鉴于上海证券报于2007年3月1日刊登了题为"张严德上下其手 荣华实业末路狂奔"的文章,现对文中涉及到我公司的有关问题做如下说明：

    一、关于纳税情况

    我公司目前在税收方面享受的优惠政策如下：

    在增值税方面,淀粉副产品按财政部、国家税务总局(1998)78号文件规定免征增值税；而我公司作为151家农业产业化国家重点龙头企业之一,在所得税方面享受优惠政策,根据财政部、国家税务总局《关于国有农口企事单位征收企业所得税问题的通知》(财税字[1997]49号)规定,经甘肃省地方税务局核定,本公司的农产品初加工可免征企业所得税。

    二、关于大股东历史沿革和资产情况

    根据公司第一大股东荣华工贸提供的说明：2003年1月15日,根据武威市人民政府武政发[2002]139号文件的要求,甘肃省武威荣华工贸总公司由集体企业改制为武威荣华工贸有限公司,注册资本变更为5亿元,张严德先生持有76%的股权,虽然进行了变更登记,但考虑到相关的负债,实际运作主体未发生变化,甘肃省武威荣华工贸总公司未注销,武威市工商局同意可以继续保留甘肃省武威荣华工贸总公司的营业执照三年,2006年底将进行注销,从2007年开始正式起用新的营业执照。荣华工贸总资产和净资产增加是通过近二十年的经营积累才形成的,注册资本变更是同企业发展规模相一致的。

    三、关于股东关系

    在荣华工贸收购甘肃省武威淀粉厂的过程中,荣华工贸与武威市融达饲料有限责任公司(以下简称"融达饲料")和武威市华信食品供销有限责任公司(以下简称"华信食品")分别出具了承诺,承诺彼此之间不存在关联关系,也不属于一致行动人。各股东相互独立,彼此之间不存在股权控制关系。

    具体有关关联交易和纳税情况、大股东历史沿革和资产情况、股东关系、收购资金来源、资产抵押贷款、在建工程减值准备等情况的详细说明参见我公司于2006年10月10日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上的"澄清公告"。

    四、关于荣华集团和荣华工贸

    荣华集团是一个社团组织,不是企业法人,而荣华工贸是在工商部门登记的企业法人,两者不能混为一谈。

    五、关于麦芽糊精生产及销售

    文章中提到"荣华实业从未采购过麦芽糊精的原料,如何生产麦芽糊精？",麦芽糊精的主要原料就是淀粉。我公司用自己生产的淀粉来生产麦芽糊精,不需要对外采购。

    六、关于在建工程

    我公司募集资金在建项目进展缓慢的原因一方面是由于从2004年4月份起,国家实施了宏观调控,银行信贷普遍紧缩,我公司从银行获得信贷审批的时间延长,影响了公司的整体项目计划；另一方面,2004年下半年,国家环保总局督察小组在督察石洋河流域治理情况时,对我公司的环保情况也进行了督察,要求变废为宝,将谷氨酸和赖氨酸项目投产后产生高浓度废水造成有机复合肥后排放,公司根据总局要求,投入了相当大的人力物力对项目的原废水处理计划进行了改进。此外,荣华工贸及其子公司荣华味精由于自身建设挤占了公司部分资金也对项目的进展产生了影响。具体情况请参见我公司的2004年年度报告和2005年年度报告。

    文章中说"荣华实业募集资金投向之一是谷氨酸项目,账面投资1.34亿元,而荣华味精本身就生产谷氨酸,荣华实业的谷氨酸项目存在重大造假嫌疑。"荣华味精生产谷氨酸是为了后续味精的生产,而我公司建设谷氨酸项目是用于直接对外销售。两者不存在因果关系。

    文章中又说"荣华实业用募集资金兴建的年产10万吨淀粉生产线,账面投资1.03亿元,据调查根本不存在"。我公司已对该项资产进行了处置,土建、厂房和部分非标设备用于谷氨酸项目,部分淀粉非定型设备已用于置换项目建设所需的不锈钢管材,部分淀粉定型设备已用于抵顶所欠的应付款项,并有相应的置换合同和抵顶合同为证。相关议案已经公司第三届董事会第二次临时会议和公司2006年第二次临时股东大会审议通过,相关公告已分别刊登于2006年12月9日和29日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。

    七、关于淀粉生产及职工工资

    我公司从2006年10月份到2006年12月份,共生产淀粉26990吨,淀粉及其副产品合计实现销售收入6939万元,销售客户包括成都双环新龙贸易有限责任公司、武威荣兴饲料有限责任公司、武威恒宝物资有限责任公司、金华奥凯商贸有限公司、重庆庆大贸易有限责任公司、甘肃享隆食品有限公司、金华金磬开发区恒亿商贸有限公司、甘肃吉泰工贸有限公司等。消耗玉米41589吨,玉米成本为4742万元。

