特别提示:本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

    重要内容提示

    ●被担保人：沈阳汇财再生资源有限公司(以下简称“汇财公司”)；

    ●本次担保数额：2,000万元人民币,为首次为其提供担保；

    ●对外担保累计数量：8,000万元人民币(含本次担保)。

    一、担保情况概述

    公司拟为汇财公司向银行贷款人民币2000万元提供担保(期限一年),此次担保发生后,由本公司为汇财公司提供2000万元贷款额度的担保责任。

    本次对外担保不构成关联交易。

    2006年5月8日,本公司以专人送达、传真、电子邮件方式发出召开第三届董事会第八次会议的通知,并于同年5月18日以通讯方式召开。会议应参加表决董事7人,实际参加表决董事7人,会议以7票赞成、0票反对,0票弃权的表决结果,审议通过了《公司关于为沈阳汇财再生资源有限公司贷款提供担保的议案》。

    根据中国证监会、中国银监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》(证监发[2005]120号),本次担保不超过董事会审批权限,无须提交股东大会批准。

    二、被担保人基本情况

    汇财公司成立于2003年10月30日,注册地址：沈阳市大东区工农路四巷37号,注册资本为人民币936万元,法定代表人：吴焕军。经营范围为废旧物资回收。根据汇财公司提供的经审计的财务报表显示,截止2006年4月30日,汇财公司总资产为3,279万元,负债合计1,711万元,净资产1,567万元,资产负债率为52%,2006年1至4月末,汇财公司主营业务收入5,736万元,净利润28万元。

    三、担保的主要内容

    本公司为汇财公司担保总金额累计为人民币2,000万元,担保方式为一般责任担保,担保期限为一年,从借款合同生效之日开始至借款合同债务履行期届满。

    四、提供担保的目的

    汇财公司为本公司废钢资源的最大供应商,每月为公司供应废钢约3万吨,其提供的废钢资源在质量、数量、及时性等方面基本满足公司生产需要,双方已建立起长期稳定的战略合作关系。汇财公司本次贷款主要弥补扩大废钢采购资金缺口,其采购的废钢全部供应本公司,可有效保证公司废钢供应,加快物流周转。公司对汇财公司的生产经营情况进行了调查,认为该公司的经营稳定,为汇财公司提供担保不会损害公司的利益；截止2006年5月18日,公司尚应付其货款54,670,700元,故本次担保风险在可控范围内。

    五、公司累计对外担保数量

    截止目前,本公司累计对外担保发生额为8.000万元(含本次担保),占公司2005年度合并会计报表净资产的5.37%。

    六、备查文件目录

    1、公司第三届董事会第八次会议决议

    2、沈阳汇财再生资源有限公司营业执照复印件

    3、沈阳汇财再生资源有限公司最近一期财务报表

    特此公告

    抚顺特殊钢股份有限公司董事会

    2006年5月19日