每日必读原<牡丹江恒丰纸业股份有限公司四届董事会第十次会议决议公告暨召开2005 年第一次临时股东大会的通知>公告中《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》议案的内容未予公告，现补充更正如下：
一、《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》的议案
根据中国证券监督管理委员会的有关规定，本公司董事会现就前次募集资金使用情况说明如下：
1、前次募集资金的到位情况
经中国证券监督管理委员会“证监发[2000]174 号文《关于核准牡丹江恒丰纸业股份有限公司公开发行股票的通知》”核准，本公司于2000 年12 月20 日向社会公众以每股7.09 元，发行4000 万股的社会流通股。该次发行募集资金人民币28,360 万元，扣除发行费用人民币1,280 万元，本公司实际募集资金人民币27,080 万元。上述资金已于2000 年12 月26 日到位。并经深圳中天会计师事务所“股验报字[2000]第0044 号”文验证。
2、前次募集资金的实际使用情况
公司按照《招股说明书》中的承诺，发行4000 万股流通股实际募集资金27,080万元，计划投入6,000 吨高档卷烟纸技术改造项目11,859 万元、4,200 吨麻浆高科技节能、环保项目4,998 万元、30,000m3/d 污水处理场项目4,685 万元、烟用高透气度滤嘴棒纸项目2,787 万元、5000 吨高档成型纸技术改造项目2,751 万元。公司承诺的五个工程项目投入及使用情况如下：
（1）6,000 吨高档卷烟纸技术改造项目
该项目计划投入募集资金11,859 万元，其中：固定资产投资11,541 万元（含外汇759 万美元、建设期利息641 万元），流动资金318 万元。该项目建设期一年，计划建成投产后可年产6000 吨高档卷烟纸。在募集资金到位以前，项目于1999 年10 月开始动工，至2000 年12 月完工。项目完工决算实际支出经审核为10,927 万元，按投资计划比较节约1,170 万元。
（2）4,200 吨麻浆高科技节能、环保项目
该项目计划投入募集资金4,998 万元，建设期一年。由于市场环境的变化，经公司2001 年临时股东大会决议通过，将该项目暂停（此公告决议已刊登在2001年12 月1 日《中国证券报》、《上海证券报》）。
（3）30,000m3/d 污水处理场项目
该项目计划投入募集资金4,685 万元，建设期一年。项目于2000 年6 月开始动工，至2001 年12 月完工。项目完工决算实际支出经审核为4,751 万元，按投资计划比较超支66 万元。
目前该项目已验收并全面投产，该项目的实施，产生了显著的社会、环境效益和促进经济发展的间接经济效益。
（4）烟用高透气度滤嘴棒纸项目
该项目计划投入募集资金2,787 万元，其中新增建设投资2,434 万元，流动资金353 万元。该项目建设期一年，计划建成投产后可年产1000 吨烟用高透气度滤嘴棒纸。该项目于2001 年8 月开始动工，至2002 年12 月完工。项目完工决算实际支出经审核为1,934 万元，按投资计划比较节约853 万元。
（5）5000 吨高档成型纸技术改造项目
该项目计划投入募集资金2,751 万元，建设期一年。由于市场环境的变化，经公司2001 年临时股东大会决议通过，将该项目暂停（此公告决议已刊登在2001年12 月1 日《中国证券报》、《上海证券报》）。
3、变更募集资金使用情况
为了更好地适应市场，经公司2002 年第一次临时股东大会决议通过，将公司募集资金投向的“4,200 吨麻浆高科技节能、环保项目、5000 吨高档成型纸技术改造项目”的全部资金及其他项目结余资金共计9,580 万元用于新变更的1.2万吨特种薄页纸技术改造项目。该项目于2002 年5 月开始动工，至2003 年8 月完工。项目完工决算实际支出经审核为30,713 万元，其中使用募集资金9,580 万元。
4、前次募集资金项目投产后的效益情况
上述实际投资项目中历年实现销售收入和利润情况如下表（单位：人民币万元）：
实现销售收入和利润情况
实际投资项目 2001年 2002年 2003年 2004年 合计 招股书预计数
6000吨高档卷烟纸技术改造工程
---销售收入 15,501 16,139 12,460 9,674 53,774 15,000
---利润 3,601 4,234 3,256 2,851 13,942 5,400
烟用高透气度滤嘴棒纸项目
---销售收入 362 991 1,631 2,984 3,000
---利润 58 233 385 676 503
12000吨特种薄页纸技术改造项目
---销售收入 5,425 20,763 26,188 19,900
---利润 1,460 6,830 8,290 8,285
