公司(以下简称：“云药集团”)于2002年8月31日与本公司签订《股权转让协议书》、《股权托管协议书》,将其持有占昆明制药总股本10.67%的昆明制药国有法人股10,476,160股股份转让给本公司。每股转让价格为人民币5.28元,股份转让价款总额为人民币55,314,124.80元。股份转让价款的支付方式为：在《股权转让协议书》生效之日起十五日内支付总金额的30%,在转让协议获省级有关部门批准并按约定完成对昆明制药董事会、监事会、管理团队改组后十五日内支付总金额的30%,剩余40%的款项在国家有权部门批准股权转让并在股权过户手续完成十五日内付清；自《股权转让协议书》、《股权托管协议书》签订之日起,在被转让股权过户到本公司名下之前,上述被转让股权的所有股东权益均归本公司代为管理；上述被转让股权自2002年1月1日起的所有的股东权益归本公司所有。相关公告刊登于2002年9月3日《上海证券报》、《证券时报》。
(二)云药集团在将所持有昆明制药国有法人股10,476,160股股份转让给本公司后,云药集团不再是昆明制药的第一大股东。本次股份转让后,云药集团仍持有昆明制药9,185,960股股份,占昆明制药总股本的9.36%,将成为昆明制药的第三大股东。
二、本公司对昆明制药资产、人员、业务及经营管理的调整情况
(一)昆明制药资产情况
昆明制药截至2004年3月31日资产负债情况详见附表一
(二)昆明制药对外投资情况
1、2002年11月28日昆明制药四届一次董事会及2002年12月9日昆明制药2002年第四次临时股东大会审议通过,以9,148.3万元价格收购浙江英特药业有限责任公司49%的股权。该股权的过户手续已于2003年3月5日完成。
2、2003年7月1日昆明制药四届六次董事会及2003年9月26日昆明制药2003年度第一次临时股东大会审议通过将原募集资金项目“天然药物冻干粉针项目”的节余资金2,424万元用于收购云南金泰得三七产业有限公司57.39%的股权。该股权过户手续尚未完成,但根据签订的《云南金泰得三七产业有限公司转让协议书》,昆明制药收购的股权自2003年7月1日起所有股东权益归昆明制药所有。
3、2003年9月1日昆明制药四届八次董事会及2003年10月17日昆明制药2003年度第二次临时股东大会审议通过,原募集资金项目“中药现代化技改项目”的项目目标重新改选为收购昆明中药厂有限公司65%的股权,即原“中药现代化技改项目”募集资金4,100万元全部变更为收购昆明中药厂有限公司65%的股权。其余35%的股权由昆明制药控股公司昆明制药药品销售有限公司用其自有资金收购。该股权过户手续尚未完成。
(三)昆明制药项目建设
1、现代药品营销中心项目：募集资金项目,计划投资2,980万元,截止2004年6月30日,累计投资3,406.10万元,现已竣工投入使用,正在进行工程结算。
2、天然药物口服固体制剂车间项目：募集资金项目,计划投资9,246.5万元,截止2004年6月30日,累计投资8,251.17万元,现已竣工投入使用,正在进行工程结算。
3、小容量注射剂设备更新改造项目：昆明制药募集资金项目中蒿甲醚原料药及注射液车间技改项目在《招股说明书》中承诺投资4,780万元,截止2001年12月31日,本项目已竣工,实际投资3,297.98万元,经昆明制药二届十五次董事会决议及三届三次董事会复议,用剩余募集资金1,482.02万元继续用于投入该车间,实施设备更新,项目超过总投资的部分由自有资金提供。截止2004年6月30日,累计投资3,781.30万元,已竣工投入使用,正在进行工程结算。
4、天麻素车间GMP技改项目：2003年4月9日昆明制药四届四次董事会通过该项目,计划投资1,230万元,截止2004年6月30日,累计投资643.97万元,现已完工,2004年6月6日已通过云南省食品药品监督管理局的GMP现场认证检查。
5、天然药物冻干粉针GMP技改项目：募集资金项目,2003年4月9日昆明制药四届四次董事会通过该项目,计划投资1,800万元,截止2004年6月30日,累计投资1014.39万元,现已完工。
6、2004年4月10日昆明制药四届十二次董事会审议通过以下项目：
(1)软胶囊生产线项目：该项目新投资概算额为216万元。
(2)液体制剂生产线项目：该项目投资概算额为281.30万元。
(3)综合仓库建设项目：该项目投资概算额为1691.06万元。
(四)昆明制药董事会及高级管理人员的调整情况
1、根据转受让双方的约定,由于股权发生重大变更,昆明制药于2002年11月8日召开2002年第三次临时股东大会,审议批准昆明制药第三届董事会、监事会提前换届选举。本公司推荐的三名董事候选人,汪力成先生、汪诚先生、吴秀东先生和其他股东推荐的候选人李南高先生、杨发甲先生,独立董事候选人杨苍先生、李惠庭先生在该次临时股东会上当选董事,组成昆明制药第四届董事会；本公司推荐的一名监事候选人孙水坤先生和其他股东推荐的候选人杨益清先生、潘以文女士、戴晗先生及职工代表监事张光华先生、张丽梅女士在本次临时股东会上当选监事,组成昆明制药第四届监事会。相关公告刊登于2002年11月9日《上海证券》、《证券时报》。
