每日必读中磊审核字（2002）第2011号
江西赣粤高速公路股份有限公司董事会：
我们接受贵公司董事会委托,对贵公司前次募集资金截至2002年6月30日的使用情况进行专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面证据、副本材料、口头证言以及我们必要的其他证据,我们的责任是根据贵公司董事会提供的资料发表审核意见。本专项报告是根据中国证券监督管理委员会《上市公司新股发行管理办法》的要求出具的。在审核过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括审核已提供资料,抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。所发表的专项审核意见是我们在进行审慎调查,实施了必要审核程序的基础上,根据审核过程中所取得的材料做出的职业判断。
本报告仅供贵公司为本次发行新股之目的使用,不作为其他目的。我所同意将本专项报告作为贵公司申请发行新股所必备的文件,随同申报材料一起上报,并对本专项报告的真实性、准确性和完整性承担相应的责任。
一、前次募集资金的到位情况
根据2000年4月中国证监会证监发行字（2000）37号《关于核准江西赣粤高速公路股份有限公司公开发行股票的通知》,募集发行A股12000万股,每股面值人民币1元,以溢价发行,发行价格为人民币11元,共应募集资金人民币132,000万元,扣除发行费用2,062万元,实际募集资金为人民币129,938万元,已于2000年4月27日全部到位,并经江西中昊会计师事务所以赣昊内验字（2000）11号验资报告予以验证。
二、根据招股说明书所载前次募集资金使用计划如下：
项目名称 承诺投资金额
一、收购江西高速公路投资发展（控 618,000,000.00
股）有限公司持有的江西昌樟高
速公路有限责任公司股权
二、昌傅高速公路 429,000,000.00
三、昌九高速公路收费监控系统 70,000,000.00
四、偿还世界银行贷款 60,000,000.00
五、补充流动资金 122,380,000.00
合 计 1,299,380,000.00
注：收购江西高速公路投资发展（控股）有限公司持有的江西昌樟高速公路有限责任公司64.895%股权后,持股比例为65%。
三、与募集资金投向有关公告情况
因公司流动资金充足,为了充分发挥募集资金的使用效率,贵公司董事会根据1999年度股东大会的授权,经公司第一届董事会第九次会议审议,决定将招股说明书中用于补充流动资金之余留募股资金12,238万元用于投资以下项目（决议于2000年7月26日刊登在《证券时报》、《上海证券报》上）：
项目名称 投资金额
一、增加收购江西高速公路投资发展（控 47,700,000.00
股）有限公司持有的江西昌樟高速公
路有限责任公司股权
二、昌傅高速公路 33,000,000.00
三、偿还世界银行贷款 22,120,000.00
四、投资江西方兴科技有限公司 10,000,000.00
五、发起设立湖南湘邮科技股份有限公司 8,000,000.00
六、剩余部分补充营运资金 1,560,000.00
合 计 122,380,000.00
注1：增资4770万元收购江西高速公路投资发展（控股）有限公司持有江西昌樟高速公路有限责任公司5%股权后,持股比例70%。
注2：投资800万元发起设立湖南湘邮科技股份有限公司,持股比例为7.62%。
四、截止2002年6月30日,募集资金实际投入情况
项目名称 计划投 实际投 其中2002年
入金额 入金额 1－6月实际
投入金额
一、收购江西高速 665,700,000.00 651,346,300.00
公路投资发展（控
股）有限公司持有
的江西昌樟高速公
路有限公司股权
二、昌傅高速公路 462,000,000.00 371,000,000.00
三、昌九高速公路 70,000,000.00 48,998,099.01 15,668,840.25
收费监控系统
四、偿还世界银 82,120,000.00 82,116,261.65
行贷款
五、投入江西方兴 10,000,000.00 10,000,000.00
科技有限责任公司
（原江西高等级公
路实业发展有限公
司）用于增资扩股
六、发起设立湖南 8,000,000.00 8,000,000.00
湘邮科技股份有限
公司
七、补充营运资金 1,560,000.00 1,560,000.00
合 计 1,299,380,000.00 1,173,020,660.66 15,668,840.25
项目名称 完成（工） 实际投
程度 入时间
一、收购江西高速 100％ 2000年
公路投资发展（控
股）有限公司持有
的江西昌樟高速公
路有限公司股权
二、昌傅高速公路 100％ 2000年－2001年
三、昌九高速公路 70.00％ 2000年－2002年6月
收费监控系统
四、偿还世界银 100％ 2000年
行贷款
五、投入江西方兴 100％ 2000年
科技有限责任公司
（原江西高等级公
路实业发展有限公
司）用于增资扩股
六、发起设立湖南 100％ 2000年
湘邮科技股份有限
公司
七、补充营运资金
合 计
注1：对江西高速公路投资发展（控股）有限公司持有的江西昌樟高速公路有限公司股权的收购,已达到预期持股目的（持股比例70%）,实际支付款比计划支付款少14,353,700.00元。
注2：截止2000年12月31日昌傅高速公路项目已完成工程建设,于2001年1月1日投入试运营,并同时产生投资效益,工程尚未办理竣工决算。根据共建协议,余款将以竣工决算金额为最终支付依据,因此该项投资尚未完全完成。
注3：截止2000年12月31日,对江西方兴科技有限责任公司（原江西高等级公路实业发展公司）的投资共计1,650万元,其中用募集资金投入1,000万元,另外用公司自有资金投入650万元,公司持有江西方兴科技有限责任公司股权比例为97.06%。
注4：公司截止2002年6月30日,前次募集资金计划投入129,938万元,实际投入117,302.06万元,其中截止2001年12月31日实际投入115,735.18万元,2002年1-6月实际投入1,566.88万元,募集资金实际投入项目均与承诺项目一致。上述募集资金实际使用情况与公司2000年度报告、2001年度报告和2002年半年度报告及其他信息披露文件中披露的有关内容一致,与公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》没有差异。截止2002年6月30日,剩余募集资金12,635.93万元,占前次募集资金总额9.72%,其中收购江西高速公路投资发展（控股）有限公司持有的江西昌樟高速公路有限公司股权结余1,435.37万元,公司对剩余募集资金将按计划投入计划项目。
五、截止2002年6月30日,前次募集资金投资项目实现收益情况如下
1、投资651,346,300.00元收购江西高速公路投资发展（控股）有限公司持有的昌樟高速公路有限公司69.895%的股权后,持股比例达70%,股权购买日为2000 年9月30日,2000年增加投资收益3,636,039.16元,2001年增加投资收益23,399,734.60元,2002年1-6月增加投资收益11,222,460.20元。
2、投资江西方兴科技有限责任公司（原江西高等级公路实业发展有限公司）1000万元,占股权比例58.82%,2000年增加投资收益1,251,639.16元,2001年增加投资收益928,164.30元,2002年1-6月增加投资收益749,222.52元。
六、审核情况
经审核,我们认为,贵公司董事会对前次募集资金的使用情况说明及有关信息披露文件与实际使用情况完全相符。
中磊会计师事务所 中国注册会计师：赖华林
有限责任公司 中国注册会计师：龚勤红
中国·北京 二OO二年七月二十二日
