本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

    一、预计2005年全年日常关联交易的基本情况

    根据上海证券交易所《股票上市规则》的要求,预计本公司与柳州两面针洗涤用品厂、柳州市两面针旅游用品厂的日常关联交易情况如下：

    二、关联方介绍和关联关系

    1、柳州两面针洗涤用品厂

    法定代表人：梁英奇

    住所：柳州市东环路旁

    注册资本：40万美元

    经营范围：香皂、化妆品、日用洗涤品的生产和销售。

    关联关系：该企业为本上市公司投资的中外合作企业。该企业章程规定,本公司享有其51%的收益分配权。

    该企业依法存续且生产经营完全正常,有能力履行与本公司签订的协议。

    预计2005年全年本公司与柳州两面针洗涤用品厂的日常关联交易总金额6900万元。

    2、柳州市两面针旅游用品厂

    法定代表人：莫健华

    住所：广西柳州市红桥路1号

    注册资本：人民币303万元

    经营范围：旅游牙膏,两面针牙膏,去污粉,牙具,牙膏盖,两面针毛巾,卫生巾生产,口香糖,固体、液体香皂,拖鞋,浴帽。

    关联关系：该企业为持有本上市公司4.92%股份的法人。

    该企业依法存续且生产经营完全正常,有能力履行与本公司签订的协议。

    预计2005年全年本公司与柳州市两面针旅游用品厂的日常关联交易总金额6600万元。

    三、关联交易的定价原则

    以上交易价格根据市场实际情况,参考市场公允价格协商确定。

    四、关联交易的目的及对上市公司的影响

    上述关联交易有利于公司生产经营正常、连续、稳定的开展,关联交易价格根据市场实际情况,参考市场价格协商确定,不存在损害本公司及股东的利益,对公司当期和未来无不利影响。

    五、审议程序

    1、公司第四届董事会第七次会议于2005年4月24日召开,会议审议通过了《关于公司2005年度日常关联交易的议案》。

    2、本公司在召开董事会会议前,就上述日常关联交易事宜与公司独立董事进行了充分沟通,经公司独立董事认可后,将上述《关于公司2005年度日常关联交易的议案》提交公司第四届董事会第七次会议审议。

    公司独立董事董世忠、李骅、孙为、廖理先生对公司2005年度日常关联交易议案发表了独立意见,认为：公司2005年度日常关联交易事项遵循了公平、公开、公正的原则,董事会审议该议案时遵循了中国证监会有关管理规定,不存在内幕交易的情况,不存在损害公司中小股东利益的情况。该等关联交易对公司是必要的,符合公司和全体股东利益。

    3、该等关联交易需提交股东大会审议。关联股东如无特殊情况应回避表决,公司将在股东大会决议公告中充分披露非关联股东的表决情况。

    六、关联交易协议签署情况

    有关交易获得股东大会批准后,公司根据生产经营情况签署相关协议。

    七、备查文件

    1、 公司董事会决议

    2、独立董事意见

    特此公告。

柳州两面针股份有限公司董事会

    2005年4月24日