2、2002年11月8日,昆明制药四届一次董事会选举李南高先生为昆明制药第四届董事会董事长,选举汪诚先生、杨发甲先生为第四届董事会副董事长。
2002年11月8日,昆明制药第四届一次监事会选举孙水坤先生为昆明制药第四届监事会召集人。
2002年11月8日,昆明制药四届一次董事会聘任徐朝能先生为昆明制药第四届董事会秘书；聘任陈蓉女士为昆明制药财务负责人。
相关公告刊登于2002年11月9日《上海证券报》、《证券时报》。
3、2002年11月22日,昆明制药四届二次临时董事会聘任陈蓉女士为总监、徐永忠先生为昆明制药药品销售有限公司总经理,李增秋先生、熊建民先生、字文光先生、余泽琳女士为总监,刘鹏先生为总裁助理。以上人员从董事会聘任之日起试用期为六个月。相关公告刊登于2002年11月27日《上海证券》、《证券时报》。
2003年8月21日,昆明制药四届七次董事会通过决议,以上人员除徐永忠先生外试用期满正式聘任。
4、因工作变动,在2003年8月21日昆明制药四届七次董事会上,同意杨发甲先生辞去昆明制药董事的申请,云南红塔投资有限责任公司提名增补刘会疆先生为昆明制药四届董事会董事；根据《上市公司治理准则》及关于《在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定“上市公司董事会成员中应当至少包括三分之一独立董事”的要求,李南高董事长代表公司提名增补张鹏先生为昆明制药独立董事。相关公告刊登于2003年8月23日《上海证券报》、《中国证券报》。
2003年9月26日,昆明制药2003年度第一次临时股东大会批准杨发甲先生辞去董事的申请,增补张鹏先生为四届董事会独立董事、刘会疆先生为四届董事会董事。相关公告刊登于2003年9月27日《上海证券报》、《中国证券报》。
5、2003年9月26日,昆明制药四届九次董事会,选举刘会疆先生为四届董事会副董事长。相关公告刊登于2003年9月30日《上海证券报》、《中国证券报》。
6、2003年10月17日,昆明制药四届十次董事会提名增补张伟先生为四届董事会董事,2004年2月6日,昆明制药2004年第一次临时股东大会审议通过同意增补张伟先生为四届董事会董事。相关公告刊登于2003年10月18日及2004年2月7日《中国证券报》、《上海证券报》
7、2003年12月29日,昆明制药四届六次监事会,同意孙水坤先生辞去监事的职务,经本公司推荐,提名增补帅新武先生为昆明制药四届监事会监事。2004年2月6日,昆明制药2004年第一次临时股东大会审议通过同意增补帅新武先生为四届监事会监事,同日,昆明制药四届七次监事会选举帅新武先生为四届监事会召集人,相关公告刊登于2004年元月6日及2004年2月7日《中国证券报》、《上海证券报》。
8、2003年4月18日,徐永忠先生辞去昆明制药药品销售有限公司总经理,昆明制药聘任李增秋先生为昆明制药药品销售有限公司代总经理。2003年6月23日,李增秋先生不再担任昆明制药药品销售有限公司代总经理、昆明制药市场总监。2003年6月23日,聘任刘鹏先生为行政总监,马维鹏先生为研发总监。
9、2003年8月21日,昆明制药四届七次董事会聘任温国志先生为昆明制药药品销售有限公司总经理,试用期三至六个月。2004年5月13日经考核转正。
10、2004年4月15日,昆明制药四届十三次董事会同意李南高先生因健康原因辞去昆明制药董事、董事长职务,并选举汪诚先生继任昆明制药四届董事会董事长。
11、2004年5月25日,熊建民先生不再担任制造总监。
(五)业务及经营管理调整情况
1、确定了战略发展规划,为未来的发展指明了方向。明确了走天然药物高新技术产业化及中药产业现代化的发展道路,立足于云南的优势植物资源的开发,保持并不断强化行业的领先优势,以三七系列、青蒿系列、天麻系列、中药产业现代化为重点发展领域,遵循企业规模化、营销国际化、管理现代化、产业专业化、资源一体化、行为市场化六个战略指导思想,努力将昆明制药打造为国内优秀的、国际知名的制药集团。
2、确立了产品经营与资本运营并驾齐驱的发展战略,昆明制药立足于走天然药物高新技术产业化及中药产业现代化的发展道路；集天然植物药研发、生产、销售、商业批发、连锁零售网络和外贸为一体,形成以天然植物药为主体,涵盖中药、化学药和医药流通产业的实施医药产业群格局。
3、主动调整不具备竞争优势的药品外购业务,生产能力优先保证盈利能力强的重点品种,2003年,昆明制药天然植物药的销售力度进一步加强,达34,006.73万元,比去年同期增长111.22%。其中蒿甲醚系列实现销售收入5,198.15万元,比去年同期增长55.82%,三七系列实现销售收入21,927.57万元,比去年同期增长149.53%。天麻素系列实现销售收入3,649.01万元,比去年同期增长55.95%。
