浙天会审[2003]第129号

    浙江天通电子股份有限公司董事会：

    我们接受委托,对贵公司的前次募集资金(截至2002年12月31日)的投入情况进行了专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据等；我们的责任是发表专项审核意见,出具专项报告,并对专项报告的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。本专项报告系根据中国证券监督管理委员会《上市公司新股发行管理办法》的要求出具,所发表的专项审核意见是我们在进行审慎调查,实施了必要的审核程序的基础上,根据审核过程中所取得材料作出的职业判断。

    经审核,贵公司前次募集资金投入的有关情况如下：

    一、前次募集资金的数额和资金到位时间

    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]181号文核准,并经上海证券交易所同意,贵公司于2000年12月26日由主承销商浙江证券有限责任公司通过上海证券交易所系统,采用上网定价发行方式向社会公开发行A股股票4,000万股,每股面值1元,每股发行价格8.99元,发行总额359,600,000.00元,扣除上网发行费、承销费用共10,248,800.00元,实际应得349,351,200.00元,款项已于2001年1月2日汇入贵公司账户,扣除上网发行费、承销费用外的其他发行费用4,551,200.00元后,实际取得募集资金净额344,800,000.00元,业经浙江天健会计师事务所验证,并于2001年1月2日出具浙天会验[2001]第1号《验资报告》。

    二、前次募集资金的使用情况

    (一)前次募集资金实际使用情况,按实际投资项目分别列示如下(单位：人民币万元)：

    实际投资项目              承诺投资金额   实际投入金额  实际投入时间[注1]
    1.抗电磁干扰、通讯等专用软磁
    铁氧体粉料及磁芯技改项目     16,733.50    16,824.74       2000-2002年
    2.高磁导率及高频低功耗高档软
    磁铁氧体材料出口基地技改项目  6,000.00     6,467.28       2000-2001年
    3.补充流动资金               11,746.50    11,746.50
    合   计                      34,480.00    35,038.52
    实际投资项目                  完工程度  实际投资比例[注2]
    1.抗电磁干扰、通讯等专用软磁
    铁氧体粉料及磁芯技改项目         100%        100.55%[注3]
    2.高磁导率及高频低功耗高档软
    磁铁氧体材料出口基地技改项目     100%        107.79%[注4]
    3.补充流动资金
    合   计                                      101.62%

    [注1]：为尽早占领市场份额,贵公司已在募集资金到位之前先期启动上述募集资金投资项目。

    [注2]：实际投资比例系按照实际投资金额占承诺投资金额的比例计算。

    [注3]：抗电磁干扰、通讯等专用软磁铁氧体粉料及磁芯技改项目在2000-2002年陆续投产,截至2002年12月31日累计已实现产品销售收入12,904.74万元,毛利4,460.19万元。

    [注4]：高磁导率及高频低功耗高档软磁铁氧体材料出口基地技改项目在2000-2001年陆续投产,截至2002年12月31日累计已实现产品销售收入15,537.83万元,毛利5,797.89万元。

    贵公司前次实际募股资金为34,480.00万元,截至2002年12月31日累计已投入项目或配套补充流动资金35,038.52万元(其中募股资金为34,480.00万元,自有资金558.52万元),占前次实际募股资金总额的101.62%。

    (二)经将上述募集资金实际使用情况与招股说明书承诺内容进行对照,发现贵公司承诺内容与审核结果基本一致,对照情况见下表(单位：人民币万元)：

    招股说明书             实际投资项目       招股说明书    实际投资金额
    承诺投资项目                             承诺投资金额
    1.抗电磁干扰、通讯等  抗电磁干扰、通讯等
    专用软磁铁氧体粉料    专用软磁铁氧体粉料
    及磁芯技改项目        及磁芯技改项目        16,733.50      16,824.74
    2.高磁导率及高频低功  高磁导率及高频低功
    耗高档软磁铁氧体材    耗高档软磁铁氧体材
    料出口基地技改项目    料出口基地技改项目     6,000.00       6,467.28
    3.补充流动资金        补充流动资金          11,746.50      11,746.50
    合   计                                     34,480.00      35,038.52
    招股说明书             实际投资项目        招股说明书     实际投入时间
    承诺投资项目                               承诺投资时间
    1.抗电磁干扰、通讯等  抗电磁干扰、通讯等
    专用软磁铁氧体粉料    专用软磁铁氧体粉料
    及磁芯技改项目        及磁芯技改项目         2000-2002年    2000-2002年
    2.高磁导率及高频低功  高磁导率及高频低功
    耗高档软磁铁氧体材    耗高档软磁铁氧体材
    料出口基地技改项目    料出口基地技改项目     2000-2001年    2000-2001年
    3.补充流动资金        补充流动资金
    合   计

    三)经将上述募集资金实际运用情况与涉及贵公司各年报告(包括中期报告)和其他信息披露文件的有关内容逐项对照,贵公司各次披露的内容与审核结果基本相符,截至2002年12月31日各项目对照情况见下表(单位：人民币万元)：

    . 实际投资项目              信息披露投资金额  实际使用金额差异
    1.抗电磁干扰、通讯等专用软磁
    铁氧体粉料及磁芯技改项目        16,824.74            16,824.74
    2.高磁导率及高频低功耗高档软
    磁铁氧体材料出口基地技改项目     6,467.28             6,467.28
    3.补充流动资金                  11,746.50            11,746.50
    合   计                         35,038.52            35,038.52

    (四)经将上述募集资金实际运用情况与此次发行新股申报材料中董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》内容逐项对照,两者相符。

    根据上述情况,我们认为,董事会有关说明及有关信息披露文件与前次募集资金使用情况的披露与实际使用情况基本相符。

    本专项报告仅供发行人为本次发行新股之目的使用,不得用作其他目的。我们同意将本专项报告作为发行人申请发行新股所必备的文件,随其他申报材料一起上报,并对本专项报告依法承担相应的责任。