新浪股票
财经纵横 | 新浪首页
财经首页股票首页我的股市
股票代码检索

每日必读
·股市必察
·股市日历
·公司快报
·新股上市
·龙虎榜
行情走势
·分时走势
·实时行情
·大单追踪
·成交明细
·分价表
·历史交易
技术指标
公司资料
·公司简介
·股本结构
·主要股东
·流通股股东
·基金持股
·股权分置
·公司高管
·公司章程
·公司产品
·所属行业
证券资料
·证券基本资料
·所属指数
·所属系
·所属概念板块
·相关证券
财务数据
·财务摘要
·资产负债表
·利润表
·现金流量表
·财务附注
·业绩预告
·资产减值准备
·坏帐准备
·应交增值税
·股东权益增减
财务分析
·财务指标
·杜邦分析
·图解财报
·分析报告
发行与分配
·新股发行
·增发
·可转债发行
·分红配股
·募资投向
·招股说明
·上市公告
财报与公告
·公司公告
·年度报告
·中期报告
·一季度报告
·三季度报告
资本运作
·控股参股
·参股券商
·资产托管
·资产置换
·资产交易
·资产剥离
重大事项
·股东大会通知
·购销
·借贷
·代理
·租赁
·承包
·关联交易
·违规记录
·诉讼仲裁
·对外担保
相关专题
页面没有找到
页面没有找到 5秒钟之后将会带您进入新浪首页!

相关资讯
·相关资讯
选股工具
·智能选股
·财务对比
·数据浏览器
·主力揭密
浏览工具
·股票时时看
·新浪股道
证券代码:600418 证券简称:G江汽 项目:公司公告

前次募集资金使用情况专项报告
2003-07-30 打印

    华普审字[2003]第0542号

    安徽江淮汽车股份有限公司董事会:

    安徽华普会计师事务所(以下简称″我们″)接受安徽江淮汽车股份有限公司(以下简称″贵公司″)董事会委托,对贵公司截至2003年6月30日止前次募集资金的投入使用情况进行了专项审核。贵公司董事会的责任是提供有关前次募集资金使用情况的真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言及我们认为必要的其他证据。我们的责任是对贵公司前次募集资金使用情况发表审核意见。本专项报告系根据中国证券监督管理委员会《上市公司新股发行管理办法》的要求出具的。所发表的专项审核意见是我们在进行了审慎调查,实施了必要的审核程序的基础上,根据审核过程中所取得的材料做出的职业判断。

    一、前次募集资金的数额和资金到位时间

    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]52号文核准,贵公司2001年7月26日采用上网定价发行方式向社会公开发行人民币普通股8800万股(其中800万股为根据财政部财企便函[2001]57号文批准的国有股减持部分),每股发行价9.90元,共募集资金87120万元,扣除承销费用1742.40万元、上网发行费用304.92万元及国有股减持的7733.88万元后为77338.80万元。上述资金已于2001年8月3日全部到位,业经安徽华普会计师事务所会事验字(2001)第381号验资报告验证。截至2003年6月30日止,贵公司到位募集资金扣除发行后支付的相关发行费用,实际募集资金净额为76481万元。

    二、前次募集资金的实际使用情况 单位:人民币万元

    (一)招股说明书承诺投资项目和投资项目变更情况

    贵公司2001年7月25日招股说明书承诺的投资项目为:

    募集资金投资项目                                 承诺的投资总额
    客车专用底盘国家“九五”双加工程                          10273
    LC5T97汽车变速器安徽省重点技改                             5230
    LC5T30汽车变速器国家级火炬计划                             4826
    LC6T46大扭矩汽车变速器技改                                 4191
    客车专用底盘总体设计专家系统开发和建设                     4800
    中高档客车专用底盘国家重点技术改造“双高一优”            27038
    HFC6500系列前桥总成技改                                    4119
    HFC11811系列驱动桥技改                                     4043
    HFC6500系列车架技改                                        3975
    LC5T80汽车变速器技改                                       4009
    工模具车间技改                                             3647
    用于补充流动资金                                            330
    合计                                                      76481

