每日必读一、前次募集资金的数额和资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监发字[2000]176号《关于核准江苏红豆实业股份有限公司公开发行股票的通知》批准,本公司于2000年12月21日通过上海证券交易所以上网定价方式向社会公开发行人民币普通股5,000万股,每股发行价格为7.40元,共募集股款37,000万元,扣除发行费用1,153万元后,实际募集资金35,847万元,已于2000年12月27日全部到位,并经江苏公证会计师事务所有限公司出具的锡会B[2000]0187号验资报告验证。
二、前次募集资金的使用情况
(一) 公司前次《招股说明书》中对募集资金用途的承诺
单位：人民币万元
序号 拟投资项目 拟投资金额
1 合资建设依迪菲牌休闲服装项目 5790
2 合资生产红豆高级女装项目 10458
3 合资建设高档针织面料项目 4669
4 引进西服吊挂式生产线技改项目 3370
5 引进纯棉免烫衬衫流水线技改项目 3853
6 红豆服装设计中心技术改造项目 2950
7 补充流动资金 4757
合计 35847
注:以上投资项目涉及的外币金额已经折合成人民币金额。
二 募集资金投向的变更情况
公司募集资金到位后,由于部分产品市场发生较大变化,原有部分投资项目已不适应市场发展变化的要求,为此,公司于2002年4月18日召开了第二届董事会第三次会议,董事会本着对全体股东负责的态度,在对部分募股资金投资项目的实施作了充分的考察、论证的基础上,经过郑重研究,决定对部分募集资金项目进行变更,具体情况如下：
1、针对合资建设高档针织面料项目,由于国内针织面料市场已经发生了很大的变化,特别是江浙两地一批民营企业纷纷投资针织面料项目,导致以加工高支精梳纯棉、丝光混纺涤棉为主导产品的针织面料市场面临更为激烈的竞争,针织面料产品的利润空间不断下降,该项目预期的投资回报可能无法实现。经过认真研究,公司认为实施该项目存在相当大的市场风险与行业风险,决定调整公司经营计划,停止实施该项目。
2、针对合资建设红豆高级女装项目,由于国内女装的营销方式和市场情况与该项目可行性研究时相比已发生了很大的变化,公司经过广泛深入的市场调研和反复论证,认为继续实施该项目存在相当大的市场风险,预期收益无法得到保证。公司经过慎重研究,决定调整经营计划,停止实施该项目。
以上两项目涉及的募集资金为15,127万元,根据公司经营发展的需要,现变更为投资以下项目：
1、投资4,123万元建设高档服装生产大楼项目
该项目可提供更为集中的生产场地,为服装出口产品的生产创造宽畅的工作场地和良好的工作条件,并有助于提升上市公司的整体形象。该项目已经无锡市锡山区发展发展计划局锡计资[2001]294号文批准。
2、投资11,004万元用于服装面料印染生产线技改项目
该项目引进先进的印染生产设备,利用新技术改进纺织品的织造工艺、染色工艺、漂白整理工艺,使公司的纺织品服装在花色品种、款式、性能和销售服务等方面上一个新台阶,适应国际市场较高的消费需求,从而实现公司产品从量变到质变的转换。该项目已经江苏省经济贸易委员会苏经贸投资(2002)1454号文批准。
以上募集资金调整方案的董事会决议公告刊登于2001年4月20日的《上海证券报》。该方案已经2001年5月20日召开的公司2001年年度股东大会审议通过,股东大会决议公告刊登于2002年5月21日的《上海证券报》。
(三)前次募集资金实际使用情况
公司前次发行股票实际募集资金35,847万元,各项目实际投资进度情况如下：
序号 拟投资项目 拟投资 实际投 完工进
金额 资金额 度(%)
1 合资建设依迪菲牌休闲服装项目 5790 5790 100
2 引进西服吊挂式生产线技改项目 3370 3370 100
3 引进纯棉免烫衬衫流水线技改项目 3853 3853 100
4 红豆服装设计中心技术改造项目 2950 2950 100
5 高档服装生产大楼建设项目 4123 4123 100
6 服装面料印染生产线技改项目 11004 9770.68 88.79
7 补充流动资金 4757 4757 100
合计 35847 34613.68 96.56
注:以上投资项目涉及的外币金额已经折合成人民币金额。
本公司前次实际募股资金为35,847.00万元,截至2002年12月31日累计已投入资金34,613.68万元,占前次实际募股资金总额的96.56%,前次募集资金尚余1,233.32万元未投入使用,占前次募集资金净额的3.44%,该部分资金现存于公司广发银行无锡支行帐户,正按计划陆续投入使用。通过募集资金的使用,公司基本完成了西服、衬衫等服装关键生产设备的技术改造,并全面提升了公司服装设计、面料染整和服装生产的水平,改善了公司的生产场地和工作条件,提高了公司服装产品的科技含量,增强了新产品的开发能力和市场竞争力,其经济效益自2002年起已逐渐体现,今后将成为公司的利润增长点。
本公司董事会认为,截止2002年12月31日,公司前次募集资金已严格按照招股说明书的承诺和股东大会关于变更募集资金投资项目决议要求基本使用完毕,使用程序符合国家法律法规,项目投资后提高了公司的整体盈利能力和市场竞争力,产生了较好的经济效益。由于公司前次募集资金投资项目主要为技术改造项目,未单独核算,截止2002年12月31日,公司前次募集资金经测算产生的经济效益如下：