    从2007年1月26号起公司进行历年的春节放假和停产检修,预计将于3月20日恢复生产。

    我公司淀粉销售情况良好,职工工资均以现金结算,不存在以淀粉抵顶职工工资的情况。

    八、关于大股东荣华工贸及其子公司荣华味精情况

    大股东荣华工贸及其子公司荣华味精对文章中提到的相关问题做了如下说明：

    1、关于味精公司的建设、生产及资产处置

    荣华工贸控股子公司荣华味精系经甘肃省发改委甘计工(1999)927号文件批准,由甘肃省轻工设计院设计。项目于1999年3月开工建设,先后建成了淀粉、制糖、发酵、提取、精制、3.5万伏变电、热力、制冷、供水九大工程的项目建设,总概算8.7亿元,项目于2001年10月竣工投产,经武威市审计局武市审投资意(2001)18号审计意见书对味精建设项目竣工决算进行了审计,该项目总投资8.628亿元。

    项目投产后,2001年10月至2003年底,项目正处于达产、达标阶段,所产出的谷氨酸质量全部符合国标,一部分出口销售,但味精产品由于技术原因,产品质量一直不稳定,出现不合格产品。2001年10月至2006年12月31日,共产出谷氨酸214,580.55吨,味精80415.15吨。谷氨酸产品市场前景很好,经济效益明显,2001年投产到2003年底,荣华味精未欠各银行利息,也从未拖欠职工工资。2004年2月,由于国家加大了对石羊河流域的治理力度,政府责令味精公司停产进行内部环保治理,为彻底解决谷氨酸生产过程中产生的高浓度废水,公司对部分工艺管线和设备进行改造,荣华工贸还新建了一条年产18万吨的复合肥生产线,两项合计投资1.7亿元,导致流动资金严重短缺,生产未能实现达产达标。

    从2006年10月份起,由于流动资金问题,荣华味精暂时停产。同时,为了盘活闲置资产,补充生产所需流动资金,荣华味精对味精精制生产线(生产味精的最后一道工序)部分资产逐步进行处置,但仍保留了16万吨谷氨酸的主体生产线(包括糖化、发酵、谷氨酸提取、热力、变电站、供水、制冷等设施)和3万吨味精精制生产线。

    2、关于大股东处置资产

    为了支持上市公司发展,并减轻自身的历史包袱,荣华工贸于2006将经营性资产20万吨淀粉生产线和18万吨复合肥生产线通过以资抵债的方式置入上市公司,并将部分非经营性资产抵顶相关债务,大大降低了公司负债,并为公司的进一步发展奠定了基础。今后,荣华工贸将继续优化资产结构,进一步处置闲置的资产和土地。

    3、关于拖欠职工工资情况

    荣华工贸在建设荣华淀粉厂和味精厂期间,职工培训确实存在拖欠职工工资的情况,职工工资存入了工资存折,待投产以后陆续发放,2004年2月味精生产线停产,进行环保治理,2004、2005年荣华工贸分别发放了各半年的工资,截止2006年12月31日共欠职工工资380万元。

    4、关于收取职工抵押金

    荣华工贸控股子公司荣华味精根据武威市劳动局武劳字(2000)129号文件《关于新招职工的批复》,共招收新职工2500名,每人收取5000元,共计收取了1250万元。我公司从未向职工收取过抵押金。

    5、 关于应付粮食经销商粮款

    荣华工贸截止2003年12月31日应付粮食经销商粮款1460万元,截止2006年12月31日已兑付740万元。还剩660万元的欠款。我公司截止2003年12月31日应付粮食经销商粮款810万元,截止2006年12月31日应付粮食经销商粮款567万元。

    6、关于保安更换

    由于保安监守自盗,导致公司财产遭受损失,因此聘请外部专业的保安公司来负责安全,这是正常的企业行为,可以有效的防止类似情况发生。

    九、关于荣华味精暂时停产情况及对我公司的影响

    2006年1至9月份,我公司累计向荣华味精销售淀粉乳35855吨,从10月份开始,我公司就停止对荣华味精销售淀粉乳,转为自行对外销售,荣华味精的暂时停产可能会增加公司部分销售费用,但总体影响较小。对于已经发生的荣华味精应支付我公司的款项,荣华味精已承诺通过多种途径(包括资产处置)逐步归还货款,保证相关帐款的帐期不超过一年,荣华工贸也进一步承诺,如果荣华味精未按时支付货款,荣华工贸将代为偿还。

    十、关于股改"馅饼"

    文章中提到"完成了股改的荣华实业,有了非流通股上市流通的盼头,张严德成为名副其实的最大受益人。毕竟8位非流通股股东,7位都受他的实际控制。以最近交易日收盘价计算的这些股权市值高达四、五亿元,这就是张严德不惜一切掩盖企业真相的最大动力。"

    众所周知,股权分置改革是2005年5月国家为推进资本市场发展而进行的一项重大举措,是全体上市公司必须进行的一项变革,而不是什么掩盖企业真相的最大动力。

    由于多方面的原因,我公司在经营决策和项目建设等方面确实存在失误和不足,导致近几年公司生产经营情况下滑,部分在建项目一直未能竣工投产。我公司董事长及全体职工正在积极努力,力争使公司早日走出困境。

    请广大投资者注意投资风险,有关公司的情况以公司的公告为准。

    特此公告。

    甘肃荣华实业(集团)股份有限公司

    2007年3月2日