中联资产评估有限公司受南海发展股份有限公司的委托, 依据国家有关资产评 估的法令、法规,本着独立、公正、科学、客观的原则,运用资产评估法定或公允的 方法和程序,及我们认为必要的其他程序,就南海市市场投资发展实业公司拟转让的 资产在评估基准日的公允市场价值作出了评估。

    本次评估的目的是确定南海市市场投资发展实业公司拟转让给南海发展股份有 限公司的资产于评估基准日的公允市场价值,为资产转让提供价值参考依据。 评估 范围和对象是南海市市场投资发展实业公司拟转让的资产。评估基准日为 2001年9 月30日。

    由于委估资产全部是经营性资产,资产评估以持续使用原则、 公开市场原则和 替代性原则为前提,采用重置成本法进行各项资产的评估。遵循客观、公平、 公正 的原则,经实施必要的评估程序,并依据委估资产的实际状况,经过反复核实、估算、 调整,从而得出拟投入股份有限公司的净资产在评估基准日2001年9月30日的公允市 场价值。现将评估结论要点报告如下：

    资产合计账面价值2,125.00万元,调整后账面值4,991.70万元,评估值4,547.38 万元,评估减值444.32万元,减值率8.90％。

    资产评估汇总表

    资产占有单位：南海市市场投资发展实业公司  

    评估基准日：2001年9月30日            金额单位：人民币万元

    项    目            帐面价值  调整后帐面值 评估价值   增减值  增值率％

　                         A        B            C        D=C－B  E={C－B}/

                                                                   B*100％

    流动资产         1

    长期投资         2

    固定资产         3  2,125.00   2,125.00    1,680.68  －444.32  －20.91

    其中：在建工程   4

    建筑物           5  2,125.00   2,125.00    1,680.68  －444.32  －20.91

    设备             6

    无形资产         7             2,866.70    2,866.70      0.00     0.00

    其中:土地使用权  8             2,866.70    2,866.70      0.00     0.00

    其它资产         9

    资产总计         10 2,125.00   4,991.70    4,547.38  －444.32   －8.90

    流动负债         11

    长期负债         12

    负债合计         13

    净 资 产         14

    本报告有效期一年,即自2001年9月30日至2002年9月29日有效。

    本报告评估结论仅供委托方为上述评估目的使用, 评估师的责任是就该项评估 目的下的资产价值量发表专业意见, 评估师和评估机构所出具的评估报告不代表对 评估目的所涉及的经济行为的任何判断。

    特别事项说明：

    1、南海市市场投资发展实业公司于1998 年以本次评估范围内的全部资产作为 抵押物与中国农业银行南海市支行市东营业所签订了抵押担保借款合同, 并实施了 该项经济行为,即设定有他项权,他项权的设定期限为1998年12月18日至2000年12月 18日。虽然截止评估基准日已超过他项权的设定期限, 但资产占有方的产权证仍未 取回,抵押担保之行为尚未终结。 中联资产评估有限公司在此提请转让方和受让方 在实施本报告所设定的经济行为时注意这一事项。

    2、官窑市场所占用的土地截止评估基准日为划拨土地使用权,本次评估的土地 使用权价值为出让土地使用权价值, 因此本报告评估结论成立的前提条件是在本报 告所设定的经济行为实现时, 南海市市场投资发展实业公司必须与有管辖权的国有 土地管理部门签订国有土地使用权出让合同, 使官窑市场所占用的土地由原划拨土 地使用权变更为出让土地使用权。南海市市场投资发展实业公司已就该事项出具了 专项承诺函。

    以上内容摘自资产评估报告书,欲了解本评估项目的全面情况,请认真阅读资产 评估报告书全文。