1、引进西服吊挂式生产线技改项目。该项目自2001年10月起开始分阶段实施,于2002年12月实施完毕。截止到2002年12月31日公司累计实现西服销售收入为2010.75万元,毛利519.27万元,该项目的实施对西服销售收入的增长起到了较为重要的作用。
2、引进纯棉免烫衬衫流水线技改项目。该项目自2001年9月起开始分阶段实施,于2002年12月实施完毕。截止到2002年12月31日公司累计实现衬衫销售收入为4124万元,毛利782万元,该项目的实施对衬衫销售收入的增长起到了较为重要的作用。
3、合资建设依迪菲牌休闲服装项目。根据该项目投资设立的无锡依迪菲休闲服饰有限公司成立于2001年12月5日,注册资本930万美元,公司占75%的股权,主要从事″依迪菲″牌休闲服饰的生产与销售。根据江苏公证会计师事务所有限公司苏公W[2003]A116号《审计报告》,截止2002年12月31日,该公司总资产8,209.68万元,净资产7,614.75万元；由于公司开业时间不长,经营规模较小,2002年实现主营业务收入1,525.16万元,净利润-82.87万元。2003年,该公司将加大营销力度,扩大和完善营销网络,同时加强对生产成本与管理费用的控制,以达到预期的盈利目标。
4、红豆服装设计中心技术改造项目、高档服装生产大楼建设项目以及补充流动资金项目,提高了公司产品设计能力,改善了生产经营条件,节省了财务费用,其效益已间接体现在公司整体业绩里。
5、服装面料印染生产线技改项目。该项目系变更原募集资金投资项目后新实施的项目,由于实施较晚,且工程庞大,目前尚未全部完工。截止报告期末,该项目已投入资金9,770.68万元,完成进度88.79%,已完工的生产线已于报告期末调试完毕并开始试生产,剩余工程将在2003年一季度实施完毕。
三、结论
董事会认为,公司对前次募集资金的使用,已严格按照股东大会的决议逐步付诸实施,且相应的决策程序符合法律法规的要求。
江苏红豆实业股份有限公司董事会
2003年3月11日
前次募集资金使用情况专项报告
苏公W[2003]E060号
江苏红豆实业股份有限公司董事会：
我们接受委托,对贵公司的前次募集资金(截至2002年12月31日)投入情况进行了专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据等,我们的责任是发表专项审核意见,出具专项报告,并对专项报告的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。本专项报告系根据中国证券监督管理委员会《上市公司新股发行管理办法》的要求出具,所发表的专项审核意见是我们在进行了审慎调查,实施了必要的审核程序的基础上,根据审核过程中所取得的材料作出的职业判断。
经审核,贵公司前次募集资金投入的有关情况如下：
一、前次募集资金的数额和资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监发字[2000]176号批准,并经上海证券交易所同意,贵公司于2000年12月21日,由主承销商华夏证券有限公司通过上海证券交易所系统采用上网定价的方式向社会公开发行人民币普通股5,000万股,每股面值1元,发行价格为7.40元,截至2000年12月27日,实际募集股款37,000万元,扣除发行费用1,153万元,实际取得募集资金净额为35,847万元,业经江苏公证会计师事务所有限公司验证,并于2000年12月27日出具锡会B[2000]0187号验资报告。
二、前次募集资金的实际使用情况
(一)招股声明书承诺投资项目和投资项目变更情况
贵公司2000年12月11日招股声明书承诺的投资项目为：
1、合资建设年产100万套″依迪菲″牌休闲服装项目,投资总额5,790万元；
2、合资生产50万套红豆高级女装项目,投资总额10,458万元；
3、合资建设高档针织面料项目,投资总额4,669万元；
4、引进西服吊挂式生产线技改项目,投资总额3,370万元；
5、引进纯棉免烫衬衫流水线技改项目,投资总额3,853万元；
6、红豆服装设计中心技术改造项目,投资总额2,950万元；
7、其余资金4,757万元用于补充贵公司的流动资金。
经贵公司2002年4月18日第二届董事会第三次会议审议通过,将原投入合资建设高档针织面料项目和合资建设年产50万套红豆高级女装项目合计15,127万元,变更为用于高档服装生产大楼项目和服装面料印染生产线技术改造项目。上述投资变更内容,经贵公司2001年年度股东大会决议通过,于2002年5月21日在《上海证券报》公告。变更后贵公司前次募集资金投资项目和金额情况如下：
1、合资建设年产100万套″依迪菲″牌休闲服装项目,投资总额5,790万元；
2、高档服装生产大楼建设项目,投资总额4,123万元；
3、服装面料印染生产线技改项目,投资总额11,004万元；
4、引进西服吊挂式生产线技改项目,投资总额3,370万元；
5、引进纯棉免烫衬衫流水线技改项目,投资总额3,853万元；
6、红豆服装设计中心技术改造项目,投资总额2,950万元；
7、其余资金4,757万元用于补充贵公司的流动资金。
