中国证监会呼和浩特特派办：

    内蒙古亿利科技实业股份有限公司于2001年10月23日至27日接受了中国证监会 呼和浩特证券监管特派员办事处的巡回检查，贵办于2001年11月15日向我公司下达 了《关于对内蒙古亿利科技实业股份有限公司限期整改的通知》（呼证监发字［ 2001］84号）。公司接到《限期整改通知书》后非常重视，针对《限期整改通知书》 中所列出的问题，组织全体董事、监事及高级管理人员进行了认真学习和讨论，并 对照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》 等有关法律法规，进一步回顾和检查公司近年来的运作情况，本着严格自律，对股 东负责的精神，针对《限期整改通知书》中指出的问题，制定了整改措施，并积极 实施整改，现将整改情况报告如下：

    一、 信息披露

    1、关于公司部分分公司外销商品由集团公司储运公司负责发货，2000 年支付 仓储费60.42万元”和“富达分公司的长期借款中以富源分公司硭硝采矿权做抵押” 的问题，公司在2000年年报附注中将此项关联交易和抵押贷款情况遗漏，公司将按 巡检组的要求进一步加强信息披露的审核管理，在今后的工作中避免失误。其中用 采矿权抵押的贷款在2001年已经偿还，该项抵押已经取消。2、关于在2000 年年报 中扣除非经常性损益后的净利润披露有误的问题，经查实，公司2000年年报中，公 司对非经常性损益所包括的具体事项理解有误，未将营业外收入作为扣除事项。在 公司2001年中期报告中已经将调整后的正确的净利润指标详尽披露。今后，将严格 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露问答第1号-非经常性损益》的具体 要求进行信息披露。3、关于2001 年对内蒙古亿利医药有限公司的投资情况公司在 2001年中报中未详细披露，因为该公司注册成立是在2001年7月10日，因此，在7月 份之前，公司将该笔出资记入其他应收款，而且公司于7月18日在《中国证券报》、 《上海证券报》刊登了《内蒙古亿利科技实业股份有限公司关于成立内蒙古亿利医 药有限责任公司的公告》详细披露了公司对内蒙古亿利医药有限责任公司的投资情 况。4、关于未详细披露2000年收购集团医药公司事项， 本公司认为该项目为募集 资金投入项目，由于在招股说明书和上市公告书中已经充分说明，在2000定期报告 和临时报告中已作说明，今后公司涉及关联交易的事项将严格按监管部门的要求进 行披露。

    二、 规范方面。

    1、关于上市公司和集团公司法人代表原则上不能由一人担任， 上市公司董事 长不应兼任集团公司总经理的问题，此问题的存在有其历史原因，但是为了更加规 范运作，公司将按照相关规定尽快解决。2、 关于上市公司和集团公司合署办公的 问题，公司已经与集团公司签定了《办公楼租赁协议》，保证了股份公司办公地点 的相对独立；经公司第一届第十五次董事会会议研究决定，本公司将调整公司组织 机构，定期对公司员工进行企业文化和业务等方面的培训，提高公司员工的综合素 质。3、关于集团公司经营范围的变更问题， 公司已经与集团公司协商变更经营范 围，尽快取消与股份公司经营业务相同的部分。4、 关于公司股权结构高度集中和 引进独立董事的问题，公司股权高度集中是历史遗留问题，本公司将根据国家的相 关政策逐步解决该问题；由于股份公司本届董事会即将到期，公司将在下届董事会 中增设独立董事，并调整董事会成员的专业结构，按照《公司章程》进一步规范董 事会的决策程序。5、关于进一步提高监事会成员的业务素质问题， 公司承诺将使 监事会成员的专业结构更加合理化，进一步提高监事会成员的业务素质，加强业务 培训，充分发挥监事会对公司财务、董事、高级管理人员的监督作用。6、 关于要 尽量避免与集团公司发生资金往来和尽快修订对货币资金管理权限的相关制度问题， 公司承诺在今后的工作中将尽量避免与集团公司的资金往来，严格规范资金管理制 度，尽快修订公司的货币资金管理制度，有效控制资金运用风险。

