本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,对公告的虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏负连带责任。 本公司股权分置改革方案涉及以资本公积金转增股本,根据《上海证券交易所股票 上市规则(2004年修订)》的相关规定,拟在下半年进行利润分配、以公积金转增股本 或者弥补亏损的,半年度报告中的财务会计报告应当审计。 安徽华普会计师事务所已经完成了对本公司2005年半年度财务报告的审计工作,审 计师出具了标准无保留意见,审计报告全文详见上海证券交易所网站。 由于经审计的财务数据与已披露的未经审计的财务数据有部分差异,现将差异情况 说明如下: 1、主要会计数据和财务指标 单位:人民币元 项 目 审计后数据 已公告数据 总资产 4,436,265,397.51 4,445,586,128.14 股东权益(不含少数股东 2,025,110,711.37 2,023,176,702.42 权益) 每股净资产 4.23 4.23 净利润 254,623,471.87 253,356,622.44 每股收益 0.53 0.53 加权平均净资产收益率(%) 15.50 15.42 经营活动产生的现金流量 446,920,694.10 451,629,300.31 净额 项 目 差异 总资产 -9,320,730.63 股东权益(不含少数股东 1,934,008.95 权益) 每股净资产 0 净利润 1,266,849.43 每股收益 0 加权平均净资产收益率(%) 增加0.08个百分点 经营活动产生的现金流量 -4,708,606.21 净额 2、差异说明 (1)资产负债表差异项目列示及原因说明 单位:人民币元 项目 审计后数据 已公告数据 差异 应收账款 229,873,175.55 230,884,745.47 -1,011,569.92 其他应收款 19,149,860.95 32,365,880.75 -13,216,019.80 预付帐款 322,849,042.39 327,401,350.74 -4,552,308.35 存货 709,098,986.02 710,827,060.72 -1,728,074.70 在建工程 289,573,363.97 278,181,627.22 11,391,736.75 长期待摊费用 297,989.77 502,484.38 -204,494.61 应付账款 913,546,592.73 891,975,016.56 21,571,576.17 预收账款 111,315,781.58 115,773,671.16 -4,457,889.58 应付工资 - 572,305.85 -572,305.85 应付福利费 41,664,527.90 41,536,618.34 127,909.56 应交税金 133,149,089.74 132,164,482.18 984,607.56 其他应交款 5,870,463.27 5,780,290.87 90,172.40 其他应付款 199,220,258.87 212,516,417.42 -13,296,158.55 预提费用 269,237,538.06 282,583,542.44 -13,346,004.38 一年内到期的长 -2,271,155.14 - 期负债 2,271,155.14 少数股东权益 11,860,433.99 11,945,925.76 -85,491.77 资本公积 812,138,854.36 811,471,694.84 667,159.52 未分配利润 563,892,544.17 562,625,694.74 1,266,849.43 差异原因说明 项目 1、补提坏帐准备 2、合并抵消差异 应收账款 调整 1、会计根据谨慎 原则预提管理 费用-研发费, 审计为了更真 实反映资产、负 其他应收款 债情况,将预提 费用与其他应 收款对冲; 2、与其他应付款 重分类调整 1、调整长期待摊费 用;2、合并抵消差 预付帐款 异调整 1、补提存货跌价 准备 存货 2、合并抵消差异 调整 根据发票补记工程 在建工程 余款 参见“预付帐款” 长期待摊费用 说明1 1、与其他应付款 重分类 2、参见“在建工 应付账款 程”差异原因说 明 合并抵消差异调整 预收账款 冲减子公司多计工 应付工资 资 补提福利费 应付福利费 所得税纳税调整 应交税金 补提省水利基金 其他应交款 参见“应付帐款“说 其他应付款 明 参见“其他应收款” 说明和“一年内到 预提费用 期的长期负债”的 说明 调整长期借款利息 一年内到期的长 和可转债利息列预 期负债 提费用 补提子公司所得税 少数股东权益 调整可转债已计提 资本公积 利息 参见“利润表“相 未分配利润 关说明 (2)利润表差异项目列示及原因说明 单位:人民币元 项目 审计后数据 已公告数据 差异 主营业务成本 3,776,931,234.15 3,762,427,470.78 14,503,763.37 其他业务利润 24,143,066.03 19,524,731.64 4,618,334.39 营业费用 311,814,108.48 322,766,168.07 -10,952,059.59 管理费用 180,889,114.96 181,905,147.87 -1,016,032.91 所得税 70,232,765.65 69,331,459.79 901,305.86 少数股东收益 910.70 86,402.47 -85,491.77 差异原因说明 项目 合并抵消调整科目 主营业务成本 列示 1、损失赔偿调整 2、参见“主营业务 其他业务利润 成本”说明部分 参见“其他业务利 营业费用 润”说明 1、冲减预提工资 管理费用 2、补提坏帐准备 参见资产负债表 所得税 “应交税金”说明 参见资产负债表 “少数股东收益” 少数股东收益 说明 (3)现金流量表差异项目列示及原因说明 项目 审计后数据 已公告数据 差异 销售商品、提供劳务 收到的现金 2,769,482,258.30 2,643,828,253.92 125,654,004.38 收到的其他与经营 668,523.41 737,963.26 -69,439.85 活动有关的现金 购买商品、接受劳务 支付的现金 1,674,720,757.54 1,545,985,501.42 128,735,256.12 支付给职工以及为 94,528,268.39 93,585,610.96 942,657.43 职工支付的现金 支付的各项税费 