2004年8月14日,北京天鸿宝业房地产股份有限公司发布了收购资产公告,现补充公告此次资产收购的审计报告。具体内容附后。

    特此公告。

    审 计 报 告

    岳总审字［2004］第A682号

    北京天鸿宝业房地产股份有限公司董事会：

    我们审计了后附的天津华升房地产发展有限公司截止2004年7月31日的资产负债表、2004年1至7月的利润及利润分配表。这些会计报表的编制是天津华升房地产发展有限公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。

    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

    我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了天津华升房地产发展有限公司2004年7月31日的财务状况和2004年1至7月的经营成果。

    岳华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：尹师州

    中国 北京 中国注册会计师：魏先锋

    二零零四年八月四日

    资产负债表(一)
    编制单位：天津华升房地产发展有限公司 单位：人民币元
资产                           2003年12月31日     2004年7月31日
流动资产：
货币资金                        3,212,031.80        4,826,541.66
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款                           85,000.00
其他应收款                      3,887,039.45          157,480.28
预付帐款                          597,312.95
应收补贴款
存货                          169,913,702.74      118,308,662.78
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                  177,695,086.94      123,292,684.72
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计                               -                   -
固定资产：
固定资产原价                    2,816,869.35
减：累计折旧                    1,350,559.55
固定资产净值                    1,466,309.80                   -
减：固定资产减值准备
固定资产净额                    1,466,309.80                   -
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计                    1,466,309.80                   -
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                    -                    -
递延税项：
递延税款借项
资产总计                      179,161,396.74      123,292,684.72
    资产负债表(二)
    编制单位：天津华升房地产发展有限公司 单位：人民币元
负债和股东权益           2003年12月31日       2004年7月31日
流动负债：
短期借款
应付票据
应付帐款                    2,030,556.41          552,686.10
预收账款                    1,249,408.00          580,000.00
应付工资
应付福利费                    161,835.10
应付股利
应交税金                       -8,275.55          793,909.97
其他应交款                        201.68            7,939.10
其他应付款                124,963,461.89       61,062,428.57
预提费用                    2,222,097.93        2,970,223.37
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计              130,619,285.46       65,967,187.11
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债               10,054,391.84       10,054,391.84
长期负债合计               10,054,391.84       10,054,391.84
递延税款：
递延税款贷款
负债合计                  140,673,677.30       76,021,578.95
少数股东权益
股东权益：
股本                       50,000,000.00       50,000,000.00
已归还投资
股本净额                   50,000,000.00       50,000,000.00
资本公积
盈余公积
其中：法定公益金
未分配利润                -11,512,280.56       -2,728,894.23
货币折算差额
股东权益合计               38,487,719.44       47,271,105.77
负债和股东权益合计        179,161,396.74      123,292,684.72
    利润及利润分配表
    编制单位： 天津华升房地产发展有限公司 单位：人民币元
项目                            2003 年度          2004 年1－7月
一、主营业务收入               18,279,656.90       66,920,544.64
减：主营业务成本               14,915,922.39       51,002,918.53
主营业务税金及附加                476,173.86        1,745,985.54
二、主营业务利润                2,887,560.65       14,171,640.57
加：其他业务利润                  -26,503.25
减：营业费用                    1,363,128.62        4,442,540.23
管理费用                        1,328,649.36          287,486.53
财务费用                           44,697.88          646,749.48
三、营业利润                      124,581.54        8,794,864.33
加： 投资收益
补贴收入
营业外收入                        161,488.30
减：营业外支出                   726,900.00           11,478.00
四、利润总额                    -440,830.16         8,783,386.33
减： 所得税
少数股东损益
五、净利润                      -440,830.16         8,783,386.33
加：年初未分配利润            -11,071,450.40      -11,512,280.56
盈余公积转入
减： 期初未分配利润折股
六、可供分配利润              -11,512,280.56       -2,728,894.23
减： 提取法定盈余公积金
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润        -11,512,280.56       -2,728,894.23
减： 应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                -11,512,280.56       -2,728,894.23