每日必读一、 前次募集资金的数额和资金到位时间
经中国证券监督管理委员会核准,本公司于2000年4月1日发行A股8,000万股,每股发行价6.41元。扣除有关发行费用后,实际募集货币资金为49,258.4万元,该项资金已于2000年4月7日全部到位,并经广东正中珠江会计师事务所粤会所验字〖2000〗第90223号《验资报告》验证。
二、 前次募集资金的实际使用情况
本公司在2000年发行人民币普通股8,000万股,扣除有关发行费用后,共募集资金49,258.4万元。截止2002年12月31日,前次发行募集资金已经全部使用完毕。
前次募集资金共用于建设9个项目,具体使用情况如下：
(一)按计划已投入的项目情况与效益
1、2万吨/年有机硅装置技改项目
该项目计划投入4,840万元,实际已经投入4,840万元,目前已建成并达产,2001年实现销售收入2,417.3万元,实现销售利润237.4万元； 2002年实现销售收入3,656.06 万元,实现销售利润375.24万元。
2、6000吨/年八甲基环四硅氧烷项目
该项目计划投入4,984万元,根据项目决算和审计结果,实际投入4,408万元,已经完工并达产,2001年实现销售收入12,942.4万元,实现销售利润5,186.9万元；2002年实现销售收入19,122.03万元,实现销售利润4,972.40万元。
3、3000吨/年聚醚改性硅油项目
该项目计划投入4,686万元,项目建设期为1年,根据项目决算和审计结果,实际投入资金4,662万元,项目已经完成并投产。2001年实现销售收入733.4万元,实现销售利润196.4万元；2002年实现销售收入968.46万元,实现销售利润250.49万元。
4、4000吨/年室温硫化硅橡胶项目
该项目计划投入4,535万元,项目建设期为1年,根据项目决算和审计结果,实际投入资金4,290万元,项目已经完成并投产。2001年实现销售收入738.6万元,实现销售利润22.8万元；2002年实现销售收入1,216.08万元,实现销售利润39.54万元。
5、2000吨/年氨基硅油项目
该项目计划投入4,877万元,项目建设期为1年,根据项目决算和审计结果,实际投入资金4,248万元,项目已经完成并投产。2001年实现销售收入1,395.2万元,实现销售利润39.2万元；2002年实现销售收入2,051.86万元,实现销售利润47.65万元。
6、组建南通星辰合成材料有限公司
计划投入9,600万元,本公司实际已经出资9,600万元组建南通星辰合成材料有限公司,占该公司股权的69.18%；中国蓝星(集团)总公司以所属的南通合成材料厂的生产经营性资产4,277万元出资,占该公司股权的30.82%。目前该公司主营PBT树脂和其深加工产品。该公司2001年实现销售收入6,301万元,实现销售利润356.5万元；2002年实现销售收入9330.72万元,实现销售利润1692.14万元。
7、1800吨/年甲基三乙氧基硅烷项目
该项目计划投入4,845万元,由于我国已经加入WTO,有机硅深加工产品的市场竞争格局发生了变化,公司对该项目暂缓建设,随着公司有机硅单体年生产能力的扩大,公司决定建设该项目,截止2002年12月31日实际投入1,529.93万元,目前完成项目进度的28%。
8、3000吨/年高温硫化硅橡胶项目
该项目计划投入4,799万元,暂缓投资原因同项目7,随着公司有机硅单体年生产能力的扩大,公司决定建设该项目,截止2002年12月31日实际投入977.66万元,目前完成项目进度的20%。
以上7、8两个项目的资金使用情况、进度与招股说明书的承诺存在差异,具体原因已在上述两个项目中逐一说明。依照招股说明书,9个投资项目共需资金62,897万元,而上市实际募集的资金为49,258.4万元,资金缺口为13,638.6万元,而前次募集资金已全部使用完毕,因此以上两个项目的投入将通过自筹资金解决。
(二)调整并增加投资的项目情况及原因
本公司在《招股说明书》中筹建项目是将双酚A由1万吨/年改扩建至3万吨/年,经与日本千代田化工建设株式会社(以下简称：千代田公司)技术交流和谈判,并结合公司目前装置和生产技术水平,经公司第一届董事会第十二次会议研究决定,并经本公司2001年度第一次临时股东大会审议通过,将原方案调整为：原有1万吨/年不变,新扩建2.5万吨/年双酚A工程,建成后实际产量将达到3.5万吨/年。故工程总投资由原计划的19,731万元增加到25,870.07万元(含外汇1,380万美元)。截止2002年12月31日,已按照计划进度投入24,519.74万元,其中使用前次募集资金17210.4万元,该项目差额资金1,350.33万元将由公司自筹解决。