4、昆明制药内部管理进行了一系列的改革：
(1)积极推进人力资源及薪酬体系改革,按照建立内部压力传导机制的要求,建立了以绩效考核为核心,价值贡献为指导思想的薪酬体系；实行人才战略,人才培养、引进、激励机制得到进一步完善。
(2)实行药用原辅材料的公开招标采购、重新选择重点产品外加工,降低了采购成本、加工成本。
(3)推行全面预算管理,缩短管理半径,把企业生产经营中的所有活动都体现为货币价值形态,对企业的人、财、物等进行有机整合,从而提升企业对市场的快速反应能力和市场竞争力,确保经营目标的实现。
(4)企业文化进行了提升和再造,倡导阳光文化,突出强调“透明、公开、坦诚”,实行公开、透明化的业务流程管理模式,建立有效的信息流通机制,使管理者在第一时间得到真实的信息反馈,公司员工归属感进一步加强,积极性进一步提高。
5、加强产业管理。2003年8月21日,昆明制药四届七次董事会决定,成立产业管理部,对各控股、参股公司进行宏观、统一管理,加强昆明制药与各控股、参股公司之间的联系、协调、沟通,使整个集团真正发挥集约优势。
6、积极推进信息化建设。成立“企业信息化建设领导小组”、“企业信息化建设业务顾问小组”和“企业信息化建设工作小组”,加快企业信息化建设步伐。2003年11月24日成功申请到云南省科技厅电子商务工程项目,获得政府65万元扶持资金。
7、2004年5月27日,成立“品牌项目小组”,推进昆明制药品牌建设进程,更好地进行品牌的策划、推广及管理。
8、加大研发力度,增强技术优势。
新研发项目的实施：1年内获得1个新药证书和注册证书、3个新药临床批件和1个生产审批通过。
GMP认证：口服剂生产获得国家“药品GMP证书”；原料药、粉针剂、小容量注射剂通过国家食品药品监督管理局GMP复检。
三、昆明制药规范运作情况
(一)公司治理状况
昆明制药一贯严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会、上海证券交易所等有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构、规范公司运作,结合自身的特点和需要,根据中国证监会发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》,昆明制药修改了《公司章程》、股东会、董事会、监事会的议事规则等规章制度,根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定,结合实际情况,对公司四个专门委员会成员进行了调整及修订了《昆明制药集团股份有限公司内部会计控制制度-基本制度、货币资金、采购与付款、销售与收款、工程项目管理、财产损失、担保》七个内部会计控制制度,根据中国证券监督管理委员会下发的《关于推动上市公司加强投资者关系管理工作的通知》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等法律法规,结合实际情况,加强公司与投资者之间的信息沟通,促进投资者对公司的了解和认同,实现公司价值最大化和股东利益最大化,进一步完善公司治理结构,昆明制药制定了《昆明制药集团股份有限公司投资者关系管理制度》。
昆明制药股东的行为规范,没有超越股东大会或间接干预昆明制药的决策和经营活动；昆明制药与股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”,董事会、监事会和内部机构能够独立运作。关联交易按照“公平、公正、合理”的原则确定价格,并对定价依据予以充分披露。
(二)设立独立董事情况
根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求,在董事会中设立独立董事。现昆明制药董事会中独立董事的人数已达到相关法律法规的要求。
自任职以来,三位独立董事认真参加了报告期内的董事会和股东大会,分别从法律、财务、生产经营等方面对公司的项目投资、收购兼并、高级管理人员的聘任、薪酬等各方面作出了客观、公正的判断,发表了专业性意见,并出具了独立董事意见书,对董事会的科学决策和公司的良性发展都起了积极的作用。作为独立董事,他们切实维护了企业及广大中小投资者的利益。
(三)昆明制药与股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况
昆明制药于1995年改制设立股份有限公司后,上市公司与股东在资产、人员、财务上实行了规范的“五分开”。
1、在人员方面,昆明制药在劳动、人事工资管理方面进行独立管理；公司董事长、总裁、董事会秘书、财务负责人、总监等高级管理人员均在上市公司领取薪酬。
2、在资产方面,昆明制药拥有独立的生产经营系统、辅助生产系统和配套设施,工业产权、非专利技术等无形资产均属股份公司,拥有独立的采购、销售系统。
