每日必读（2002）京会兴字第328号
北京京伯房地产开发有限公司：
我们接受委托,审计了贵公司2002年6月30日的资产负债表、2002年1-6月的利润及利润分配表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年6月30日的财务状况和2002年1-6月的经营成果,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
北京兴华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 谭红旭
地址：北京市阜成门外大街2号 中国注册会计师 王立芳
万通新世界广场706室
二零零二年九月二十五日
资产负债表
2002年6月30日
编制单位：北京京伯房地产开发有限公司 单位：人民币元
资产 注释 期末数 期初数
流动资产:
货币资金 1 64,792,986.86 24,595,112.46
短期投资 - -
应收票据 - -
应收股利 - -
应收利息 - -
应收账款 - -
其他应收款 2 55,683,959.39 57,495,206.05
预付帐款 3 20,644,987.00 -
应收补贴款 - -
存货 4 430,554,826.06 94,474,502.93
待摊费用 5 384,453.60 724,879.40
待处理流动资产净损失 - -
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 572,061,212.91 177,289,700.84
长期投资:
长期股权投资 - -
长期债权投资 - -
长期投资合计 - -
固定资产:
固定资产原价 6 2,908,618.50 1,773,515.00
减:累计折旧 6 361,182.27 147,103.03
固定资产净值 6 2,547,436.23 1,626,411.97
减：固定资产减值准备 6 - -
固定资产净额 6 2,547,436.23 1,626,411.97
工程物资 - -
在建工程 - -
固定资产清理 - -
待处理固定资产净损失 -
固定资产合计 2,547,436.23 1,626,411.97
无形资产及其他资产:
无形资产 -
长期待摊费用 - -
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 - -
递延税项:
递延税项借项 - -
资产总计 574,608,649.14 178,916,112.81
负债和股东权益 注释 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 7 45,000,000.00 -
应付票据 - -
应付账款 8 182,419,053.00 -
预收账款 9 311,737,082.00 47,438,987.00
应付工资 711,163.15 -
应付福利费 371,763.43 -
应付股利 - -
应交税金 10 -16,151,054.28 57,450.63
其他应交款 - -
其他应付款 11 46,881,568.39 88,009,238.46
预提费用 12 56,810,382.78 -
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 627,779,958.47 135,505,676.09
长期负债: -
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 - -
递延税项: -
递延税款贷项 - -
负债合计 627,779,958.47 135,505,676.09
少数股东权益 - -
所有者权益: -
实收资本 13 66,222,715.00 66,222,715.00
减：已归还投资 13 - -
实收资本净额 13 66,222,715.00 66,222,715.00
资本公积 - -
盈余公积 - -
其中：法定公益金 - -
未分配利润 14 -119,394,024.33 -22,812,278.28
所有者权益合计 -53,171,309.33 43,410,436.72
负债和所有者权益总计 574,608,649.14 178,916,112.81
利润及利润分配表
2002年1-6月
编制单位：北京京伯房地产开发有限公司 单位：人民币元
项目 注释 本期数 上年数
一、主营业务收入 - -
减：主营业务成本 - -
主营业务税金及附加 - -
二、主营业务利润 - -
加：其他业务利润 - 3,800.00
减：营业费用 38,674,389.31 9,210,149.20
管理费用 57,972,359.33 13,621,768.85
财务费用 15 -87,919.39 -29,714.77
三、营业利润 -96,558,829.25 -22,798,403.28
加：投资收益 - -
补贴收入 - -
营业外收入 - -
减：营业外支出 16 22,916.80 13,875.00
四、利润总额 -96,581,746.05 -22,812,278.28
减：所得税 - -
减：少数股东损益 - -
五、净利润 -96,581,746.05 -22,812,278.28
加：年初未分配利润 -22,812,278.28 -
其他转入 - -
六、可供分配的利润 -119,394,024.33 -22,812,278.28
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
七、可供股东分配的利润 -119,394,024.33 -22,812,278.28
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作资本的普通股股利 - -
八、未分配利润 -119,394,024.33 -22,812,278.28
项目 本年数 上年数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
合计 - -