    经2001年12月5日2001年度第二次临时股东大会决议批准,决定暂缓实施HFC6500系列前桥总成技改项目、HFC11811系列驱动桥技改项目、HFC6500系列车架技改项目、LC5T80汽车变速器技改项目和工模具车间技改项目,将变更的募集资金19793万元全部投向HFC6500系列轻型厢式客货车技术改造项目。

    HFC6500系列轻型厢式客货车技术改造项目已经国家经济贸易委员会国经贸投资[2000]1196号《关于安徽江淮汽车底盘股份有限公司轻型厢式客货车技术改造项目建议书的批复》批准,项目总投资为25978万元,其中固定资产投资19990万元,铺底流动资金5988万元,变更募集资金不足部分,由贵公司自筹资金予以解决。

    贵公司已于2001年12月8日分别在《中国证券报》和《上海证券报》对上述投资项目变更情况进行了公告。

    通过此次募集资金投向的变更,公司承诺的募集资金投资项目情况如下:

    募集资金投资项目                                 承诺的投资总额
    客车专用底盘国家“九五”双加工程                          10273
    LC5T97汽车变速器安徽省重点技改                             5230
    LC5T30汽车变速器国家级火炬计划                             4826
    LC6T46大扭矩汽车变速器技改                                 4191
    客车专用底盘总体设计专家系统开发和建设                     4800
    中高档客车专用底盘国家重点技术改造“双高一优”            27038
    HFC6500系列轻型厢式客货车技术改造                         19793
    补充流动资金                                                330
    合计                                                      76481

    (二)前次募集资金的实际使用情况

    根据贵公司前次募集资金的招股说明书及部分募集资金投向变更的公告,贵公司对实际募集资金的净额76481万元,主要用于固定资产投资56481万元、归还项目前期贷款4750万元、项目铺底资金14920万元和补充流动资金330万元。

    经审核,贵公司前次募集资金实际使用情况,按实际投资项目,分别列示如下:

    实际投资项目                  截至2001年 截至2002年 截至2003年 投资比例
                                    12月31日  12月31日   6月30日     (%)
    客车专用底盘国家“九五”双加工程  10387     10397      10397   101.21
    LC5T97汽车变速器安徽省重点技改     4900      5100       5100    97.52
    LC5T30汽车变速器国家级火炬计划      436      3921       4804    99.54
    LC6T46大扭矩汽车变速器技改         1323      2855       4131    98.57
    客车专用底盘总体设计专家系统开发   2017      3535       4803   100.06
    中高档客车专用底盘国家重点技术改  13849     27528      27528   101.81
    HFC6500系列轻型厢式客货车技术改造 11852     19793      19793   100.00
    补充流动资金                          -       330        330   100.00
    合计                              44764     73459      76886        -
    (三)将上述募集资金实际运用情况与变更后承诺投资内容进行对照如下:
                                  实际使用情况     承诺投资情况 差异额 备注
投资项目                        总投资 完工进度 总投资  完工时间
客车专用底盘国家“九五”双加工程  10397   100%   10273   2001年    124   *1
LC5T97汽车变速器安徽省重点技改     5100   100%    5230   2002年   -130   *2
LC5T30汽车变速器国家级火炬计划     4804    98%    4826   2002年    -22   *3
中高档客车专用底盘国家重点技术改
造“双高一优”                    27528   100%   27038   2002年    490   *4
LC6T46大扭矩汽车变速器技改         4131    98%    4191   2002年    -60   *5
HFC6500系列轻型厢式客货车技术改造 19793   100%   19793   2002年      -    -
客车专用底盘总体设计专家系统开发
和建设                             4803   100%    4800   2002年      3   *6
补充流动资金                        330      -     330        -      -    -
合计                              76886      -   76481        -    405    -

    差异说明

    *1客车专用底盘国家″九五″双加工程项目的差异说明

    截止2003年6月30日止,客车专用底盘国家″九五″双加工程的实际投资为10397万元,较贵公司承诺的投资额增加124万元,主要系贵公司2002年度根据生产情况,调整该项目的部分工艺流程,使投入资金有所上升所致。

