海南兴业聚酯股份有限公司第三届董事会第五次会议于2001年8月13 日在公司 一楼会议室召开。会议由董事长刘连琏主持，应到董事5名，实到5名，7 名监事列 席会议，符合《公司法》和《公司章程》有关规定。会议审议通过了以下事项：

    一、公司2001年中期报告及其摘要。

    二、公司2001年中期资产减值准备计提及处理的议案。具体是：

    本公司原执行《股份有限公司会计制度》，现根据财政部《关于印发＜企业会 计制＞的通知》（财会字[2000]25号）和《关于印发贯彻实施＜企业会计制度＞ 有关政策衔接问题的规定的通知》（财会字[2001]17号）的有关规定，从 2001年1 月1日起执行如下会计政策：

    （一）按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的 差额计提固定资产减值准备；

    （二）按在建工程帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价 值的差额计提在建工程减值准备；

    （三）按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价 值的差额计提无形资产减值准备；

    （四）按委托贷款本金与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于委托贷款本 金的差额计提委托贷款减值准备；

    （五）每年年末对以上事项进行清查，如有减值，则计提减值准备。

    公司根据以上政策，2001年中期进行了追溯调整，即：计提固定资产减值8909 万元；调减期初未分配利润8662万元，开办费摊余价值一次性进入开业当期损益， 调减期初未分配利润793万元，两项合计调减期初未分配利润9455万元。

    三、关于聘请有证券从业资格律师出席临时股东大会的议案。

    四、关于召开2001年临时股东大会有关事项。

    （一）会议时间：2001年9月16日上午9时；

    （二）会议地址：海口市港澳工业开发区兴业路19号公司一楼会议室。

    （三）会议内容：审议公司2001年中期资产减值计提及处理的议案。

    （四）出席会议人员：

    1、本公司董事、监事、高级管理人员、董事会聘请的律师。

    2、截止2001年8月31日17:00登记在册的本公司全体股东。

    3、因故不能出席会议的股东可以委托代理人出席会议， 代理人不必是公司股 东。

    （五）出席会议有关事项

    1、登记手续：个人股东应持本人身份证、 股东帐户卡及持股凭证；委托代理 人应持本人身份证、授权委托书和授权人股东帐户卡及持股凭证；法人股东应持法 人营业执照副本复印件、授权委托书、持股凭证、出席人身份证办理登记。

    2、登记时间：2001年9月5日至2001年9月7日，上午8:00-12:00，下午14:00- 17:00。

    登记地点：海口市港澳工业区兴业路 19 号海南兴业聚酯股份有限公司办公楼 305室。

    3、参加会议股东交通、住宿费自理。

    4、联系人：欧大潭

    5、联系电话：0898-68669470

    6、传真：0898-68664045

    附：授权委托书