三、前次募集资金使用结论
综上所述,本公司前次募集资金于2000年4月份全部到帐,所投资项目基本于2000年5月份开始启动并陆续投入资金。本公司前次募集资金实际投向的项目与招股说明书的承诺相符,使用效果较好,没有实际募集资金量超过项目计划所需资金的情况。
蓝星化工新材料股份有限公司董事会
二00三年二月二十六日
广东正中珠江会计师事务所有限公司关于前次募集资金使用的专项审计报告前次募集资金使用情况专项审核报告
广会所专字(2003)第305263号
蓝星化工新材料股份有限公司董事会：
我们接受贵公司董事会委托,对贵公司前次募集资金截至二零零二年十二月三十一日的投入情况进行了专项审核,我们的审核是依据中国证券监督管理委员会《上市公司新股发行管理办法》的要求进行的。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据,我们的责任是根据贵公司董事会提供的资料,对前次募集资金的投入情况发表审核意见,并出具专项审核报告。本报告所发表的意见是我们在进行了审慎调查,实施了必要的审核程序的基础上,根据审核过程中所取得的材料做出的职业判断,本会计师事务所及经办注册会计师对本专项报告的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
一、前次募集资金的数额和资金到位情况
中国证券监督管理委员会于二零零零年三月十五日以证监发行字〖2000〗13号文批准 贵公司通过上海证券交易所,以上网定价和向二级市场投资者配售的方式,于二零零零年三月三十一日和四月一日发行人民币普通A股8000万股,上述共计募集资金人民币512,800,000元,扣除全部发行费用后募集资金净额为人民币492,584,000元,该次发行业经广东正中会计师事务所粤会所验字(2000)第90223号验资报告验证。
二、前次募集资金的实际使用情况
(一)募集资金的实际运用情况与招股说明书承诺的对照
单位：人民币万元
投资项目 按招股说明书 按实际募集 经审核实际
披露计划投资 资金计划投 投资金额
金额 资金额
1.二万吨有机硅技改项目 4,840 4,840 4,840
2. D4项目 4,984 4,984 4,408
3. 2.5万吨双酚A扩建 19,731 15,736.4 17,210.4
4. 聚醚改性硅油项目 4,686 4,686 4,662
5. 室温硫化硅胶项目 4,535 4,535 4,290
6. 氨基硅油项目 4,877 4,877 4,248
7.组建南通合成材料有限公司 9,600 9,600 9,600
8. 甲基三乙氧基硅烷项目 4,845
9. 高温硫化硅橡胶项目 4,799
合计 62,897 49,258.4 49,258.4
投资项目 ? 实际投入时间 完成程度
1.二万吨有机硅技改项目 2000-2001年 100%
2. D4项目 2000-2001年 100%
3. 2.5万吨双酚A扩建 2000-2002年 100%
4. 聚醚改性硅油项目 2000-2001年 100%
5. 室温硫化硅胶项目 2000-2001年 100%
6. 氨基硅油项目 2000-2001年 100%
7.组建南通合成材料有限公司 2000年 100%
8. 甲基三乙氧基硅烷项目
9. 高温硫化硅橡胶项目
合计 100.00%
注：1. 二万吨/年有机硅装置技改项目
有机硅材料是一种发展尖端科技不可缺少的新型高分子化工材料,素有＂工业味精＂之称。该项目建设规模为改造建成年产两万吨有机硅生产线。项目总投资4,840万元,其中固定资产投资总额3,640万元,流动资金新增额1,200万元,项目建设期7个月,投资回收期2.4年。二万吨/年有机硅装置技改项目已于二零零零年八月完成并投入使用,实际投入资金4,840万元,二零零一年度为 贵公司实现收入2,417.3万元,实现毛利237.4万元。二零零二年实现销售收入3,656.06 万元,实现销售利润375.24万元。
2.八甲基环四硅氧烷(D4)项目
