德师报（审）字（00）第R052号

    江西铜业股份有限公司董事会：

    我们接受委托，对贵公司此次募集资金截至1999年12月31日止前的使用情况进 行了专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的原始书面材料、副 本材料或口头证言等。我们的责任是对贵公司前次募集资金的使用情况进行审核并 发表意见，本报告是根据中国证券监督管理委员会《关于上市公司配股工作有关问 题的通知》的要求出具的，所发表的意见是我们在进行了审慎调查，实施了必要的 审核程序的基础上，根据审核过程所取得的材料作出的职业判断。

    一、前次募集资金的数额和资金到位时间：

    贵公司1997年6月12日于香港联合交易所和伦敦证券交易所发售 656482000股H 股。公司共收到上述H股的募股资金港币161050万元，折合人民币172436 万元（按 当日市场汇价中间价折算），扣除由公司直接支付的发行费用后，实际募得资金人 民币167333万元。截至1997年6月13日止，该项资金全部到位， 业已经江西鹰潭会 计师事务所验证并出具验资报告。

    二、前次募集资金的实际使用情况：

    （一）贵公司1997年6月2日H股招股说明书对募集资金使用的承诺

    1.预计约人民币120000万元，将用于偿付某些现有短期债务。

    2.预计余额将用作贵溪炼冶炼厂二期扩展工程、改善及扩充德兴矿设施及设备 及兴建溶剂萃取/电沉积设施的部分资金。

    （二）经审核，前次募集资金实际使用情况（截至1999年12月31日止）

    单位：人民币万元

    项目名称                 实际投资额 资金投入时期  工程完工程度  备注

    1.偿还部分银行借款        120800     1997.6-1997.12             说明1

    2.贵溪冶炼厂二期扩展工程  19492      1997.6-1999.12  尚未完成  说明2

    3.德兴铜矿九万吨/日采选   25847      1997.6-1998.12  尚未完成  说明3

    能力达产达标项目                                               

    4、溶剂萃取/电沉积设施    1194       1997.6-1997.12  完成      说明4

    合计                      167333                               

    说明：

    1、偿还部分银行借款

    截至1999年12月31日止，贵公司已用H股发行募集资金人民币120800 万元偿还 部分为银行借款。

    2、贵溪冶炼厂二期扩展工程概算投资额为人民币153000万元，截至1999年 12 月31日止，贵公司利用H股募集资金投资该工程人民币19492万元。

    该项目设计生产规模为新增铜冶炼能力10万吨/年，即工程完工后， 贵溪冶炼 厂铜治炼能力将超过20万吨/年。该工程已部分完工，部分投产。1999年度， 公司 全年累计生产阳极铜16.08万吨。

    3、德兴铜矿九万吨/日采选能力达产达标项目总投资人民币120000万元，截至 1999年12月31日止，贵公司利用H股募集资金投资该项目人民币25847万元。

    该项目是德兴三期后续工程，通过投资更改及引进部分采选进口设备，使德兴 铜矿采选综合生产能力达到9万吨/日。截至1999年12月31日止，贵公司采选生产能 力已达7.5万吨/日。

    4、溶剂萃取/电沉积设施工程投资人民币为5551万元，截至1999年12月31日止， 贵公司利用H股募集资金投资该工程人民币1194万元。该项目已完成，公司1999 年 实际生产量为508吨。

    三、尚未使用募集资金情况

    截至1999年12月31日止，贵公司前次募集资金已全部使用完毕。

    四、前次募集资金使用结论性意见

    上述募集资金实际使用情况与本次增发A 股申报材料中贵公司董事会关于前次 募集资金使用情况的说明中陈述的内容相符。

    五、本报告使用范围

    本报告仅供贵公司为本次增发A股之目的使用，不得用作任何其他目的。 本所 将本专项报告作为贵公司本次增发A股的必备文件，随其他申报材料一起上报， 并 对本专项报告依法承担相应的责任。

    

沪江德勤会计师事务所 中国注册会计师

    中国.上海 柳伟敏

    周华

    2000年9月29日