3、在财务方面,昆明制药设立了独立的财务部门,并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,开立了独立的银行帐户和税务登记号,独立经营纳税。
4、在机构方面,昆明制药不存在与股东合署办公的情况。
5、在业务方面,昆明制药具有独立完整的业务及自主经营能力。
6、对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况
昆明制药建立了高级管理人员的考评、激励机制。经昆明制药2003年12月29日四届十一次董事会审议通过了《公司高级管理人员薪酬方案》,其目的是为了建立起一个自上而下的压力传导和合理的分配机制,明确高级管理人员风险与收益的关系,促进管理团队建设及经营目标的实现。其中：董事长、总裁收入＝基薪＋年度风险奖金；其他高级管理人员年收入＝基薪＋季度绩效薪酬(浮动)＋年度风险奖金。
年度风险奖金的额度,在完成董事会确定的年度经营目标的前提下,按年终实现净利润的3%计提,奖励方案由总裁提出,董事长审核后发放。
董事长薪酬由董事会薪酬委员会提出,董事会审核,报股东大会确定；总裁薪酬由董事会薪酬委员会提出,董事会审定,其他高级管理人员的基薪和季度绩效薪酬(浮动)总额由董事会根据各岗位职责和风险程度确定。
2004年2月6日昆明制药第一次临时股东大会审议批准以上议案。
(四)监管部门检查
根据中国证监会《上市公司检查办法》(证监会［2001］46号)的规定,中国证监会昆明特派办于2003年10月20日至10月23日对昆明制药进行了检查,并于2003年11月25日形成《检查通报》(昆证办［2003］197号)意见：在检查中,未发现昆明制药在信息披露、财务管理和会计核算、募集资金使用等方面存在重大不规范问题。希望昆明制药进一步提高规范运作水平,董事、监事及其他高级管理人员忠实履行义务,切实维护全体股东的合法利益。
四、昆明制药和本公司及本公司关联方提供担保或借款的情况
(一)昆明制药没有为本公司及本公司关联方提供担保。
(二)昆明制药没有将资金直接或间接地提供给本公司及本公司关联方。
(三)昆明制药没有为给本公司及本公司关联方垫支工资、福利、保险、广告等费用的情况,也不存在相互代为承担成本和其它支出的情况。
综上所述,本公司认为：在本公司受让昆明制药国有法人股过渡期间(自2002年8月31日至今),公司严格遵守了国家相关法律法规的规定,认真切实履行了对上市公司及其他股东的诚信义务,没有通过受让国有法人股权损害上市公司及其他股东的合法利益。
华立产业集团有限公司
2004年7月9日
合并资产负债表
编制单位：昆明制药集团股份有限公司 单位：人民币元
资产 2004年3月31日 2003年12月31日
流动资产：
货币资金 183,149,447.94 244,576,089.20
短期投资 500,000.00
应收票据 8,884,330.40 4,010,289.00
应收股利
应收利息
应收帐款 248,315,380.90 197,760,427.23
其他应收款 107,889,544.75 76,108,688.96
预付帐款 8,647,606.49 12,549,498.85
应收补贴款
存货 85,882,533.86 86,898,797.59
待摊费用 555,763.18 869,095.82
一年内到期的长期债券
投资
其他流动资产
流动资产合计 643,824,607.52 622,772,886.65
长期投资：
长期股权投资 100,760,888.12 98,606,193.34
长期债权投资 1,907,890.00 1,907,890.00
长期投资合计 102,668,778.12 100,514,083.34
长期投资减值准备 1,000,000.00 1,000,000.00
长期投资净额 101,668,778.12 99,514,083.34
其中：合并价差 14,879,365.27 15,295,018.56
(贷差以"-"号表示)
固定资产：
固定资产原价 295,017,120.65 295,200,871.32
减：累计折旧 89,360,338.33 84,780,947.89
固定资产净值 205,656,782.32 210,419,923.43
减：固定资产减值准备 2,640,812.55 2,640,812.55
固定资产净额 203,015,969.77 207,779,110.88
工程物资 291,863.49 566,863.49
在建工程 15,407,160.67 10,182,259.88
固定资产清理 234,120.89
固定资产合计 218,949,114.82 218,528,234.25
无形资产及其他资产：
无形资产 4,634,364.82 4,646,960.13
长期待摊费用 1,236,999.05 1,248,537.68
其他长期资产
无形资产及其他资产
合计 5,871,363.87 5,895,497.81
