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辽宁时代服装进出口股份有限公司（以下简称“辽宁时代”）于2000年11月经 中国证监会“证监发字[2000]144号”文批准,发行A股3000万股。该股票已于 2000 年11月28日在上海证券交易所挂牌上市。
根据中国证监会“证监发[2001]48号”文要求,广发证券股份有限公司于 2001 年9月5日至10日对辽宁时代进行了回访,现将有关回访结果报告如下：
一、辽宁时代募集资金使用情况
经中国证监会批准,辽宁时代于2000年11月发行A股3000万股, 扣除发行费用和 其他费用外,共募集资金净额为20421.33万元。对此,大连光华会计师事务所（现中 洲光华会计师事务所）出具了验资报告。
截至2001年7月31日,募集资金实际投入使用11090.40万元, 占募股资金净额的 54.31%,尚未投入的募集资金9330.93万元,占45.69%。 募集资金拟投资项目除超细 复合纤维织物染整项目及超细复合纤维织物制造项目拟中止投资外, 其他项目均按 照《招股说明书》中的承诺进行使用。
截止7月31日,有关募集资金的使用情况及效果如下：单位：万元
序号 招股计划项目 实际执行情况 承诺投资额 已投资额
1 收购辽宁时代集团熊岳
印染有限公司95%的股权 已完成 4,059.06 4,059.06
2 熊岳公司阔幅布及灯芯绒
生产线技改项目 87.34% 4,781.35 4,176.17
3 超细复合纤维织物制造项目 拟放弃 4,013.75
4 超细复合纤维织物染整项目 拟放弃 4,712.00
5 补充流动资金 已完成 2,855.17 2,855.17
合计 20,421.331 1,090.40
(1)公司收购熊岳印染有限责任公司95%股权已顺利实施,至7月31日, 该公司已 实现利润,投资收益为3043754元,完成预测值8643897元的35.21%, 原因在于今年上 半年整个纺织行业受国际市场低迷的影响较大,盈利水平下降。
（2）熊岳公司阔幅布和灯芯绒生产线技改项目,计划总投资4,781.35万元, 已 投入资金4,176.17万元,占该项目计划总投资的87.34%。 该技改项目采取边施工边 投产方式进行,已开始发挥效益。
（3）超细复合纤维织物制造及染整工程为配套新建项目,项目原计划总投资8 ,725.75万元。募集资金到位后,市场投资环境发生了较大的变化, 公司经过对项目 认真调研论证认为：由于市场环境原因, 项目所需原料——超细复合纤维丝的生产 情况发生了较大变化,已无法按原计划满足供应,基于以上主要原因, 公司董事会第 五次会议已通过了中止项目执行的议案,拟报请公司股东大会审议。
二、发行人资金管理情况
截止回访之日,辽宁时代尚未使用的募集资金9,330.93 万元存放于公司在银行 开立的账户。辽宁时代制订有《财务管理制度》、《资金管理暂行规定》、《财务 管理制度实施细则》、《下属子公司、分公司财务管理制度》和《内部审计制度》, 对资金的使用规定了批准程序。辽宁时代没有将募集资金用于委托理财, 也不存在 募集资金被控股股东占用的情况。
三、发行人盈利预测实现情况
公司在招股说明文件中披露的2000年度盈利预测数据为33,011,287.02元,2000 年度,公司实现税后净利润31,617,665.51元,达到盈利预测指标的95. 78% 。 公司 2000年度实现的净利润低于盈利预测1,393,621.51元,主要是由于出口竞争激烈,配 额基数减少、配额价格攀升所致。
2001年上半年公司实现净利润11,187,115.62元,为2000年同期数14,174, 876 .11元的78.9%,差异原因主要是受国际市场低迷的影响,盈利水平下降所致。
四、发行人业务发展目标实现情况
截至回访之日, 辽宁时代正按照公开募集文件中所披露的近期业务发展目标逐 步实施,首先,公司采用了新的营销模式,充分利用现代信息技术,加大了运用电子商 务手段进行推销的力度,取得了一定的效果；其次,公司加大了客户结构的调整, 主 要加大了对非洲和南美地区业务市场的开拓, 在该两个地区的销售额比去年同期增 大了近40%；第三,公司加强了内部管理制度建设,面对入世挑战,公司目前正在贯彻 ISO9000标准,以进一步增强公司的竞争实力；最后,公司正在实现业务品种多元化, 加大了除服装以外的其他业务品种的开拓, 已由单一品种的贸易公司向多品种贸易 公司拓展,通过以上措施的实施,公司的业务得到了稳步发展。
五、发行人新股上市以来的二级市场走势
辽宁时代股票发行价为每股7.02元,2000年11月28日,辽宁时代股票上市, 开盘 价25.80元,以后随大盘回落,最低探至20元,后逐渐恢复至前期高点, 本次随大盘跌 落至21元企稳,表现出一定的抗跌性。我们认为,辽宁时代的二级市场表现与其基本 情况是相符的,所确定的发行价格是合适的。
六、证券公司内部控制的执行情况
广发证券股份有限公司在承销辽宁时代A股期间严格按照《证券法》的要求,无 私自截留或买卖辽宁时代股票的行为。同时, 公司严格按照《证券公司内部控制指 引》的要求,建立了与证券承销业务有关的业务控制制度,遵循内部防火墙原则, 使 投资银行部与研究发展部、经纪业务部、自营部在信息、人员和办公地点等方面都 实行了有效隔离,并设置了监察部门实行严格有效的监督。辽宁时代发行前后,无内 幕交易和操纵市场的行为发生。
七、有关承诺的履行情况
广发证券在承销过程中没有给公司提供过敼糯顢及融资担保。
根据我们查验的文件表明,截至回访之日止,公开招股文件中披露的有关发行人 或其他单位的承诺得到了切实履行：对2000年实现的利润进行了现金分红, 对熊岳 印染有限公司污水处理工程实施了改造,公司董事会依诚信原则,按照中国证监会、 上海证券交易所的有关要求进行信息披露。
八、公司内核小组对回访情况的总体评价
本公司内核小组对本次回访的有关情况进行了认真检查和验证, 认为本回访报 告客观公正地说明了辽宁时代在本次A股发行完成后的募集资金运用、 资金管理、 业务发展目标的实现、二级市场走势和有关承诺的履行等方面的情况。辽宁时代的 业务发展目标明确,效益良好,资金安全有效,具有较好的可持续发展能力。
广发证券股份有限公司
2001年9月10日
