抚顺特殊钢股份有限公司（以下简称“抚顺特钢”）于2000 年12 月经中国证 监会“证监发字[ 2000] 169 号”文批准,发行A 股12000 万股。该股票已于2000 年12 月29 日在上海证券交易所挂牌上市。

    根据中国证监会“证监发[ 2001] 48 号”文要求 , 广发证券股份有限公司于 2001年8 月8 日至18 日对抚顺特殊钢股份有限公司进行了回访,现将有关回

    访结果报告如下：

    一、抚顺特钢募集资金使用情况

    经中国证监会批准,抚顺特钢于2000 年发行A 股12000 万股, 扣除发行费用和 其他费用外,共募集资金净额为63392 万元,对此, 北京京都会计师事务所有限责任 公司出具了验资报告。抚顺特钢募集资金按照《招股说明书》中承诺的投资项目进 行使用,没有发生变更。

    截止2001 年6 月30 日,公司已投入使用的募集资金为35391 万元,占募集资金 净额的55.82%；尚未使用的募集资金为28001 万元,占募集资金净额的44.18%。

    截止回访之日,有关募集资金的使用情况及效果如下：

    （一）2 号50 吨超高功率电炉项目

    预计投资33138 万元用于建设2 号50 吨超高功率电炉项目,项目建成后年新增 25万吨钢生产能力,和现有连铸、连轧的生产能力匹配。截止2001 年6月30 日, 公 司已将募集资金24091 万元投入该项目,占预计该项目募集资金投资额的72.66%,项 目进度方面,已完成设备的安装工作,进入调试阶段, 预计在本年度第三季度内全部 完工并进行试生产。

    （二）6000Nm3/h 制氧机项目

    预计投资4837 万元用于建设6000Nm3/h 制氧机项目,该项目年产氧气、氩气、 氮气合计6013 万Nm3,可以完全替代外部单位供氧,保证公司气体供应,并降低成本。 截止2001 年6 月30 日,公司已将募集资金3755 万元投入该项目, 占预计该项目募 集资金投资额的77.63%,项目进度方面,已完成设备安装,进入调试阶段,预计在本年 第三季度内进行试生产。

    （三）银亮材深加工项目

    预计投资17864 万元用于建设银亮材深加工项目, 该项目可年产表面光洁度和 尺寸精度接近或等于用户所需外形和精度的银亮材4 万吨,产品附加值高,经济效益 显著。根据公司整体发展规划,截止2001 年6 月30 日,公司已将募集资金2 万元投 入该项目,占预计该项目募集资金投资额的0.02%,工程进度方面,炼钢技术改造部分 已经完成设备的招标,预计本年内开始土建施工； 加工部分的技术改造已经完成可 行性研究报告的编制,该项目将继续按招股说明书承诺的投资计划进行,在2002 年 建成投产。

    （四）补充流动资金

    根据《招股说明书》,本公司用募集资金预计总投资额的剩余部分7553 万元补 充流动资金。截止2001 年6 月30 日,预计募集资金总投资额剩余部分7553 万元已 经全部补充流动资金。

    （五）尚未使用募集资金情况

    公司目前尚未使用的募集资金为28001 万元, 该部分资金将按照招股说明书中 披露的募集资金运用计划继续投入。目前该部分资金存入银行, 准备按投资计划进 行下一步的投入。

    二、发行人资金管理情况

    截止回访之日,公司尚未使用的募集资金28001 万元集中存放在中信实业银行 沈阳分行营业部,得到了安全有效的控制。 公司制订有《资金管理制度》和《募集 资金的管理制度》,对募集资金的使用规定了批准程序。 公司没有将资金用于委托 理财,也不存在资金被控股股东占用的情况。

    三、发行人盈利实现情况

    抚顺特钢未在招股说明文件中披露2001 年度盈利预测数据。 根据北京京都会 计师事务所有限责任公司出具的审计报告（北京京都审字[ 2001] 第 0978 号） ,2001 年上半年,公司实现主营业务收入67170 万元,比上年同期下降了11.14%, 实 现净利润5484 万元,比去年同期增长了27.54%。