347,182,201.98 349,242,571.64 -2,060,369.66 支付的其他与经营 活动有关的现金 206,798,859.70 204,123,232.85 2,675,626.85 收回投资所收到的 现金 17,000,000.00 14,810,889.81 2,189,110.19 收到的其他与投资 5,212,256.35 5,171,696.46 40,559.89 活动有关的现金 取得投资收益所收 到的现金 - 2,189,110.19 -2,189,110.19 购建固定资产、无形 资产和其他长期资 460,054,957.60 464,595,814.22 -4,540,856.62 产所支付的现金 支付的其他与投资 - 116,164.20 -116,164.20 活动有关的现金 汇率变动对现金的 53,747.55 42,722.05 11,025.50 影响 计提的资产减值准 备 8,142,452.11 5,376,566.98 2,765,885.13 预提费用的增加 (减:减少) 2,807,602.92 17,516,542.13 -14,708,939.21 处置固定资产、无形 资产和其他长期资 -387,344.09 -367,344.09 20,000.00 产的损失(减:收益) 财务费用 1,301,548.65 1,181,326.23 120,222.42 投资损失(减:收益) -2,189,110.19 -2,419,346.52 230,236.33 存货的减少(减:增 加) -97,075,151.54 -65,036,287.07 -32,038,864.47 经营性应收项目的 减少(减:增加) -96,849,649.48 -139,845,414.41 42,995,764.93 经营性应付项目的 增加(减:减少) 286,664,356.15 291,898,625.15 -5,234,269.00 项目 差异原因说明 调整与“购买商 销售商品、提供劳务 品、接受劳务支付 收到的现金 的现金”汇总抵消 数 调整与“支付的其 收到的其他与经营 他与经营活动有 活动有关的现金 关的现金”科目列 示 1、参见“销售商 品、提供劳务收到 的现金”说明;2、 购买商品、接受劳务 调整与“购建固定 支付的现金 资产、无形资产和 其他长期资产所 支付的现金”科目 列示。 调整与”支付的其 支付给职工以及为 他与经营活动有 职工支付的现金 关的现金”科目列 示 调整专家个人所 支付的各项税费 得税和排污费科 目列支 支付的其他与经营 参见“支付的各项 活动有关的现金 税费”说明 调整短期投资收 收回投资所收到的 益收到的现金列 现金 示 1、调整合并抵消 收到的其他与投资 差额2、调整与“汇 活动有关的现金 率变动对现金的 影响”的列示 参见“收回投资所 取得投资收益所收 收到的现金”项目 到的现金 说明 购建固定资产、无形 参见“购买商品、 资产和其他长期资 接受劳务支付的 产所支付的现金 现金”项目说明 支付的其他与投资 调整合并抵消差 活动有关的现金 额 调整“收到其他与 汇率变动对现金的 投资活动有关的 影响 现金”的列示 计提的资产减值准 计提存货跌价准 备 备、坏帐准备等 预提费用的增加 参见资产负债表 (减:减少) “预提费用”项目 说明 调整与”支付的其 处置固定资产、无形 他与经营活动有 资产和其他长期资 关的现金”科目列 产的损失(减:收益) 示 调整与”支付的其 他与经营活动有 财务费用 关的现金”科目列 示 调整短期投资跌 投资损失(减:收益) 价准备 存货的减少(减:增 审计调整合并抵 加) 消数 经营性应收项目的 审计调整合并抵 减少(减:增加) 消数 经营性应付项目的 审计调整合并抵 增加(减:减少) 消数 3、经审计的财务报表 资产负债表 2005年6月30日 编制单位:安徽江淮汽车股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 项目 期末数 期初数 流动资产: 货币资金 423,496,995.57 552,375,404.58 短期投资 62,834,787.53 77,415,441.00 应收票据 260,138,280.60 322,458,099.00 应收股利 应收利息 应收账款 229,873,175.55 123,997,582.95 其他应收款 19,149,860.95 12,133,175.44 预付账款 322,849,042.39 270,270,801.10 应收补贴款 存货 709,098,986.02 613,448,740.02 待摊费用 一年内到期的长期债权 投资 其他流动资产 流动资产合计 2,027,441,128.61 1,972,099,244.09 长期投资: 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 其中:合并价差 其中:股权投资差额 固定资产: 固定资产原价 2,780,818,904.21 2,052,444,770.93 减:累计折旧 734,962,548.06 643,670,367.41 固定资产净值 2,045,856,356.15 1,408,774,403.52 减:固定资产减值准备 固定资产净额 2,045,856,356.15 1,408,774,403.52 工程物资 在建工程 289,573,363.97 316,595,563.77 固定资产清理 固定资产合计 2,335,429,720.12 1,725,369,967.29 无形资产及其他资产: 无形资产 73,096,559.01 67,912,956.34 长期待摊费用 297,989.77 56,317.92 其他长期资产 无形资产及其他资产合 73,394,548.78 67,969,274.26 计 递延税项: 递延税款借项 资产总计 4,436,265,397.51 3,765,438,485.64 流动负债: 短期借款 应付票据 129,730,000.00 应付账款 913,546,592.73 548,857,951.87 预收账款 111,315,781.58 145,687,130.93 应付工资 - 应付福利费 41,664,527.90 33,724,460.94 应付股利 - 应交税金 133,149,089.74 126,085,106.05 其他应交款 5,870,463.27 9,778,872.30 其他应付款 199,220,258.87 165,313,700.05 预提费用 