该项目为有机硅深加工项目,其产品D4是有机硅硅油、硅橡胶及硅树脂的最主要的原料。项目建设期1年,总投资4984万元,其中固定资产投资3784万元,流动资金投资1200万元,投资回收期5.05年。该项目完成后,生产规模为六千吨/年。D4项目已于二零零零年九月完成并投入使用,实际投入资金4,408万元,二零零一年为 贵公司实现收入12,942.4万元,实现毛利5,186.9万元。二零零二年实现销售收入19,122.03万元,实现销售利润4,972.40万元。
3.2.5万吨/年双酚A改扩建项目
双酚A是重要的有机化工原料,属新领域精细化工产品。贵公司于《招股说明书》之承诺系将原一万吨/年双酚A改扩建为三万吨/年双酚A,项目计划建设期为2年,项目原计划新增固定资产投资总额17,000万元,新增流动资金 2,731万元。后经与日本千代田化工建设株式会社技术交流和谈判,并结合目前装置和生产技术水平,经贵公司第一届董事会第十二次会议决议通过,将原项目变更为原有1万吨/年不变,新扩建2.5万吨/年双酚A工程,建成后实际产量将达到3.5万吨/年。故工程总投资由原计划的19,731万元增加到25,870.07万元(含外汇1,380万美元)。该事项 贵公司业已于二零零一年十一月二十八日在《上海证券报》公告披露,并于二零零一年度第一次临时股东大会审议通过。截至二零零二年十二月三十一日,贵公司已按照计划进度投入17,210.4万元,差额资金8,659.67万元拟由 贵公司自筹解决。
4.聚醚改性硅油项目
该项目为有机硅深加工项目,其产品是具有反应活性的非离子型的水溶性表面活性剂,项目建设规模为年产三千吨的生产线,总投资为4,686万元,其中固定资产投资3,686万元,流动资金投资1,000万元。项目建设期1年,投资回收期3.59年。目前该项目已经完成并投产,实际投入资金4,662万元。二零零一年实现销售收入733.4万元,实现销售利润为196.4万元。二零零二年实现销售收入968.46万元,实现销售利润250.49万元。
5.室温硫化硅橡胶项目
该项目为有机硅深加工项目,其产品是室温硫化硅橡胶的生胶,是属于缩合型室温硫化硅橡胶,项目建设规模为年产四千吨的生产线,总投资为4,535万元,其中固定资产投资3,373万元,流动资金投资1,162万元。项目建设期1年,投资回收期3.73年。目前该项目已经完成并投产,实际投入资金4,290万元。2001年实现收入738.6万元,实现毛利为22.8万元。二零零二年实现销售收入1,216.08万元,实现销售利润39.54万元。
6.氨基硅油项目
该项目为有机硅深加工项目,其产品主要用于纺织助剂,项目建设规模为年产二千吨的生产线,总投资为4,877万元,其中固定资产投资3,377万元,流动资金投资1,500万元。项目建设期1年,投资回收期3.48年。目前该项目已经完成并投产,实际投入资金4,248万元。2001年实现收入1,395.2万元,实现毛利为39.2万元。二零零二年实现销售收入2,051.86万元,实现销售利润47.65万元。
7.组建南通合成材料有限责任公司
该公司主要产品PBT树脂为结晶型热缩型聚脂,改性后的PBT树脂被誉为综合性能优异的五大工程塑料之一,是近年来获得迅速发展的新型通用工程塑料,广泛应用于电子电器、家电、照明用具、汽车制造、机械工业、仪器仪表、光纤通讯和纺织业。本次投入募股资金主要用于一万吨/年PBT技改项目。项目总投资9,600万元,项目建设期2年,投资回收期3.48年。公司已按计划于二零零零年十月投入资金组建南通合成材料有限责任公司,二零零一年该公司实现销售收入6,301万元,实现销售利润356.5万元。二零零二年实现销售收入9,330.72万元,实现销售利润1,692.14万元。
8.甲基三乙氧基硅烷项目
该项目计划投入4,845万元,由于有机硅深加工产品的市场竞争格局发生了变化,因此 贵公司于第一届董事会第十六次会议审议通过将该项目暂缓建设,待有机硅单体年生产能力扩大到适当规模后再投入建设,因此截至二零零一年十二月三十一日,贵公司没有就该项目投入资金。二零零二年由于我国已经加入WTO,贵公司有机硅单体年生产能力的扩大,决定建设该项目,截止2002年12月31日实际投入1,529.93万元,目前完成项目进度的28%。资金投入为自筹资金,并未使用募集资金。
9.高温硫化硅橡胶项目