6000 吨高档卷烟纸技术改造工程以及12000 吨特种薄页纸技术改造项目实现利润情况未能达到招股书及变更募集资金用途公告所预计的数字，主要是产品销售价格下跌以及原材料价格上涨等市场因素影响所致；烟用高透气度滤嘴棒纸项目是公司对试验圆网纸机进行技术改造，由于技改在原试验纸机上进行，纸机自动化程度不高，技改效果不明显，未能达到招股书所预计的实现利润；2004年度由于12000 吨特种薄页纸技术改造项目投产后，6000 吨高档卷烟纸技术改造工程项目承担了滤嘴棒纸供应不足部分的生产（产量1367 吨、销售收入1432万元），销售单价远低于卷烟纸，因此该项目2004年度收入下降。
5、董事会关于前次募集资金的结论性意见
董事会认为，本公司对公开发行股票所募集资金是完全按照《招股说明书》及《变更募集资金用途的决议》承诺用途使用的。公司资金管理、运作程序规范。
公司募集资金使用情况已提交深圳南方民和会计师事务所有限责任公司进行专项审计。董事会将进一步抓紧实施市场开发战略，力争已完工的募集资金使用项目充分发挥效益。
二、原公告中股东大会会议审议事项第4 项为：
审议《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》(该说明已刊登于2004 年3 月17日的《中国证券报》、《证券时报》上)；现更正为：
审议《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》；
公司对由此给投资者带来的不便表示歉意，特此公告。
牡丹江恒丰纸业股份有限公司董事会
二零零五年三月十七日
附：
牡丹江恒丰纸业股份有限公司前次募集资金使用情况专项审核报告
牡丹江恒丰纸业股份有限公司
前次募集资金使用情况专项审核报告
深南专审报字(2005)第SH004 号
牡丹江恒丰纸业股份有限公司董事会：
我们接受委托，对牡丹江恒丰纸业股份有限公司(以下简称贵公司)2000 年12 月20
日向社会公开发行人民币普通股（“A 股”）的募集资金截止2004 年12 月31 日的投入情况进行了专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言及我们认为必要的其他证据。我们的责任是对这些资料进行专项审核发表审核意见，出具专项报告。我们的审核是根据中国证券监督管理委员会《上市公司新股发行管理办法》、《前次募集资金使用情况专项报告指引》的要求进行的，在审核过程中，我们结合贵公司的具体情况实施了包括审慎调查、取证等我们认为必要的审核程序。
经审核， 贵公司前次募集资金投入使用的有关情况如下：
一、前次募集资金的数额和资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监发行[2000]174 号文的批准，并经上海证券交易所同意，贵公司于2000 年12 月20 日采用向一般投资者上网发行的方式向社会公开发行A
股4,000万股，发行价格为每股人民币7.09 元，应募集资金人民币28,360 万元，扣除发行费用人民币1,280 万元后实际募集资金净额为人民币27,080 万元。该项募集资金已于2000 年12 月26 日全部到位并经原深圳中天会计师事务所验资报告股验报字（2000）第D044 号验资报告确认。
二、前次募集资金的使用与披露
（一）前次募集资金实际使用情况
截止2004 年12 月31 日贵公司前次募集的资金实际使用情况如下（单位：人民币万元）：
投资金额及投入时间
实际投资项目 2000年 2001年 2002年 合计 投资完成进度
6000吨高档卷烟纸技术改造工程 10,468 459 -- 10,927 已完成
3万吨/日污水处理工程 2,199 2,552 -- 4,751 已完成
烟用高透气度滤嘴棒纸项目 -- 1,083 739 1,822 已完成
12000吨特种薄页纸技术改造项目 -- -- 9,580 9,580 已完成
合计 12,667 4,094 10,319 27,080
上述实际投资项目中历年实现销售收入和利润情况如下表（单位：人民币万元）：
实现销售收入和利润情况
实际投资项目 2001年 2002年 2003年 2004年 合计 招股书预计数
6000吨高档卷烟纸技术改造工程
---销售收入 15,501 16,139 12,460 9,674 53,774 15,000
---利润 3,601 4,234 3,256 2,851 13,942 5,400
烟用高透气度滤嘴棒纸项目
---销售收入 362 991 1,631 2,984 3,000
---利润 58 233 385 676 503
12000吨特种薄页纸技术改造项目
---销售收入 5,425 20,763 26,188 19,900
---利润 1,460 6,830 8,290 8,285