    *2LC5T97汽车变速器安徽省重点技改项目的差异说明

    a、时间及进度差异说明

    截至2001年12月31日止,LC5T97汽车变速器安徽省重点技改工程的完工进度达到100%,较贵公司承诺的完工时间提前一年,主要系贵公司利用原有生产设施,调整该项目的配套投资,缩短建设周期所致。

    b、投资金额差异说明

    截至2003年6月30日止,LC5T97汽车变速器安徽省重点技改工程项目的实际投资为5100万元,较贵公司承诺的投资额减少130万元,主要系贵公司利用原有生产设施,调整项目建设的配套投资,减少投资所致。

    *3LC5T30汽车变速器国家级火炬计划项目差异说明

    a、时间及进度差异说明

    截至2003年6月30日止,LC5T30汽车变速器国家级火炬计划项目完工进度为98%,较贵公司承诺的完工时间有所推迟,主要系贵公司在项目实施过程中采购部分设备的交货期延长所致。

    b、投资金额差异说明

    截至2003年6月30日止,LC5T30汽车变速器国家级火炬计划项目的实际投资额为4804万元,较贵公司承诺的投资额少22万元。

    *4中高档客车专用底盘国家重点技术改造″双高一优″的差异说明

    截至2003年6月30日止,中高档客车专用底盘国家重点技术改造″双高一优″工程的实际投资额为27528万元,超出贵公司承诺的投资额490万元,主要系贵公司根据该项工程主体调试结果,修正工艺流程,新增了部分设施所致。

    *5LC6T46大扭矩汽车变速器技改项目差异说明

    a、时间及进度差异说明

    截至2003年6月30日止,LC6T46大扭矩汽车变速器技改项目完工进度为98%,较贵公司承诺的完工时间有所推迟,主要系贵公司在项目实施过程中采购部分设备的交货期延长所致。

    b、投资金额差异说明

    截至2003年6月30日止,LC6T46大扭矩汽车变速器技改项目的实际投资额为4131万元,较贵公司承诺的投资额少60万元,基本一致。

    *6客车专用底盘总体设计专家系统开发和建设工程项目差异说明

    a、时间及进度差异说明

    截至2003年6月30日止,客车专用底盘总体设计专家系统开发和建设工程项目完工进度为100%,较贵公司承诺的完工时间有所推迟,主要系贵公司在项目实施过程中采购部分设备的交货期延长所致。

    b、投资金额差异说明

    截至2003年6月30日止客车专用底盘总体设计专家系统开发和建设工程项目的实际投资额为4803万元,较贵公司承诺的投资额增加3万元,基本与承诺的投入数一致。

    (四)投资项目的经济效益情况

    1、募集资金投资项目实际产生的效益情况:

    (1)客车专用底盘国家″九五″双加工程项目主要系通过引进国外先进客车底盘技术,实现贵公司7-8米客车专用底盘升级换代、以产顶进的技术改造。由于该项目的投入主要系偿还项目前期投资形成的银行贷款及项目后续工程,因此难以单独测算前次募集资金投入部分所产生的经济效益,只能测算该项目整体效益情况。该类客车底盘2002年度销售19033台,实现销售收入10.75亿元,实现销售毛利1.29亿元;2003年1-6月份由于受″非典″疫情影响较大,销售4791台,实现销售收入3.08亿元,实现销售毛利2928万元。

    (2)LC5T97汽车变速器系贵公司7-8米客车专用底盘的配套产品,LC5T97汽车变速器安徽省重点技改项目主要系通过对贵公司原有的相关生产线进行技术改造,进一步提高LC5T97汽车变速器的工艺水平,扩大生产能力,以适应贵公司7-8米客车专用底盘生产能力提高。该项目完成后,不仅为贵公司底盘产品的配套产品,同时也对国内部分轻型车生产厂家进行销售。该项目目前尚未完全达产,2002年度对内配套供应23102台,对外销售5093台,对外实现销售收入1310万元,实现销售毛利294万元;2003年1-6月份对内配套供应7195台,对外销售2695台,对外实现销售收入697万元,实现销售毛利201万元。

