武众会(2003)402号

    长春燃气股份有限公司董事会：

    我们接受委托,对长春燃气股份有限公司(以下简称公司)截至2002年12月31日止的募集资金使用情况进行专项审核。公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据。我们的责任是根据中国证券监督管理委员会《上市公司新股发行管理办法》和《前次募集资金使用情况专项报告指引》的要求发表专项审核意见,出具专项报告,并对专项报告的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。我们所发表的专项审核意见是对公司进行了审慎调查,实施了必要的审核程序的基础上,根据审核过程中所取得的材料做出的职业判断。

    经审核,公司前次募集资金使用情况如下：

    一、前次募集资金的数额和资金到位时间

    经中国证券监督管理委员会证监发字(2000)152号文批准,公司于2000年11月16日采用上网定价发行方式通过上海证券交易所向社会公开发行6000万股A股股票,每股面值1元,每股发行价格6元,扣除各项发行费用后实际募集资金34408万元。

    募集资金于2000年11月29日到位,并经武汉众环会计师事务所有限责任公司“武众会(2000)371号”《验资报告》验证。

    二、前次募集资金实际使用情况

    1、招股说明书承诺投资项目变更情况：

    根据公司前次募集资金的《招股说明书》列示,募集资金其中8161万元将用于汽车燃用液化石油气项目。2001年11月23日经公司2001年度临时股东大会决议通过,由于国家产业政策以及长春市车用燃气市场等客观条件发生重大变化,为了切实保障股东利益,公司决定调整对该项目的投资额,除该项目已实际投入使用4521万元外,结余的3640万元按以下方案调整募集资金投向：

    (1)投资“吉林省延吉市燃气二期工程”项目2800万元。

    (2)收购长春市煤气安装发展有限责任公司部分经营性净资产840万元。

    该项募集资金使用变更的信息公告刊登于2001年11月24日的《中国证券报》和《上海证券报》。

    2、募集资金实际使用情况： 单位：人民币万元

    实际投资项目           投资总额         投资金额            完工程度(%)
                                      2000年   2001年   合计
    燃气输配改造工程       21234.00   7486.00  13748.00  21234.00   100%
    汽车燃用液化石油气工程  4521.00    600.00   3921.00   4521.00   100%
    偿还贷款                2150.00   2000.00    150.00   2150.00
    补充资金                4286.00   4286.00             4286.00
    延吉燃气二期工程        2800.00            2800.00    2800.00   100%
    收购煤气安装公司         840.00             840.00     840.00   100%
    合计                   35831.00  14372.00  21459.00  35831.00

    说明1、公司将募集资金投入汽车燃用液化石油气工程,收购了长春汽车燃气发展有限公司的股权,2001年度取得投资收益18.69万元,2002年度取得投资收益289.20万元。

    说明2、投资延吉燃气二期工程,2001年度取得投资收益132.14万元,2002年度取得投资收益423.56万元。

    说明3、收购煤气安装公司的部份经营性净资产,组建了长春燃气股份有限公司安装分公司,2001年度新增安装工程利润(税前)2687万元,2002年度新增安装工程利润(税前)2460万元。

    3、与招股说明书承诺对照： 单位：人民币万元

        项目名称            项目总投资      差异金额        差异原因
    承诺         实际     承诺    实际
    燃气输配改          19811.00 21234.00  1423.00  超计划部分使用自有资金
    造工程
    汽车燃用液           8161.00  4521.00 -3640.00  变更投向用于延吉燃气
    化石油气工程                                    2800万元,安装公司840
                                                    万元
    偿还贷款             2150.00  2150.00
    补充资金             4318.00  4286.00   -32.00  未募集到差额
               延吉燃气           2800.00  2800.00  变更增加项目
               二期工程
               收购煤气            840.00   840.00  变更增加项目
               安装公司
    合计                34440.00 35831.00  1391.00
    4、与各年度报告(中期报告)披露内容对照：        单位：人民币万元
    投资项目                          披露情况
                         2000年年报  2001年中报  2001年年报
    燃气输配改造工程       7486.00     8473.19     21234.00
    汽车燃用液化石油气工程  600.00      880.00      4521.00
    偿还贷款               2000.00     2000.00      2150.00
    补充资金               4318.00     4318.00      4286.00
    延吉燃气二期工程                                2800.00
    收购煤气安装公司                                 840.00
    合计                  14404.00    15671.19     35831.00
    投资项目                          实际使用情况
                            2000年年报    2001年中报  2001年年报  差额
    燃气输配改造工程           7486.00      8473.19    21234.00
    汽车燃用液化石油气工程      600.00       880.00     4521.00
    偿还贷款                   2000.00      2000.00     2150.00
    补充资金                   4286.00      4286.00     4286.00  -32.00
    延吉燃气二期工程                                    2800.00
    收购煤气安装公司                                     840.00
    合计                      14372.00     15639.19    35831.00  -32.00

    说明1、公司2000年年报和2001年半年报披露金额与实际使用金额差异为公司披露有误。

    说明2、公司2002年半年度报告和年度报告披露无募集资金使用,与实际情况相符。

    5、前次募集资金实际使用情况与董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》核对一致。

    三、经审核,我们认为公司董事会说明、有关信息披露文件中关于前次募集资金使用情况的披露与实际使用情况基本相符。

    本专项报告仅供公司为本次发行可转换债券之目的使用,不得用作任何其他目的。我们同意将本专项报告作为公司申请发行可转换债券所必备的文件,随其他申报材料一起上报。

    

武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 谢峰

    中国注册会计师 杨红青

    中国 武汉国际大厦B座16楼 2003年6月11日