湖南国光瓷业集团股份有限公司于二○○一年八月十八日在长沙天龙宾馆会议 室召开了第三届董事会第十次会议。会议应到董事八人，实到董事五名，三名董事 委托其他董事出席并代为行使表决权。公司三名监事和部分高级管理人员列席了本 次会议。会议由董事长费明仪先生主持。会议的召开符合《公司法》及《公司章程》 的规定。会议认真讨论并以记名投票方式表决，审议通过了以下事项：

    一、公司二○○一年中期财务会计报告；

    二、公司《关于计提新增固定资产等四项资产减值准备和损失的内部控制制度》 ；

    三、公司《关于计提各项资产减值准备和对部分资产进行追溯调整的议案》

    根据财政部《关于印发〈企业会计制度〉的通知》（财会［2000］25号和《关 于贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》（财会［2001］17号）， 以及中国证券监督管理委员会《关于上市公司做好各项资产减值准备等有关事宜的 通知》（证监会计字［1999］138号和《关于上市公司、 拟首次发行股票并上市的 公司做好与新会计准则和制度相关信息披露工作的通知》（证监会计字［2001］14 号）及公司《关于计提各项资产减值准备的内部控制制度》等的有关规定，公司决 定对以下资产项目计提减值准备：

    1、计提坏账准备：公司2001年6月30日应收款项应计提的坏帐准备为15467876. 63元，2000年年末计提坏帐准备为12430634.74元，需补提坏帐准备3037241.89元。

    2、计提存货跌价准备：经公司对截止2001年6月 30 日的存货进行盘点清查， 2001年6月30日应计提的存货跌价准备为12126892.20元，2000年年末计提存货跌价 准备为11237877.38元，需补提存货跌价准备889014.82元。

    3、计提固定资产减值准备：2000年12月31日以前公司固定资产因毁损等， 追 溯调整计提固定资产减值准备48223099.18元。

    4、计提在建工程减值准备：追溯调整计提在建工程减值准备34109.06元。

    公司对于会计政策变更均进行了追溯调整，累计追溯调整金额为50521903. 46 元，从而累计影响本公司留存收益及相关项目49170012.72元， 其中：年初未分配 利润-42435177.60元，年初盈余公积-6734835.12元。

    四、公司2001年中期报告正文及摘要；

    五、公司《股东大会实施细则及议事规则》，该规则将提交公司下次股东大会 审议；

    六、公司《董事会工作细则》；

    七、公司《总裁工作细则》。

    特此公告。