公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

    黑龙江华冠科技股份有限公司第三届董事会第十七次会议于2003年11月10日在公司证券部以通讯表决方式召开。公司共有董事11人,实到董事10人。其中董事江廷科先生因公外出,未出席本次会议,也未委托其他董事代为投票；管大源董事、沈志军董事、宋立民董事对议案二投了弃权票；其余全部为同意票。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定,会议合法有效。会议由董事长付华廷先生主持,在事前已与各位董事对议案内容进行过充分讨论的基础上,最终形成如下决议：

    1、审议通过了《公司出售大庆华通化工48.98%股权的议案》

    2、审议通过了《收购秦皇岛龙鼎电气51%股权的议案》

    特此公告！

    秦皇岛正源会计师事务所有限责任公司审计报告

    秦正源审字〔2003〕第01140号

    秦皇岛吉林龙鼎电气有限公司全体股东：

    我们审计了后附的秦皇岛吉林龙鼎电气有限公司(以下简称龙鼎公司)2003年10月31日的《资产负债表》及2003年4-10月份的《利润及利润分配表》和《现金流量表》。这些会计报表的编制是龙鼎公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。

    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

    我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了龙鼎公司2003年10月31日的财务状况及2003年4-10月份的经营成果和现金流量情况。

                                 资产负债表
                               2003年10月31日             会年企01表
    编制单位：秦皇岛吉林龙鼎电气有限公司                金额单位：元
    项目                                 年初数               年末数
    货币资金                                  -        20,146,890.50
    短期投资
    应收票据
    应收股利
    应收利息
    应收账款
    其他应收款                                -           124,069.20
    预付账款                                  -        18,815,849.44
    期货保证金
    应收补贴款
    应收出口退税款
    存货                                      -         5,200,040.10
    其中：原材料                              -         5,172,451.40
    产成品（库存商品）
    待摊费用
    待处理流动资产净损失
    一年内到期的长期债权投资
    其他流动资产
    流动资产合计                              -        44,286,849.24
    长期投资
    其中：长期股权投资
    长期债权投资
    *合并价差
    长期投资合计                              -                    -
    固定资产原价                              -        13,224,470.00
    减：累计折旧
    固定资产净值                              -        13,224,470.00
    减：固定资产减值准备
    固定资产净额                              -        13,224,470.00
    固定资产清理
    工程物资
    在建工程                                  -        41,948,544.88
    待处理固定资产净损失
    固定资产合计                              -        55,173,014.88
    无形资产                                  -         4,570,000.00
    其中：土地使用权                          -         3,570,000.00
    递延资产（长期待摊费用）                  -         1,869,994.15
    其中：固定资产修理
    固定资产改良支出
    其他长期资产
    其中：特准储备物资
    无形及其他资产合计                        -         6,439,994.15
    递延税款借项
    资产总计                                  -       105,899,858.27
    短期借款                                  -        10,000,000.00
    应付票据
    应付账款                                  -        16,376,015.82
    预收账款                                  -        16,000,000.00
    应付工资
    应付福利费
    应付利润（股利）
    应交税金                                  -          -882,590.35
    其他应交款
    其他应付款
    预提费用
    预计负债
    一年内到期的长期负债
    其他流动负债
    流动负债合计                              -        41,493,425.47
    长期借款                                  -        15,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    其他长期负债
    其中：特准储备资金
    长期负债合计                              -        15,000,000.00
    递延税款贷项
    负债合计                                  -        56,493,425.47
    *少数股东权益
    实收资本（股本）                          -        45,000,000.00
    国家资本
    集体资本
    法人资本
    其中：国有法人资本
    集体法人资本
    个人资本
    外商资本
    资本公积                                  -         4,406,432.80
    盈余公积
    其中：法定盈余公积
    公益金
    补充流动资本
    *未确认的投资损失（以“-”号填列）
    未分配利润
    *外币折算差额
    所有者权益合计                            -        49,406,432.80
    负债及所有者权益合计                      -       105,899,858.27
    法定代表人（签字盖章）：徐柏玉      主管会计工作负责人：于华波
    会计机构负责人：郭滢
                           利润及利润分配表
                                                               会年企02表
    编制单位：秦皇岛吉林龙鼎电气有限公司    2003年4-10月     金额单位：元
    项目                                      上年实际数     本年实际数
    一、主营业务收入                                   -           0.00
    其中：出口产品（商品）销售收入
    进口产品（商品）销售收入
    减：折扣与折让
    二、主营业务收入净额                               -           0.00
    减：（一）主营业务成本                             -           0.00
    其中：出口产品（商品）销售成本
    （二）主营业务税金及附加                           -           0.00