6000 吨高档卷烟纸技术改造工程以及12000 吨特种薄页纸技术改造项目实现利润情况未能达到招股书及变更募集资金用途公告所预计的数字，主要是产品销售价格下跌以及原材料价格上涨等市场因素影响所致；烟用高透气度滤嘴棒纸项目是公司对试验圆网纸机进行技术改造，由于技改在原试验纸机上进行，纸机自动化程度不高，技改效果不明显，未能达到招股书所预计的实现利润；2004 年度由于12000 吨特种薄页纸技术改造项目投产后，6000吨高档卷烟纸技术改造工程项目承担了滤嘴棒纸供应不足部分的生产（产量1367 吨、销售收入1432 万元），销售单价远低于卷烟纸，因此该项目2004年度收入下降。
（二） 截止到2004 年12 月31 日，贵公司前次募集资金实际使用情况与招股说明书承诺的投入情况对照说明如下（单位：人民币万元）：
募集资金 招股说明书 差异
项目名称 实际投入金额 承诺投入金额 差额 说明
6000吨高档卷烟纸技术改造工程 10,927 11,859 (932) 注1
4200吨亚麻浆技术改造工程 -- 4,998 (4,998) 注2
万吨污水处理工程 4,751 4,685 66 注3
烟用高透滤嘴棒纸工程 1,822 2,787 (965) 注4
5000吨高档成型纸技术改造工程 -- 2,751 (2,751) 注2
12000吨特种薄页纸技术改造项目 9,580 -- 9,580 注2
合计 27,080 27,080 --
注1.因国家对机电设备进口关税进行调整以及减少购进设备，节约资金932 万元；注2.由于市场环境的变化，经贵公司2001 年临时股东大会决议通过，将4200 吨亚麻浆技术改造工程和5000 吨高档成型纸技术改造工程两个投资项目暂停，涉及募集资金金额为7,749 万元，上述决议公告详见2001 年10 月31 日《中国证券报》和《上海证券报》；经国家经贸委【国经贸投资[2001]1338 号】文件批准，经2002 年临时股东大会决议通过，上述两项目的全部资金变更用于12000 吨特种薄页纸技术改造项目，决议公告已刊登在2002年2 月9 日的《中国证券报》和《上海证券报》上；
注3.因部分土建项目超支导致工程成本上升66 万元；
注4.本项目规模较小，部分引进设备可与12000 吨特种薄页纸技术改造项目配套使用故没有引进，节余募集资金965 万元。
（三） 截止到2004 年12 月31 日，贵公司前次募集资金实际使用情况与2000 年度报告、2001、2002 年中期报告及年度报告和其他信息披露文件的对照说明如下：
2000年度
募集资金 报告和其他 差异
项目名称 实际投入金额 信息披露文件金额 差额 说明
6000吨高档卷烟纸技术改造工程 10,468 10,468 --
3万吨污水处理工程 3,606 3,606 -- 注5
合计 14,074 14,074 --
2001年度
募集资金 报告和其他 差异
项目名称 实际投入金额 信息披露文件金额 差额 说明
6000吨高档卷烟纸技术改造工程 459 459 --
3万吨污水处理工程 1,145 1,145 --
烟用高透滤嘴棒纸工程 1,083 1,083 --
合计 2,687 2,687 --
2002年度
募集资金 报告和其他 差异
项目名称 实际投入金额 信息披露文件金额 差额 说明
烟用高透滤嘴棒纸工程 739 675 64 注6
12000吨特种薄页纸技术改造项目 9,580 9,580 --
合计 10,319 10,858 64
注5. 3 万吨污水处理工程项目2000 年在建工程反映2,199 万元，另有实际投入1,407万元为公司为加快工程进度于2000 年末提前支付的设备采购款。
注6. 贵公司2002 年中期报告披露烟用高透滤嘴棒纸工程实际投入工程款1,758 万元（其中2001 年度已发生1,083 万元），中报之后继续发生零星支出，2002 年度共发生739万元工程支出，2002 年12 月该工程已完工。
（四） 截止到2004 年12 月31 日， 贵公司前次募集资金实际使用情况与董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》有关内容逐项对照，内容相符。
三、审核意见
我们认为，贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》及有关信息披露文件中关于前次募集资金使用情况的披露与实际使用情况基本相符。
四、报告使用范围说明
本报告仅供贵公司本次增发新股之目的使用，不得用作任何其他目的。本所同意将本专项报告作为发行人申请增发新股所必备文件，随其他申报材料一起上报。本所及签字注册会计师对本专项审核报告的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
深圳南方民和会计师事务所中国注册会计师
有限责任公司朱子武
中国注册会计师
谢军
中国深圳
2005 年2 月16 日