递延税项：
递延税款借项
资产总计 970,313,864.33 946,710,702.05
负债及所有者权益
流动负债：
短期借款 117,024,000.00 120,024,000.00
应付票据 7,866,263.55 9,882,640.86
应付帐款 92,349,140.07 72,764,705.31
预收帐款 205,252.28 2,736,115.66
应付工资 1,806,530.97 1,392,918.95
应付福利费 12,438,270.87 13,384,065.34
应付股利
应交税金 14,829,007.38 23,041,505.97
其他应交款 1,063,064.41 1,250,032.56
其他应付款 31,711,300.94 32,991,594.83
预提费用 6,712,918.51 1,612,288.58
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 286,005,748.98 279,079,868.06
长期负债：
长期借款 1,000,000.00 1,000,000.00
应付债券
长期应付款 5,531,533.70 4,252,121.98
专项应付款 45,994.27 2,425,367.40
其他长期负债
长期负债合计 6,577,527.97 7,677,489.38
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 292,583,276.95 286,757,357.44
少数股东权益 62,257,100.96 59,798,530.93
所有者权益：
股本 98,180,000.00 98,180,000.00
减：已归还投资
股本净额 98,180,000.00 98,180,000.00
资本公积 387,586,318.36 387,586,318.36
盈余公积 52,742,339.52 52,742,339.52
其中：法定公益金 15,065,666.56 14,741,632.00
拟分配股利 24,545,000.00 24,545,000.00
未分配利润 52,419,828.54 37,101,155.80
股东权益合计 615,473,486.42 600,154,813.68
负债及股东权益总计 970,313,864.33 946,710,702.05
资产 2002年12月31日 2001年12月31日
流动资产：
货币资金 273,062,474.17 371,754,491.69
短期投资
应收票据 3,376,771.60 200,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 127,890,068.38 104,159,939.05
其他应收款 43,963,134.37 28,983,310.88
预付帐款 50,679,452.31 7,440,774.48
应收补贴款
存货 99,124,699.17 96,821,372.17
待摊费用 887,329.30 849,202.79
一年内到期的长期债券
投资
其他流动资产
流动资产合计 598,983,929.30 610,209,091.06
长期投资：
长期股权投资 3,358,896.21 3,601,660.86
长期债权投资
长期投资合计 3,358,896.21 3,601,660.86
长期投资减值准备
长期投资净额 3,358,896.21 3,601,660.86
其中：合并价差 39,761.55
(贷差以"-"号表示)
固定资产：
固定资产原价 175,611,378.64 180,235,897.21
减：累计折旧 66,214,955.52 62,540,237.17
固定资产净值 109,396,423.12 117,695,660.04
减：固定资产减值准备
固定资产净额 109,396,423.12 117,695,660.04
工程物资 263,036.99 284,839.62
在建工程 40,661,719.10 20,071,302.30
固定资产清理 50,354.58
固定资产合计 150,321,179.21 138,102,156.54
无形资产及其他资产：
无形资产 5,005,250.49 6,682,205.96
长期待摊费用 5,615,361.83 5,387,804.02
其他长期资产
无形资产及其他资产
合计 10,620,612.32 12,070,009.98
递延税项：
递延税款借项
资产总计 763,284,617.04 763,982,918.44
负债及所有者权益
流动负债：
短期借款 7,310,000.00 10,800,000.00