    公司主营业务收入下降主要是因为市场原因,2001 年上半年钢材售价比2000年 有所下降,但由于加强管理,努力降低成本,2001 年上半年公司实现利润总额6452万 元,和去年同期基本持平。

    公司净利润增加主要是因为税收政策调整,公司2001 年上半年实际执行15% 的 所得税率,而去年同期执行33%的所得税率。

    四、发行人业务发展目标实现情况

    截止2001 年6 月30 日, 公司基本实现了在公开募集文件中所披露的近期业务 发展目标。首先,公司的募集资金项目之一2 号50 吨超高功率电炉项目已完成设备 的安装工作,进入调试阶段,预计在本年度第三季度内全部完工并进行试生产, 该项 目投产后,和现有的设备进行优化整合,将形成生产能力平衡、经济规模合理的超高 功率电炉—炉外精炼—连铸—连轧“四位一体”的合金钢棒材短流程生产线, 将会 成为公司利润增长的主要来源。其次,尽管上半年是公司的销售淡季,公司仍然生产 钢19.2 万吨,比上年同期提高0.22%生产钢材14.3 万吨,比上年同期提高7.37%, 如 果2 号50 吨超高功率电炉项目能够按期在第三季度内完工进行试生产,公司下半年 的钢产量将会有较大增长。

    五、发行人新股上市以来的二级市场走势

    抚顺特钢首次发行价格根据证券投资专业机构法人询价结果, 并经发行人与主 承销商广发证券协商,发行价格确定为5.50 元/股。抚顺特钢2000 年12月29 日上 市首日以7.22 元价格开盘,当天收盘价7.18 元,涨幅30.55%。其后,在2000 年 12 月31 日—2001 年7 月20 之间,抚顺特钢股价总体处在一种平稳向上的走势, 最高 价格达到过9.50 元,2001 年7 月20 日-2001 年8 月18日以来, 二级市场整体出现 暴跌的走势,抚顺特钢股价也从8.90 元跌至最低7.63元,但仍比发行价高78.73% 。 我们认为,抚顺特钢的发行价格、二级市场的涨幅和走势比较理性、合理,发行人和 投资者的利益都得到了充分体现。

    六、证券公司内部控制的执行情况

    广发证券股份有限公司在承销抚顺特殊钢股份有限公司A 股期间按照《证券法》 的要求,无私自截留或买卖抚顺特钢股票的行为。同时,公司严格按照《证券公司内 部控制指引》的要求,建立了与证券承销业务有关的业务控制制度,遵循内部防火墙 原则,使投资银行部与研究发展部、经纪业务部、自营部在信息、 人员和办公地点 等方面都实行了有效隔离,并设置了监察部门实行严格有效的监督。 抚顺特钢股票 发行前后,无 内幕交易和操纵市场的行为发生。

    七、有关承诺的履行情况

    广发证券 在承销过程中没有给抚顺特钢提供过“过桥贷款”及融资担保。

    抚顺特钢公开招股文件中披露了该公司大股东——抚顺特殊钢（集团）有限责 任公司承诺未来不从事任何直接或间接与本公司构成竞争的业务。 经调查 , 截止 2001 年6 月30 日, 未发现抚顺特殊钢（集团）有限责任公司有违反上述承诺的行 为。

    八、其他需要说明的问题

    截止回访之日,无其他需要说明的问题。

    九、公司内核小组对回访情况的总体评价

    广发证券股份有限公司指定抚顺特钢2000 年度新股发行项目工作人员对抚顺 特钢进行了回访,回访人员进行了必要的实地考察、 资料核查等工作并就有关问题 进行了说明。公司内核小组对回访报告进行了核查, 认为本回访报告客观地说明了 抚顺特钢在本次发行完成后募集资金的使用、资金管理、业务发展目标实现 、 二 级市场走势和有关承诺的履行等情况。

    

广发证券股份有限公司

    2001年9月4日