    (3)LC5T30汽车变速器系贵公司7-8米客车专用底盘的配套产品,LC5T30汽车变速器国家级火炬计划项目主要系通过对贵公司原有的相关生产线进行技术改造,进一步提高LC5T30汽车变速器的工艺水平,扩大生产能力,以适应贵公司7-8米客车专用底盘生产能力提高。该项目完成后,不仅为贵公司底盘产品的配套产品,同时也对国内部分轻型车生产厂家进行销售。该项目目前尚未完全达产,2002年度对内配套供应12566台,对外销售3477台,对外实现销售收入908万元,实现销售毛利182万元;2003年1-6月份对内供配套应5739台,对外销售2672台,对外实现销售收入690万元,实现销售毛利164万元。

    (4)中高档客车专用底盘国家重点技术改造″双高一优″项目主要开发生产8-10米中高档系列客车专用底盘。该项目目前处于投产期,产销量稳步同升,但尚未实现正常达产,2002年度销售2171台,实现销售收入1.76亿元,实现销售毛利2951万元;2003年1-6月份销售1703台,实现销售收入1.41亿元,实现销售毛利2185万元。

    (5)LC6T46大扭矩汽车变速器系贵公司8-10米中高档系列客车专用底盘的配套产品,LC6T46大扭矩汽车变速器技改项目主要通过提高贵公司高档汽车变速器的技术水平和生产能力,以适应公司8-10米中高档系列客车专用底盘的汽车变速器配套需求,该项目尚处在试生产期间,未能产生明显的经济效益。

    (6)HFC6500系列轻型厢式客货车技术改造项目主要系通过引进韩国现代汽车公司H-1型轻型商务车产品设计和制造技术,实现″瑞风″商务车的技术改造。贵公司″瑞风″商务车2002年度销售4466台,实现销售收入7.74亿元,实现销售毛利1.86亿元;2003年1-6月份销售3970台,实现销售收入6.32亿元,实现销售毛利1.72亿元。

    (7)客车专用底盘总体设计专家系统开发和建设项目主要系通过引进国外UG操作平台软件及流动式三坐标测量仪等关键实验设备,开发适用于本公司产品的设计、开发、管理软件模块,建设客车专用底盘设计专家系统,以增强本公司客车专用底盘在产品开发和技术创新上的领先优势。该项目投资在本公司产品开发、设计环节发挥效益,无法单项统计实现效益情况。

    2、募集资金运用产生的效益与承诺的效益对照如下:

    序号  项目名称                           实际效益
    1   客车专用底盘国家“九五”双加工程   该类项目2002年度至2003年6月30日
                                           止,共实现对外销售收入13.83亿元,
                                           实现毛利1.58亿元
    2   LC5T97汽车变速器安徽省重点技改     该类产品2002年度至2003年6月30日
                                           止,共实现对外销售收入2007万元,
                                           实现销售毛利495元。
    3   LC5T30汽车变速器国家级火炬计划     该类产品2002年度至2003年6月30日
                                           止,共实现对外销售收入1598万元,
                                           实现销售毛利346万元。
    4   中高档客车专用底盘国家重点技术改   该类项目自2002年度至2003年6月30
        造“双高一优”                     日止,共实现对外销售收入3.17亿元,
                                           实现毛利5136万元
    5   LC6T46大扭矩汽车变速器技改         尚处在试生产期间,未产生经济效益
    6   HFC6500系列轻型厢式客货车技术改造  该项目自2002年度至2003年6月30
                                           日止,共实现销售收入14.06亿元,
                                           实现销售毛利3.58亿元。
    7   客车专用底盘总体设计专家系统开发   开发和建设,不单独体现经济效益。
        和建设
    序号  项目名称                           变更项目后承诺效益
    1   客车专用底盘国家“九五”双加工程   财务内部收益率为24.05%,
                                           投资回收期为6.16年。
    2   LC5T97汽车变速器安徽省重点技改     财务内部收益率为21.52%,
                                           投资回收期为5.54年。
    3   LC5T30汽车变速器国家级火炬计划     财务内部收益率为22.76%,
                                           投资回收期为5.70年。
    4   中高档客车专用底盘国家重点技术改   财务内部收益率为22.60%,
        造“双高一优”                     投资回收期为6.57年。
    5   LC6T46大扭矩汽车变速器技改         财务内部收益率为22.45%,
                                           投资回收期为6年。
    6   HFC6500系列轻型厢式客货车技术改造  财务内部收益率为16.7%,
                                           投资回收期为7.6年
    7   客车专用底盘总体设计专家系统开发   可推动年销售收入增长5-8%
        和建设

