每日必读北京京都审字（2002）第0926号
内蒙古亿利科技实业股份有限公司董事会：
我们接受委托,对内蒙古亿利科技实业股份有限公司（以下简称 贵公司）前次募集资金截止2002年6月30日投入情况进行了专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面资料、副本资料、口头证言和我们认为必要的其他证据,我们的责任是发表专项审核意见、出具专项报告。本专项报告是根据中国证券监督管理委员会《上市公司新股发行管理办法》的要求出具的,所发表的专项审核意见是我们在进行了审慎调查,实施了必要的审核程序的基础上,根据审核过程中所取得的材料做出的职业判断。
经审核, 贵公司前次募集资金投入使用的有关情况如下：
一、 前次募集资金的数额和到位时间
经中国证券监督管理委员会证监发行字〖2000〗89号批复批准, 贵公司于2000年7月4日在上海证券交易所发行人民币普通股5,800万股,发行价为8.88元/股。扣除承销费、手续费等发行费用,净募集资金497,270,000元。上述资金已于2000年7月11日到位,并经深圳大华会计师事务所深华（2000）验字第079号验资报告验证确认。
二、 前次募集资金的实际使用情况
（一） 截止2002年6月30日,按实际投资项目列示前次募集资金使用情况
（单位：人民币万元）
实际投资项目 投入时间 投资金额 累计收益
应用四元相图从卤水中
分离盐碱硝技术改造项目 2000年 643.87
2001年 2,123.35
2002年 1,042.53
小计 3,809.75
超细硫酸钡、低铁硫化钠
技术改造项目 2000年 3,550.01
2001年 2,632.09
2002年 304.99
小计 6,487.09
设立内蒙古亿利医药
有限责任公司 2001年 2,475.00 -66.14
对内蒙古亿利医药有限
责任公司增资 2002年 16,170.00
药业分公司GMP车间改造 2000年 33.02
2001年 2,461.89
2002年 790.28
小计 3,285.19
甘草系列产品综合开发
技术改造项目 2001年 114.63
2002年 5,149.00
小计 5,263.63
收购伊克昭盟亿利医药公司 2000年 5,219.00 1,696.61
补充流动资金 2000年 1,330.00
2001年 659.23
小计 1,989.23
合计 44,698.89
说明：（1）技术改造和补充流动资金项目无法单独确认收益；
（2）上述累计收益的累计期间为2000、2001年度；
（3）应用四元相图从卤水中分离盐碱硝技术改造项目投资金额中含项目配套流动资金652.84万元,超细硫酸钡、低铁硫化钠技术改造项目投资金额中含项目配套流动资金1,020.56万元,甘草系列产品综合开发技术改造项目投资金额中含储存甘草等项目配套流动资金1,927.72万元。
（二） 前次募集资金实际使用情况与招股说明书承诺对照
1、 截止2002年6月30日,投资项目与投资金额对照列示如下（单位：人民币万元）
承诺投资项目 实际投资项目 承诺投 实际投
资额 资额
应用四元相图从卤水中 应用四元相图从卤水中
分离盐碱硝技术改造项目 分离盐碱硝技术改造项目 6,364 3,809.75
超细硫酸钡、低铁硫化钠 超细硫酸钡、低铁硫化钠
技术改造项目 技术改造项目 6,539 6,487.09
层状结晶硅酸钠技术 设立内蒙古亿利医药有
改造项目 限责任公司 6,810 2,475.00
药业分公司GMP车间改造 3,285.19
补充流动资金 659.23
小计 6,419.42
甘草系列产品综合 甘草系列产品综合
开发技术改造项目 开发技术改造项目 7,295 5,263.63
收购伊克昭盟亿利医药公司 收购伊克昭盟亿利医药公司 5,219 5,219.00
超临界CO2萃取 对内蒙古亿利医药有限
蛋黄卵磷脂项目 责任公司增资 16,170 16,170.00
补充流动资金 补充流动资金 1,330 1,330.00
合计 49,727 44,698.89
承诺投资项目 实际投资项目 投资额
差异
应用四元相图从卤水中 应用四元相图从卤水中