应付票据 6,794,500.00 12,194,315.20
应付帐款 79,166,881.78 85,031,375.27
预收帐款 736,854.86 158,679.13
应付工资 481,951.28 1,106,439.07
应付福利费 10,350,291.17 13,146,114.18
应付股利 26,508,600.00
应交税金 10,283,644.42 1,478,494.31
其他应交款 202,233.17 38,444.22
其他应付款 22,223,999.92 24,845,613.99
预提费用 614,165.70 181,066.51
预计负债
一年内到期的长期负债 10,016,500.00
其他流动负债
流动负债合计 148,181,022.30 175,489,141.88
长期负债：
长期借款 1,000,000.00 12,995,700.00
应付债券
长期应付款 8,504,244.46 12,756,366.94
专项应付款 3,010,757.17 3,000,674.19
其他长期负债
长期负债合计 12,515,001.63 28,752,741.13
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 160,696,023.93 204,241,883.01
少数股东权益 40,335,760.61 40,884,634.36
所有者权益：
股本 98,180,000.00 98,180,000.00
减：已归还投资
股本净额 98,180,000.00 98,180,000.00
资本公积 387,580,115.18 387,571,851.83
盈余公积 40,871,215.66 33,102,667.25
其中：法定公益金 10,604,590.70 7,815,074.57
拟分配股利 31,417,600.00
未分配利润 4,203,901.66 1,881.99
股东权益合计 562,252,832.50 518,856,401.07
负债及股东权益总计 763,284,617.04 763,982,918.44
合并利润表
编制单位：昆明制药集团股份有限公司 单位：人民币元
项目 2004年1-3月 2003年度
一、主营业务收入 162,922,094.16 665,340,310.53
减：主营业务成本 74,897,530.54 296,946,226.87
主营业务税金及附加 1,243,081.02 4,936,222.30
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 86,781,482.60 363,457,861.36
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 938,220.95 2,410,796.73
减：营业费用 48,975,573.60 180,325,135.71
管理费用 18,150,484.57 91,449,316.82
财务费用 833,042.24 1,076,717.12
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 19,760,603.14 93,017,488.44
加：投资收益(亏损以"-"号填列) -213,907.40 660,423.92
补贴收入
营业外收入 1,113,961.80 4,390,058.56
减：营业外支出 114,162.10 6,248,419.94
四、利润总额(亏损以"-"号填列) 20,546,495.44 91,819,550.98
减：所得税 3,466,730.03 11,080,606.09
少数股东收益 1,761,092.67 10,345,566.89
五、净利润(亏损以"-"号填列) 15,318,672.74 70,393,378.00
项目 2002年度 2001年度
一、主营业务收入 504,857,512.12 488,239,996.06
减：主营业务成本 279,589,357.42 285,631,675.56
主营业务税金及附加 2,653,492.42 2,636,397.53
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 222,614,662.28 199,971,922.97
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 1,765,272.07 -101,751.43
减：营业费用 112,013,518.43 95,136,320.74
管理费用 58,305,178.66 62,681,158.31
财务费用 -3,846,407.16 -1,567,500.67