269,237,538.06 263,903,196.43 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,803,734,252.15 1,293,350,418.57 长期负债: 长期借款 82,000,000.00 50,000,000.00 应付债券 513,560,000.00 887,599,431.76 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 595,560,000.00 937,599,431.76 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 2,399,294,252.15 2,230,949,850.33 少数股东权益 11,860,433.99 11,859,523.29 股东权益: 股本 478,604,197.00 414,002,916.00 减:已归还投资 股本净额 478,604,197.00 414,002,916.00 资本公积 812,138,854.36 509,608,790.04 盈余公积 170,475,115.84 170,475,115.84 其中:法定公益金 72,231,732.45 72,231,732.45 减:未确认投资损失 未分配利润 563,892,544.17 428,542,290.14 其中:现金股利 115,920,816.48 股东权益合计 2,025,110,711.37 1,522,629,112.02 负债和股东权益总计 4,436,265,397.51 3,765,438,485.64 母公司 项目 期末数 期初数 流动资产: 货币资金 421,458,111.70 542,657,989.12 短期投资 62,834,787.53 77,415,441.00 应收票据 256,692,851.60 320,309,877.00 应收股利 应收利息 应收账款 225,154,950.10 119,212,827.64 其他应收款 18,885,037.88 11,975,183.77 预付账款 324,005,612.52 270,607,736.96 应收补贴款 存货 700,228,630.88 607,240,930.04 待摊费用 一年内到期的长期债权 投资 其他流动资产 流动资产合计 2,009,259,982.21 1,949,419,985.53 长期投资: 长期股权投资 14,914,569.15 14,912,903.61 长期债权投资 长期投资合计 14,914,569.15 14,912,903.61 其中:合并价差 其中:股权投资差额 固定资产: 固定资产原价 2,768,527,025.85 2,040,022,872.57 减:累计折旧 729,759,058.35 638,694,062.81 固定资产净值 2,038,767,967.50 1,401,328,809.76 减:固定资产减值准备 固定资产净额 2,038,767,967.50 1,401,328,809.76 工程物资 在建工程 275,407,183.68 308,766,118.77 固定资产清理 固定资产合计 2,314,175,151.18 1,710,094,928.53 无形资产及其他资产: 无形资产 73,096,559.01 67,912,956.34 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合 73,096,559.01 67,912,956.34 计 递延税项: 递延税款借项 资产总计 4,411,446,261.55 3,742,340,774.01 流动负债: 短期借款 应付票据 129,730,000.00 应付账款 906,292,539.85 543,870,685.41 预收账款 111,195,542.16 145,373,693.89 应付工资 应付福利费 40,876,864.05 33,140,044.01 应付股利 应交税金 133,060,862.32 125,532,391.55 其他应交款 5,839,796.32 9,746,533.13 其他应付款 195,741,008.97 161,553,136.80 预提费用 268,038,936.51 262,895,745.44 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,790,775,550.18 1,282,112,230.23 长期负债: 长期借款 82,000,000.00 50,000,000.00 应付债券 513,560,000.00 887,599,431.76 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 595,560,000.00 937,599,431.76 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 2,386,335,550.18 2,219,711,661.99 少数股东权益 股东权益: 股本 478,604,197.00 414,002,916.00 减:已归还投资 股本净额 478,604,197.00 414,002,916.00 资本公积 812,138,854.36 509,608,790.04 盈余公积 170,475,115.84 170,475,115.84 其中:法定公益金 72,231,732.45 72,231,732.45 减:未确认投资损失 未分配利润 563,892,544.17 428,542,290.14 其中:现金股利 115,920,816.48 股东权益合计 2,025,110,711.37 1,522,629,112.02 负债和股东权益总计 4,411,446,261.55 3,742,340,774.01 公司法定代表人:左延安 主管会计工作负责人:安进 会计机构负责人:贺佩珍 利润及利润分配表 2005年1-6月 编制单位:安徽江淮汽车股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 项目 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 4,681,103,886.45 4,195,360,306.95 减:主营业务成本 3,776,931,234.15 