分离盐碱硝技术改造项目 分离盐碱硝技术改造项目 -2,554.25
超细硫酸钡、低铁硫化钠 超细硫酸钡、低铁硫化钠
技术改造项目 技术改造项目 -51.91
层状结晶硅酸钠技术 设立内蒙古亿利医药有
改造项目 限责任公司 --
药业分公司GMP车间改造 -390.58
补充流动资金 --
小计 -390.58
甘草系列产品综合 甘草系列产品综合
开发技术改造项目 开发技术改造项目 -2,031.37
收购伊克昭盟亿利医药公司 收购伊克昭盟亿利医药公司 --
超临界CO2萃取 对内蒙古亿利医药有限
蛋黄卵磷脂项目 责任公司增资 --
补充流动资金 补充流动资金 --
合计 -5,028.11
2、 项目变更说明
经第一届董事会第十三次会议决议,公司原计划投资6,810万元的层状结晶硅酸钠技术改造项目取消,变更为投资2,475万元设立内蒙古亿利医药有限责任公司、投资3,675.77万元对医药分公司制药车间按GMP要求进行技术改造、其余659.23万元补充流动资金。
经第一届董事会第十五次会议决议,公司原计划投资16,170万元的超临界CO2萃取蛋黄卵磷脂项目取消,变更为对内蒙古亿利医药有限责任公司增资,增资后的内蒙古亿利医药有限责任公司注册资本为19,000万元,公司出资额占其注册资本的98.26%。
公司2000年度股东大会、2001年第一次临时股东大会分别通过了上述变更。
3、 投资额差异说明
（1） 应用四元相图从卤水中分离盐碱硝技术改造项目、药业分公司GMP车间改造、甘草系列产品综合开发技术改造项目未完工,待继续投入。
（2） 超细硫酸钡、低铁硫化钠技术改造项目投资节余51.91万元。
（三） 前次募集资金实际使用情况与2001年年度报告披露的有关内容逐项对照
1、 截止2001年12月31日,各投资项目情况如下 （单位：人民币万元）
投资项目 实际使用金额 信息披露金额 差异
应用四元相图从卤水
中分离盐碱硝技术改造项目 2,767.22 2,461.22 306.00
超细硫酸钡、低铁硫化钠
技术改造项目 6,182.10 5,428.55 753.55
设立内蒙古亿利医药
有限责任公司 2,475.00 2,475.00 --
药业分公司GMP车间改造 2,494.91 2,494.91 --
补充流动资金 1,989.23 1,989.23 --
甘草系列产品综合开发
技术改造项目 114.63 114.63 --
收购伊克昭盟亿利医药公司 5,219.00 5,219.00 --
对内蒙古亿利医药
有限责任公司增资 -- 16,170.00 -16,170.00
合计 21,242.09 36,352.54 -15,110.45
2、 差异说明
（1） 应用四元相图从卤水中分离盐碱硝技术改造项目和超细硫酸钡、低铁硫化钠技术改造项目的实际使用金额与信息披露金额略有差异,系2001年报信息披露金额少统计项目配套流动资金投入数。
（2） 对内蒙古亿利医药有限责任公司实际增资的完成时间在2002年,但公司2001年报信息披露的募集资金投入数包括该等金额。
（四） 经将上述募集资金的实际使用情况与 贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》逐项对照,二者相符。
三、 未投入资金
截止2002年6月30日, 贵公司前次募集资金实际投入44,698.89万元,未投入5,028.11万元,未投入资金占募集资金净额的10.11%。
四、 审核意见
我们认为, 贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》与前次募集资金实际使用情况相符,相关信息披露文件与前次募集资金实际使用情况基本相符。
本专项报告仅供 贵公司为本次发行新股之目的使用,不得用作任何其他目的。我们同意将本专项报告作为发行人申请发行新股所必备的文件,随其他申报材料一起上报,并对本报告的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：童登书
北京建外大街22号赛特广场五层 中国注册会计师：何德明
二OO二年七月八日