    注:鉴于″LC5T97汽车变速器安徽省重点技改项目″、″LC5T30汽车变速器国家级火炬计划项目″和″LC6T46大扭矩汽车变速器技改项目″的产品一部分用于内部配套,一部分用于对外销售,故上表为对内部配套部分的收益已进行抵消后的整体效益。

    (五)经将上述募集资金实际使用情况与涉及贵公司各年度报告和其他信息披露文件中披露的有关内容逐项对照,贵公司各次披露的投资项目与实际使用情况基本相符。

    前次募集资金的实际使用情况与贵公司年度报告对照如下:

    1、与2001年年报披露信息进行对照:

    项目                                         实际使用 年报披露情况 差异
    客车专用底盘国家“九五”双加工程               10387        10387    -
    LC5T97汽车变速器安徽省重点技改                  4900         4900    -
    LC5T30汽车变速器国家级火炬计划                   436          436    -
    LC6T46大扭矩汽车变速器技改                      1323         1323    -
    客车专用底盘总体设计专家系统开发和建设          2017         2017    -
    中高档客车专用底盘国家重点技术改造“双高一优” 13849        13849    -
    HFC6500系列轻型厢式客货车技术改造              11852        11852    -
    合计                                           44764        44764    -
    2、与2002年年报披露信息进行对照:
    项目                                         实际使用 年报披露情况 差异
    客车专用底盘国家“九五”双加工程               10397        10397    -
    LC5T97汽车变速器安徽省重点技改                  5100         5100    -
    LC5T30汽车变速器国家级火炬计划                  3921         3921    -
    LC6T46大扭矩汽车变速器技改                      2855         2855    -
    客车专用底盘总体设计专家系统开发和建设          3535         3535    -
    中高档客车专用底盘国家重点技术改造“双高一优” 27528        27528    -
    HFC6500系列轻型厢式客货车技术改造              19793        19793    -
    补充流动资金                                     330          330    -
    合计                                           73459        73459    -
    3、与2003年半年度报告披露信息进行对照:
    项目                                        实际使用   半年度报告  差异
                                                             披露情况
    客车专用底盘国家“九五”双加工程               10397      10397      -
    LC5T97汽车变速器安徽省重点技改                  5100       5100      -
    LC5T30汽车变速器国家级火炬计划                  4804       4804      -
    LC6T46大扭矩汽车变速器技改                      4131       4131      -
    客车专用底盘总体设计专家系统开发和建设          4803       4803      -
    中高档客车专用底盘国家重点技术改造“双高一优” 27528      27528      -
    HFC6500系列轻型厢式客货车技术改造              19793      19793      -
    补充流动资金                                     330        330      -
    合计                                           76886      76886      -

    截至2003年6月30日止,前次实际取得募集资金净额76481万元,已按承诺的投资项目实际投入资金76886万元,超出募集资金投资405万元。

    (六)经将上述募集资金的实际使用情况与本次董事会关于前次募集资金使用情况的说明逐项对照,未发现不相符情况。

    三、审核结论

    经审核,我们认为,贵公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明及有关信息披露文件中关于前次募集资金使用情况的披露与实际情况相符。

    四、本专项报告使用范围的声明

    本报告仅供贵公司申请发行可转换公司债券之目的使用,不得用于其他任何目的。我们同意将本报告作为贵公司申请发行可转换公司债券所必备的文件,随其他申报材料一起上报。

    

安徽华普会计师事务所 中国注册会计师:朱宗瑞

    中国·合肥 中国注册会计师:张良文

    2003年7月20日





新浪财经声明:本网站所载文章、数据仅供参考,本网站并不保证其准确性,风险自负。

本页使用的数据由万得资讯提供。

新浪网财经纵横网友意见留言板 电话:010-82628888-5174   欢迎批评指正

新浪简介 | About Sina | 广告服务 | 招聘信息 | 网站律师 | SINA English | 会员注册 | 产品答疑

Copyright © 1996 - 2005 SINA Inc. All Rights Reserved

版权所有 新浪网

北京市通信公司提供网络带宽