3,281,404,462.30 主营业务税金及 111,219,485.13 111,647,101.84 附加 二、主营业务利润(亏损以 792,953,167.17 802,308,742.81 “-”号填列) 加:其他业务利润 24,143,066.03 28,479,371.39 减:营业费用 311,814,108.48 400,800,339.73 管理费用 180,889,114.96 195,165,101.15 财务费用 1,465,962.09 13,796,908.08 三、营业利润(亏损以“-” 322,927,047.67 221,025,765.24 号填列) 加:投资收益(损失以 2,419,346.53 -100,654.59 “-”号填列) 补贴收入 营业外收入 721,315.43 663,731.36 减:营业外支出 1,210,561.41 910,160.27 四、利润总额(亏损总额以 324,857,148.22 220,678,681.74 “-”号填列) 减:所得税 70,232,765.65 84,867,393.09 少数股东收益 910.70 59,086.06 加:未确认投资损失 五、净利润(净亏损以“-” 254,623,471.87 135,752,202.59 号填列) 加:年初未分配利润 428,542,290.14 171,391,611.06 其他转入 六、可供分配的利润 683,165,762.01 307,143,813.65 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 683,165,762.01 307,143,813.65 减:应付优先股股利 提取任意盈余公 积 应付普通股股利 119,273,217.84 转作股本的普通 股股利 八、未分配利润 563,892,544.17 307,143,813.65 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资 单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减 少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减 少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 母公司 项目 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 4,671,571,908.02 4,185,596,909.36 减:主营业务成本 3,771,455,007.39 3,275,107,327.92 主营业务税金及 111,152,256.37 111,597,213.09 附加 二、主营业务利润(亏损以 788,964,644.26 798,892,368.35 “-”号填列) 加:其他业务利润 23,940,937.75 28,381,184.06 减:营业费用 311,127,957.48 400,042,260.09 管理费用 177,786,171.71 192,885,264.43 财务费用 1,495,987.46 13,833,556.74 三、营业利润(亏损以“-” 322,495,465.36 220,512,471.15 号填列) 加:投资收益(损失以 2,421,012.07 7,405.21 “-”号填列) 补贴收入 营业外收入 707,137.43 476,204.16 减:营业外支出 1,087,156.99 809,188.46 四、利润总额(亏损总额以 324,536,457.87 220,186,892.06 “-”号填列) 减:所得税 69,912,986.00 84,646,993.96 少数股东收益 加:未确认投资损失 五、净利润(净亏损以“-” 254,623,471.87 135,539,898.10 号填列) 加:年初未分配利润 428,542,290.14 171,391,611.06 其他转入 六、可供分配的利润 683,165,762.01 306,931,509.16 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 683,165,762.01 306,931,509.16 减:应付优先股股利 提取任意盈余公 积 应付普通股股利 119,273,217.84 转作股本的普通 股股利 八、未分配利润 563,892,544.17 306,931,509.16 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资 单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减 少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减 少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人:左延安 主管会计工作负责人:安进 会计机构负责人:贺佩珍 现金流量表 2005年1-6月 编制单位:安徽江淮汽车股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 2,769,482,258.30 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 668,523.41 现金流入小计 2,770,150,781.71 购买商品、接受劳务支付的现金 1,674,720,757.54 支付给职工以及为职工支付的现金 94,528,268.39 支付的各项税费 347,182,201.98 支付的其他与经营活动有关的现金 206,798,859.70 现金流出小计 2,323,230,087.61 经营活动产生的现金流量净额 446,920,694.10 二、投资活动产生的现金流量: - 收回投资所收到的现金 17,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 772,194.00 收到的其他与投资活动有关的现金 5,212,256.35 现金流入小计 22,984,450.35 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 460,054,957.60 