宁金会审字[2004]217号

    南京国际展览中心有限公司：

    我们审计了后附的南京国际展览中心有限公司2003年12月31日的资产负债表以及2003年度的利润表。这些会计报表由南京国际展览中心有限公司管理当局负责,我们的责任是在审计的基础上对这些会计报表发表意见。

    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

    我们认为,除会计报表附注四所述事项外,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了南京国际展览中心有限公司2003年12月31日的财务状况及2003年度的经营成果。

    附送：(一)会计报表附注

    (二)2003年12月31日资产负债表

    (三)2003年度利润表

    　资产负债表

    资产                              年初数         期末数
    流动资产：
    货币资金                         9504091    14457413.54
    短期投资
    应收帐款                      1590968.75     2387441.61
    减：坏帐准备
    应收帐款净额
    预付帐款                               -      245896.00
    其他应收款                    4293173.78     6090027.95
    存货                           232570.22     1421270.78
    待摊费用
    待处理流动资产净损失
    一年内到期的长期债券投资
    其他流动资产
    流动资产合计                 15620803.89    24602049.88
    长期投资：
    长期投资                      1655000.00     3025000.00
    固定资产：
    固定资产原价                635709692.99   636823170.99
    减：累计折旧                 61618849.24    82850612.99
    固定资产净值                574100843.75   553972558.00
    固定资产清理
    在建工程                               -      796035.68
    待处理固定资产净损失
    固定资产合计                574100843.75   554768593.68
    无形资产及递延资产：
    无形资产                    110000000.00   107600000.00
    递延资产
    无形资产及递延资产合计      110000000.00   107600000.00
    其他长期资产
    其他长期资产
    递延税项：
    递延税款借项
    资产总计                       701376647   689995643.56
    负债和所有者权益
    流动负债：
    短期借款                    150000000.00    40000000.00
    应付帐款                      1460160.63     2480290.24
    其他应付款                   62082634.77    29488575.50
    预收帐款                       500597.80     2719718.00
    应付工资                      1021109.00
    应付福利费                             -      322465.09
    未交税金                     15201458.06    18473882.53
    未付利润
    其他应交款                     115658.32      150927.92
    预提费用
    一年内到期的长期负债
    其他流动负债
    流动负债合计                230381618.58    93635859.28
    长期负债：
    长期借款                    338000000.00   120000000.00
    应付债券
    长期应付款                             -   266195087.89
    其他长期负债
    其中：住房周转金
    长期负债合计                338000000.00   386195087.89
    递延税项：
    递延税款贷项
    负债合计                    568381618.58   479830947.17
    少数股东权益
    所有者权益：
    实收资本                    180000000.00   300000000.00
    股本
    资本公积                     66500000.00
    盈余公积
    其中：公益金
    未分配利润                 -113504970.94   -89835303.61
    所有者权益合计              132995029.06   210164696.39
    负债和所有者权益合计        701376647.64   689995643.56

    利润表

    编制单位：南京国际展览中心有限公司

    2003年12月

    项目                                  行数       本月数     本年累计数
    一、主营业务收入                         1   3839837.20    23459707.49
    减：主营业务成本                         4   1062707.38     3603297.40
    主营业务税金及附加                       5    977399.25
    二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)     10   2777129.82    18879010.84
    加：其他业务利润(亏损以“-”号填列)     11     -8580.00       49070.00
    减：营业费用                            14    257780.16     1491176.52
    管理费用                                15    118544.15    39292315.66
    财务费用                                16    -37950.63    17906803.05
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)         18   2430176.14   -39762214.39
    加：投资收益(损失以“-”号填列)         19
    补贴收入                                22
    营业外收入                              23      1240.00
    减：营业外支出                          25    100000.00      100000.00
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)     27   2330176.14   -39860974.39
    减：所得税                              28
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)         30   2330176.14   -39860974.39