中天勤特审报字〖2001〗第B-108号

    安徽巢东水泥股份有限公司董事会：

    我们接受委托,对 贵公司前次募集资金截至2001年7月31 日止的使用情况进行 了专项审核, 贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面 材料、副本材料或口头证言以及我们认为必要的其他证据等. 我们的责任是对贵公 司董事会提供的资料发表审核意见. 我们的审核是根据中国证券监督管理委员会《 关于上市公司配股工作有关问题的通知》的要求出具的,在审核过程中 ,我们结合 贵公司实际情况,进行了审慎调查,实施了我们认为必要的审核程序. 我们所发表的 意见是根据审核过程中所取得的材料作出的职业判断.

    一、 前次募集资金的数额及资金到位时间

    2000年11月7日,经中国证券监督管理委员会证监发行字〖2000〗150号文批准, 同意 贵公司发行8,000万股人民币普通股（A股）,每股发行价人民币5.10元, 扣除 发行费用人民币1,675.80万元,实际募集资金为人民币39,124.20万元, 募集资金已 于2000年11月23日全部到位, 业经深圳中天会计师事务所验证并出具“股验报字〖 2000〗第C036号”验资报告.

    二、前次募集资金的实际使用情况

    （一） 招股说明书承诺的募集资金计划使用情况如下（单位：人民币万元）

              项        目                              计划投资额

                                                           RMB

    收购兼并安徽东亚水泥有限责任公司                      19,800

    年产45万樘中空结皮PVC发泡门                           18,000

    钢结构新型建材扩建项目                                 3,120

    合       计                                           40,920

    （二）实际使用情况

    经审核,  贵公司前次募集的资金实际使用情况如下（单位：人民币万元）

    实 际 投 资 项 目           投资金额及投入时间             资金使用进度

                         截止2000.12.31  截止2001.7.31    合计

    收购兼并安徽东亚水

    泥有限责任公司           1,200          18,600     19,800       100.00%

    钢结构新型建材扩

    建项目                   ----            2,800      2,800        89.74%

    年产45万樘中空结皮

    PVC发泡门                ----            2,100      2,100        11.67%

    合       计              1,200          23,500     24,700

    收购的安徽东亚水泥有限责任公司已于2001年7月正式投产,钢结构新型建材技 改及中空结皮PVC发泡门项目尚处建设期,故报告期内尚未产生直接的经济效益.

    （三）前次募集资金实际使用与计划使用情况对照表（单位：人民币万元）  

    项 目 名 称                          实际投资额        招股说明书

                                        （截止2001.7.31）  承诺投资额

    收购兼并安徽东亚水泥有限责任公司      19,800             19,800

    钢结构新型建材扩建项目                 2,800              3,120

    年产45万樘中空结皮PVC发泡门项目        2,100             10,000

    合        计                          24,700             32,900

    （四）前次募集资金的实际使用情况与 贵公司2000年度报告、2001年度中期 报告核对如下

    1.前次募集资金的实际使用情况与 贵公司2000年度报告核对如下（单位：人 民币万元）：

    项 目 名 称                  资金实际使用情况        董事会说明的资

                                                         金使用投入情况

                                  （截止2000.12.31）  （截止2000.12.31）

                                        RMB                 RMB

    收购兼并安徽东亚水泥有限责任公司   1,200               1,200

    钢结构新型建材扩建项目              ----                ----

    年产45万樘中空结皮PVC发泡门项目     ----                ----

    合        计                       1,200               1,200

    2.前次募集资金的实际使用情况与 贵公司2001年度中期报告核对如下（单位： 人民币万元）：

    项 目 名 称                      资金实际使用情况   董事会说明的资

                                                        金使用投入情况

                                    （截止2001.6.30） （截止2001.6.30）

                                           RMB               RMB

    收购兼并安徽东亚水泥有限责任公司      13,300            13,300

    钢结构新型建材扩建项目                 2,800             2,800

    年产45万樘中空结皮PVC发泡门项目          300               300

    合        计                          16,400            16,400

    三、募集资金实际使用结果情况说明

    截止2001年7月31日 贵公司累计使用前次募集资金人民币24,700.00万元,占前 次募集资金总额人民币39,124.20万元的63.13%,尚未使用的前次募集资金为人民币 14,424.20万元,截止报告日, 兼并收购安徽东亚水泥有限责任公司及钢结构新型建 材扩建项目均已全部投入.年产45万樘中空结皮PVC发泡门项目正处在建设期, 资金 将按项目进度逐步投入.

    四、审核结论

    我们认为 贵公司募集资金实际使用情况,与 贵公司董事会关于前次募集资金 使用情况的说明及有关各期间信息披露文件基本相符.

    五、本报告使用范围声明

    本报告仅供贵公司本次发行可转换债券之目的使用,不得用于任何其他目的.本 所同意 贵公司将本专项审核报告作为贵公司发行可转换公司债券所必备的文件,随 其他材料一起上报,并对本专项报告依法承担相应的责任.

    

中天勤会计师事务所 中国注册会计师 蒋贤山

    中国 深圳 中国注册会计师 祝小兰

    2001年8月28日