    （三）经营费用                                     -           0.00
    （四）其他                                         -           0.00
    加：（一）递延收益
    （二）代购代销收入
    （三）其他
    三、主营业务利润（亏损以“-”号填列）              -           0.00
    加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）              -           0.00
    减：（一）营业费用                                 -           0.00
    （二）管理费用                                     -           0.00
    （三）财务费用                                     -           0.00
    （四）其他                                         -           0.00
    四、营业利润（亏损以“-”号填列）                  -           0.00
    加：（一）投资收益（亏损以“-”号填列）
    （二）期货收益
    （三）补贴收入                                     -           0.00
    其中：补贴前亏损企业补贴收入
    （四）营业外收入                                   -           0.00
    其中：处置固定资产净收益
    非货币性交易收益
    出售无形资产收益
    罚款净收入
    （五）其他
    其中：用以前年度含量工资结余弥补利润
    减：（一）营业外支出                               -           0.00
    其中：处置固定资产净损失
    债务重组损失
    罚款支出
    捐赠支出
    （二）其他支出
    其中：结转的含量工资包干结余
    五、利润总额                                       -           0.00
    减：所得税
    *少数股东损益
    加：*未确认的投资损失（以“+”号填列）
    六、净利润                                         -           0.00
    加：（一）年初未分配利润
    （二）盈余公积补亏
    （三）其他调整因素
    七、当年可供分配的利润                             -           0.00
    减：（一）单项留用的利润
    （二）补充流动资本
    （三）提取法定盈余公积
    （四）提取法定公益金
    （五）提取职工奖励及福利基金
    （六）提取储备基金
    （七）提取企业发展基金
    （八）利润归还投资
    （九）其他
    八、可供投资者分配的利润                           -           0.00
    减：（一）应付优先股股利
    （二）提取任意盈余公积
    （三）应付普通股股利
    （四）转作资本（股本）的普通股股利
    （五）其他
    九、未分配利润                                     -           0.00
    其中：应由以后年度税前利润
    弥补的亏损（以“+”号填列）
    法定代表人（签字盖章）：徐柏玉      主管会计工作负责人：于华波
    会计机构负责人：郭滢
                               现金流量表
                            2003年4-10月份        会年企03表
   编制单位：秦皇岛吉林龙鼎电气有限公司         金额单位：元
    项目                                               金额
    一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的现金              16,000,000.00
    收到的税费返还
    收到的其他与经营活动有关的现金
    现金流入小计                              16,000,000.00
    购买商品、接受劳务支付的现金               6,776,539.12
    支付给职工以及为职工支付的现金               787,430.00
    支付的各项税费                                60,000.00
    支付的其他与经营活动有关的现金             1,022,564.15
    现金流出小计                               8,646,533.27
    经营活动产生的现金流量净额                 7,353,466.73
    二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资所收到的现金
    取得投资收益所收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
    收到的现金净额
    收到的其他与投资活动有关的现金
    现金流入小计                                          -
    购置固定资产、无形资产和其他长期
    资产所支付的现金                          41,206,576.23
    投资所支付的现金
    支付的其他与投资活动有关的现金
    现金流出小计                              41,206,576.23
    投资活动产生的现金流量净额               -41,206,576.23
    三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资所收到的现金                      29,000,000.00
    借款所收到的现金                          35,000,000.00
    收到的其他与筹资活动有关的现金
    现金流入小计                              64,000,000.00
    偿还债务所支付的现金                      10,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
    支付的其他与筹资活动有关的现金
    现金流出小计                              10,000,000.00
    筹资活动产生的现金流量净额                54,000,000.00
    四、汇率变动对现金的影响额
    五、現金及现金等价物净增加额              20,146,890.50
    补充资料：
    1、将净利润调节为经营活动的现金流量：                —
    净利润
    加：计提的坏账准备或转销的坏账
    固定资产折旧
    无形资产摊销
    长期待摊费用摊销
    待摊费用减少（减：增加）
    预提费用增加（减：减少）
    处置固定资产、无形资产和其他长期
    资产的损失（减：收益）
    固定资产报废损失
    财务费用
    投资损失（减：收益）
    递延税款贷项（减：借项）
    存货的减少（减：增加）                    -5,200,040.10
    经营性应收项目的减少（减：增加）         -18,939,918.64
    经营性应付项目的增加（减：减少）          31,493,425.47
    其他
    经营活动产生的现金流量净额                 7,353,466.73
    2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租赁固定资产
    其他
    3、现金及现金等价物净增加情况：                      —
    货币资金的期末余额                        20,146,890.50
    减：货币资金的期初余额                                -
    加：现金等价物的期末余额
    减：现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                  20,146,890.50
    法定代表人（签字盖章）：徐柏玉       主管会计工作负责人：于华波
    会计机构负责人：郭滢