(二)前次募集资金实际使用情况,按实际投资项目,分别列示如下：(单位：人民币万元)
项 目 总投资额 报告期末 完工进度%
已投资额
引进西服吊挂式生产线技改项目 3,370.00 3,370.00 100
引进纯棉免烫衬衫流水线技改项目 3,853.00 3,853.00 100
红豆服装设计中心技改项目 2,950.00 2,950.00 100
合资建设年产100万套″依
迪菲″牌休闲服项目 5,790.00 5,790.00 100
高档服装生产大楼建设项目 4,123.00 4,123.00 100
服装面料印染生产线技改项目 11,004.00 9,770.68 88.79
补充生产经营流动资金 4,757.00 4,757.00 100.00
合计 35,847.00 34,613.68 96.56
(三)经将上述募集资金实际运用情况与变更后承诺投资内容进行对照,发现贵公司承诺内容与审核结果基本一致,对照情况见下表：(截至2002年12月31日,单位：人民币万元)
承诺投资项目 实际投资项目 承诺投资额
引进西服吊挂式生产线技改项 引进西服吊挂式生产线技改项 3,370.00
目 目
引进纯棉免烫衬衫流水线技改 引进纯棉免烫衬衫流水线技改 3,853.00
项目 项目
红豆服装设计中心技改项目 红豆服装设计中心技改项目 2,950.00
合资建设年产100万套″依 合资建设年产100万套″依 5,790.00
迪菲″牌休闲服项目 迪菲″牌休闲服项目
合资生产50万套红豆高级女装 10,458.00
项目
合资建设高档针织面料项目 4,669.00
补充生产经营流动资金 补充生产经营流动资金 4,757.00
高档服装生产大楼建设项目
服装面料印染生产线技改项目
合计 35,847.00
承诺投资项目 实际投资额 差额
引进西服吊挂式生产线技改项 3,370.00 0.00
目
引进纯棉免烫衬衫流水线技改 3,853.00 0.00
项目
红豆服装设计中心技改项目 2,950.00 0.00
合资建设年产100万套″依 5,790.00 0.00
迪菲″牌休闲服项目
合资生产50万套红豆高级女装 0.00 -10,458.00
项目
合资建设高档针织面料项目 0.00 -4,669.00
补充生产经营流动资金 4,757.00 0.00
4,123.00 4,123.00
9,770.68 9,770.68
合计 34,613.68 -1,233.32
(四)经将上述募集资金实际运用情况与涉及贵公司各年度报告(包括中期报告和年度报告及更正公告)和其他信息披露文件中披露的有关内容逐项对照,发现：贵公司在2001年度的中报和年报的披露中,存在如下差异：引进西服吊挂式生产线技改项目、引进纯棉免烫衬衫流水线技改项目、红豆服装设计专项技术改造项目所需进口设备而支付3,000万元信用证保证金误为实际投出资金,该笔款项实际支付时间为2002年1月；贵公司将投资于高档服装大楼和服装面料印染生产车间项目用款2,144.66万元统计为2001年实际投资金额,两项差异合计5,141.66万元,贵公司已经在2001年年度报告更正及补充公告中予以披露,并调整2001年年度报告,2001年中期报告未作相应更正。除此事项外,贵公司各次披露的投资项目与审核结果基本一致,截至2002年12月31日各项目对照情况见下表：(单位：人民币万元)
投资项目 截至2002年12月31日
信息披露情况 实际使用情况 差额
引进西服吊挂式生产线技改项目 3,370.00 3,370.00 0.00
引进纯棉免烫衬衫流水线技改项目 3,853.00 3,853.00 0.00
红豆服装设计中心技改项目 2,950.00 2,950.00 0.00
合资建设年产100万套″依
迪菲″牌休闲服项目 5,790.00 5,790.00 0.00
高档服装生产大楼建设项目 4,123.00 4,123.00 0.00
服装面料印染生产线技改项目 9,770.68 9,770.68 0.00
补充生产经营流动资金 4,757.00 4,757.00 0.00
合计 34,613.68 34,613.68 0.00
(五)经将上述募集资金实际运用情况与此次增发新股申报材料中董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》逐项对照,两者相符。
三、尚未使用募集资金的情况
截至2002年12月31日,尚未投入的募集资金为1,233.32万元,占募集资金总额的3.44%。未使用的募集资金目前存于公司广发银行无锡支行账户,贵公司正按照投资计划陆续投入到募集资金项目中。
四、前次募集资金使用结论性意见
根据上述情况,我们认为,贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》和有关信息披露文件中关于前次募集资金使用情况的披露与实际使用情况基本相符。
五、本报告的使用范围
本专项报告仅供贵公司为本次发行新股之目的使用,不得用作任何其他目的。我们同意将本专项报告作为贵公司申请发行新股所必备的文件,随同其他申报材料一起上报,并对本专项报告依法承担相应的责任。
江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师
中国·无锡
2003年3月12日