    三、 财务及会计核算

    1、 关于各分公司销售费用按当期销货收款情况由总部制定计提比例计入当期 营业费用，公司2001年5月投资2475万元组建内蒙古亿利医药有限责任公司， 会计 处理将投资计入其他应收款核算，公司2001年中期会计报表未合并新设子公司的问 题。公司为了加强对所属分公司费用的控制，每年年初都与各分公司负责人签订目 标责任书，在目标责任书中根据历年来的经验，按照不同产品制定了按当期销货收 款2.5%—3.2%的销售费用提成比例，按权责发生制原则先在预提费用中核算，待实 际支付时附有相关的合法的原始凭证。公司在组建内蒙古亿利医药有限责任公司时， 会计人员未收到相关的投资协议和投资证明，所以先在其他应收款中核算，待获得 相关的原始凭证后，于2001年8月份已更正为长期股权投资核算。 由于子公司新近 成立，对母公司的损益及资产影响较小，所以未对其会计报表进行合并，此原因已 在2001年中报上披露，我公司在2001年年报中将合并子公司的会计报表，并在以后 的会计处理中一定严格按照《会计制度》规范财务管理和会计核算。

    2、关于上市公司2000年管理费用中部分原始发票的付款单位为集团公司， 各 分公司费用支出的资本化处理较为普遍，个别分公司执行的固定资产折旧率与公司 会计政策不一致，部分帐务处理有误的问题。这些费用确实属于股份公司及所属分 公司的费用，由于外单位多年来已习惯于亿利集团公司的称呼，所以在开发票的时 候误写为亿利集团公司，当时已没有办法更改。以后我们一定要杜绝类似事情的发 生。由于股份公司的分公司比较多，在建的工程项目也比较多，管理这些项目需要 相关的管理人员，因此其发生的费用列入项目前期费。股份公司各分公司执行统一 的会计政策，个别分公司在计算固定资产折旧率时未扣除残值率，在2000年审计时 已发现这一问题，因影响金额较小，也就未做调整，现已要求各分公司在2001年将 折旧率予以调整。今后我公司会进一步规范内控制度，加强对各分公司的财务管理。

    3、关于上市公司与集团公司资金往来较为频繁， 资金占用未收取占用费的问 题。对于股份公司与集团公司之间的资金往来，虽然占用时间较短并已及时收回， 控制了风险，但仍属于不规范的现象，以后我公司会逐步规范资金管理，并郑重承 诺避免与集团公司的资金往来。

    4、关于收购亿利医药公司的净资产的产权变更问题。 公司收购亿利医药公司 的净资产现已经责成专人办理资产产权的变更手续。

    四、 募集资金使用情况。

    1、关于部分项目的投资进度与招股说明书承诺不一致， 相关信息披露有误的 问题，公司就以下部分作出说明：由于公司募集资金到位较晚，受季节性影响募集 资金的投资进度延缓。盐碱硝分离项目截止2001年6月30日共投入1579.39万元，其 中有163.65万元暂挂其他应收款，待相关手续完整后再转入在建工程核算，本公司 统计时记为已经投入。超细硫酸钡、低铁硫化钠技改项目截止2001年6月30 日共投 入4525.51万元，其中的293.57万元直接拨给分公司在拨付所属资金中核算， 分公 司在预付帐款等相关科目中核算。

    2、关于招股书承诺的甘草系列产品综合开发技术改造项目、 超临界蛋黄卵磷 脂项目暂缓实施；招股书承诺的层状结晶硅酸钠技术改造项目变更为组建内蒙古亿 利医药有限责任公司、对药业公司制药车间进行GMP 技术改造以及补充流动资金。 项目进行暂缓和变更的资金总额达到募集资金总数的61%的问题， 公司为了适应市 场需要和公司产业结构的调整，同时为了加快医药产业的发展而变更了层状结晶硅 酸钠技术改造项目。公司董事会一直本着审慎投资、稳健经营的原则作好投资决策， 特别是在募集资金的投向方面更是宁缺毋滥。在今后的工作中，公司董事会将努力 提高自身的投资决策水平，以保证投资的科学性和准确性。

    巡检组发现的公司在经营过程中存在的问题，引起公司董事会的高度重视，并 将之作为今后的工作重点内容。公司董事会和经营层在今后的生产经营中加强学习 相关法律法规，按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所上市规则》等有 关法律法规的要求，在呼市证管办要求的期限内将整改措施落在实处，进一步规范 运作，完善法人治理结构，强化信息披露，加强财务管理，不断建立健全各项内控 制度，加强募集资金的运用与管理。使公司更好、更快的发展，以良好的经营业绩 回报股东。

    本报告经公司第一届董事会第十五次会议审议通过。