该项目计划投入4,799万元,该项目为1800吨/年甲基三乙氧基硅烷项目的配套项目,由于与上述项目相同原因,截止2002年12月31日实际投入977.66万元,目前完成项目进度的20%。资金投入为自筹资金,并未使用募集资金。
(二)募集资金的实际运用情况与信息披露的对照
单位：人民币万元
投资项目 实际使 年报(中报) 其他信息披露文件 差异
用金额 披露金额
1. 二万吨有机硅技
改项目
-2000年中期累计 3,418.4 3,418.4
-2000年年末累计 4,840 4,840
-2001年中期累计 4,840 4,840
-2001年年末累计 4,840 4,840
-2002年中期累计 4,840 4,840
-2002年年末累计 4,840 4,840
2. D4项目
-2000年中期累计 854.6 854.6
-2000年年末累计 4,408 4,984 -576
-2001年中期累计 4,408 4,984 -576
-2001年年末累计 4,408 4,408
-2002年中期累计 4,408 4,408
-2002年年末累计 4,408 4,408
3. 2.5万吨双酚A扩建
-2000年年末累计 3,253 3,253
-2001年中期累计 14,060 14,060
-2001年年末累计 14,791 14,791
-2002年中期累计 17,210.4 17,210.4
-2002年年末累计 17,210.4 17,210.4
4. 聚醚改性硅油项目
-2000年年末累计 1,130 1,130
-2001年中期累计 4,662 4,686 -24
-2001年年末累计 4,662 4,662
-2002年中期累计 4,662 4,662
-2002年年末累计 4,662 4,662
5. 室温硫化硅胶项目
-2000年年末累计 1,532 1,532
-2001年中期累计 4,290 4,535 -245
-2001年年末累计 4,290 4,290
-2002年中期累计 4,290 4,290
-2002年年末累计 4,290 4,290
6. 氨基硅油项目
-2000年年末累计 1,394 1,394
-2001年中期累计 4,248 4,877 -629
-2001年年末累计 4,248 4,248
-2002年中期累计 4,248 4,248
-2002年年末累计 4,248 4,248
7. 组建南通合成材料有限公司
-2000年年末累计 9,600 9,600
-2001年年末累计 9,600 9,600
-2002年中期累计 9,600 9,600
-2002年年末累计 9,600 9,600
8. 甲基三乙氧基硅烷项目
-2000年年末累计
-2001年中期累计
-2001年年末累计
-2002年中期累计
-2002年年末累计
9. 高温硫化硅橡胶项目
-2000年年末累计
-2001年中期累计
-2001年年末累计
-2002年中期累计
-2002年年末累计
注： D4项目、聚醚改性硅油项目、室温硫化硅胶项目和氨基硅油项目实际使用金额与年报或中报出现差异系因为 贵公司于年报或中报披露时,该等项目工程决算未能及时完成,导致年报或中报公告时仅能以账面数进行披露。
(三)经将上述募集资金实际运用情况与 贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》逐项对照,两者相符。
三、募集资金使用结余情况
截至二零零二年十二月三十一日,前次募集资金全部使用完毕。
贵公司依照《招股说明书》之承诺,全部投资项目共需资金62,897万元,而实际募集之资金为49,258.4万元,资金缺口为13,638.6万元,所需资金贵公司 拟通过自筹资金解决。
四、审核结论
经审核,我们认为贵公司前次募集资金的实际使用情况与贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》及其他相关信息披露文件基本相符。
五、其他事项说明
本专项报告仅供 贵公司为本次配股之目的使用,不得以任何方式用于其他任何目的,若因使用本报告不当而给报告使用人或任何第三方造成损失,本会计师事务所及经办注册会计师均不承担任何责任。
广东正中珠江会计师事务所 中国注册会计师：杨文蔚
中国注册会计师：何国铨
中国 广州 二零零三年二月二十六日