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 460,054,957.60 投资活动产生的现金流量净额 -437,070,507.25 三、筹资活动产生的现金流量: - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 32,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 32,000,000.00 偿还债务所支付的现金 47,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 123,408,015.21 支付其他与筹资活动有关的现金 374,328.20 现金流出小计 170,782,343.41 筹资活动产生的现金流量净额 -138,782,343.41 四、汇率变动对现金的影响 53,747.55 五、现金及现金等价物净增加额 -128,878,409.01 补充材料 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 254,623,471.87 加:少数股东本期损益 910.70 计提的资产减值准备 8,142,452.11 固定资产折旧 87,210,664.22 无形资产摊销 2,670,942.78 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少(减:增加) 预提费用的增加(减:减少) 2,807,602.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -387,344.09 固定资产报废损失 财务费用 1,301,548.65 投资损失(减:收益) -2,189,110.19 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -97,075,151.54 经营性应收项目的减少(减:增加) -96,849,649.48 经营性应付项目的增加(减:减少) 286,664,356.15 其他 经营活动产生的现金流量净额 446,920,694.10 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 423,496,995.57 减:现金的期初余额 552,375,404.58 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -128,878,409.01 项目 母公司数 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 2,729,166,595.45 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 668,523.41 现金流入小计 2,729,835,118.86 购买商品、接受劳务支付的现金 1,639,867,391.42 支付给职工以及为职工支付的现金 91,478,016.23 支付的各项税费 345,646,433.56 支付的其他与经营活动有关的现金 204,836,816.23 现金流出小计 2,281,828,657.44 经营活动产生的现金流量净额 448,006,461.42 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 17,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 763,220.00 收到的其他与投资活动有关的现金 5,173,651.40 现金流入小计 22,936,871.40 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 453,414,614.38 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 453,414,614.38 投资活动产生的现金流量净额 -430,477,742.98 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 32,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 32,000,000.00 偿还债务所支付的现金 47,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 123,408,015.21 支付其他与筹资活动有关的现金 374,328.20 现金流出小计 170,782,343.41 筹资活动产生的现金流量净额 -138,782,343.41 四、汇率变动对现金的影响 53,747.55 五、现金及现金等价物净增加额 -121,199,877.42 补充材料 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 253,356,622.44 加:少数股东本期损益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 5,376,566.98 无形资产摊销 86,885,451.65 长期待摊费用摊销 2,670,942.78 待摊费用的减少(减:增加) 预提费用的增加(减:减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 17,325,391.57 固定资产报废损失 -476,570.51 财务费用 投资损失(减:收益) 1,186,179.27 递延税款贷项(减:借项) -2,577,364.06 存货的减少(减:增加) 经营性应收项目的减少(减:增加) -62,373,741.91 经营性应付项目的增加(减:减少) -135,162,590.97 其他 286,273,407.95 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 421,458,111.70 减:现金的期初余额 542,657,989.12 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -121,199,877.42 公司法定代表人:左延安 主管会计工作负责人:安进 会计机构负责人:贺佩珍 特此公告! 安徽江淮汽车股份有限公司 董事会 2005年10月11日