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 57,907,644.42 43,620,193.16
加：投资收益(亏损以"-"号填列) 3,547,586.27 3,106,324.55
补贴收入 128,489.52
营业外收入 4,509,740.04 4,550,367.22
减：营业外支出 1,383,385.11 1,740,249.83
四、利润总额(亏损以"-"号填列) 64,581,585.62 49,665,124.62
减：所得税 11,489,581.44 4,639,463.00
少数股东收益 8,503,836.10 6,704,049.55
五、净利润(亏损以"-"号填列) 44,588,168.08 38,321,612.07
合并利润分配表
编制单位：昆明制药集团股份有限公司 单位：人民币元
项目 2004年1-3月 2003年度
一、净利润 15,318,672.74 70,393,378.00
加：年初未分配利润 37,101,155.80 4,203,901.66
其他转入 21,856.63
二、可供分配的利润 52,419,828.54 74,619,136.29
减：提取法定盈余公积 7,748,653.65
提取法定公益金 4,144,326.84
提取职工奖励及福利基金 1,080,000.00
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 52,419,828.54 61,646,155.80
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 24,545,000.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 52,419,828.54 37,101,155.80
项目 2002年度 2001年度
一、净利润 44,588,168.08 38,321,612.07
加：年初未分配利润 1,881.99 -4,096,134.26
其他转入
二、可供分配的利润 44,590,050.07 34,225,477.81
减：提取法定盈余公积 4,979,032.28 4,814,712.40
提取法定公益金 2,789,516.13 1,905,255.45
提取职工奖励及福利基金 1,200,000.00 1,008,000.00
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 35,621,501.66 26,497,509.96
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 31,417,600.00 26,495,627.97
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 4,203,901.66 1,881.99
合并会计报表指标计算表
编制单位：昆明制药集团股份有限公司2001 年度——2004 年1-3 月
2004年1-3月
净资产收益率 每股收益
报告期利润 全面 加权 全面 加权
摊薄 平均 摊薄 平均
(%) (%) (元/股) (元/股)
主营业务利润 14.10 14.28 0.88 0.88
营业利润 3.21 3.25 0.20 0.20
净利润 2.49 2.52 0.15 0.15
扣除非经常性损
益后的净利润 2.35 2.38 0.14 0.14
2003年度
净资产收益率 每股收益
报告期利润 全面 加权 全面 加权
摊薄 平均 摊薄 平均
(%) (%) (元/股) (元/股)
主营业务利润 60.56 62.76 3.70 3.70
营业利润 15.50 16.06 0.94 0.94
净利润 11.73 12.16 0.71 0.71
扣除非经常性损
益后的净利润 11.65 12.08 0.71 0.71
2002年度
净资产收益率 每股收益
报告期利润 全面 加权 全面 加权
摊薄 平均 摊薄 平均
(%) (%) (元/股) (元/股)
主营业务利润 39.59 40.48 2.26 2.26
营业利润 10.30 10.53 0.58 0.58
净利润 7.93 8.11 0.45 0.45
扣除非经常性损
益后的净利润 6.60 6.75 0.37 0.37
2001年度
净资产收益率 每股收益
报告期利润 全面 加权 全面 加权
摊薄 平均 摊薄 平均
(%) (%) (元/股) (元/股)
主营业务利润 38.54 37.94 2.03 2.03
营业利润 8.39 8.26 0.44 0.44
净利润 7.39 7.27 0.39 0.39
扣除非经常性损
益后的净利润 6.41 6.31 0.33 0.33
