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会事审字〖2001〗第431号
安徽铜峰电子股份有限公司董事会：
我们接受委托,对贵公司前次募集资金截至2001年9月15日的使用情况进行了专 项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、 副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据等。我们的责任是对贵公司前次 募集资金的使用情况发表审核意见。我们的审核是根据中国证券监督管理委员会《 上市公司新股发行管理办法》的要求进行的。在审核过程中, 我们结合贵公司的实 际情况,进行了审慎的调查并实施了包括抽查会计记录、原始书面材料、 副本材料 等必要的审核程序。我们发表的审核意见是根据审核过程中所取得的材料做出职业 判断,并对本专项报告的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
一、前次募集资金的数额和资金到位时间
根据中国证券监督管理委员会证监发行字（2000）54号文批准于2000年5月 12 日、5月13 日通过上海证券交易所系统以上网定价和向二级市场投资者配售方式向 社会公众发行4000万人民币普通股,每股发行价7.66元,扣除相关发行费用后实际募 集可使用资金29150万元。募集资金于2000年5月19日到位, 上述募集资金到位情况 业经本所会事验字（2000）第208号验资报告予以验证。
二、前次募集资金的实际使用情况
（一）招股说明书承诺的募集资金使用计划情况
（单位：人民币万元）
序号 募集资金运用项目 拟投资金额
1.电容器用聚酯膜生产线技改 19500
2.交流电容器、低压电力电容器生产线技改 4990
3.安全、边缘加厚锌铝金属化膜生产线技改 3700
4.归还贷款 960*
合计 29150
*注：用于归还贷款960万元系实际募集可使用资金29150万元,用于前三项募集 资金使用项目28190万元后的余额。
经贵公司2001年5月28日召开的第二届董事会第六次会议审议通过,并经2001年 8月4日召开的第一次临时股东大会批准,公司决定对募集资金投资项目进行变更 ,具 体内容如下：贵公司经过两年多时间对电容器用聚丙烯膜和聚酯膜市场进行调研, 认为市场对电容器用聚丙烯膜的需求比对聚酯膜更为迫切, 且贵公司此项目生产技 术也较成熟,为更大地发挥资金效益,据此贵公司决定暂缓实施电容器用聚酯膜生产 线技术改造项目。上述变更内容已分别于2001年5月30日、2001年8月7 日在《上海 证券报》公告。
变更后前次募集资金投资项目如下；
（单位：人民币万元）
序号 募集资金运用项目 拟投入资金
1.新型薄膜电容器项目 3285
2.多功能电容器膜生产线技术改造项目 17100
3.交流电容器、低压电力电容器生产线技改 4990
4.安全、边缘加厚锌铝金属化膜生产线技改 3700
5.归还贷款 960
合计 30035
变更后多功能电容器膜生产线技术改造项目与新型薄膜电容器项目尚有885 万 元资金不足部分,贵公司将通过银行贷款解决（2001年5月30日、2001年8月7日《上 海证券报》公告）。
（二）前次募集资金实际使用情况
（单位：人民币万元）
募集资金运用项目 拟投入 实际投入 累计实际 新增
资金 资金
2000年 2001年 投入资金 效益
1.新型薄膜电容器项目 3285 0 2970.00 2970.00 未完工
2.多功能电容器膜生产
线技术改造项目 17100 0 8813.85 8813.85 未完工
3.交流电容器、低压电
力电容器生产线技改 4990 2287 2996.41 5283.41 279*
4.安全、边缘加厚锌铝
金属化膜生产线技改 3700 2368 1383.55 3751.55 599*
5.归还贷款 960 960 0 960.00
合计 30035 5615 16163.81 21778.81
*注： 交流电容器、低压电力电容器生产线技改项目与安全、边缘加厚锌铝金 属化膜生产线技改项目于2001年6月初完工,截止9月15日交流电容器、 低压电力电 容器生产线技改项目新增效益279万元,安全、边缘加厚锌铝金属化膜生产线技改项 目新增效益599万元。
（三）前次募集资金实际使用情况与变更后承诺投资项目逐项对照如下（截止 2001年9月15日）
（单位：人民币万元）
募集资金运用项目 拟投入资金 小计 实际投入资金 小计
固定资 流动资 固定资 流动资
产投资 金投资 产投资 金投资
1.新型薄膜电容器项目 2985 300 3285 2970.00 - 2970
2.多功能电容器膜生 14100 3000 17100 8813.85 - 8813.85
产线技术改造项目
3.交流电容器、低压电 2990 2000 4990 3283.41 2000 5283.41
力电容器生产线技改
4.安全、边缘加厚锌铝 3000 700 3700 3051.55 700* 3751.55
金属化膜生产线技改
5.归还贷款 960 - 960 960.00 - 960
合计 24035 6000 30035 19078.81 2700 21778.81
募集资金运用项目 差异 合计 备注
固定资 流动资
产投资 金投资
1.新型薄膜电容器项目 15.00 300 315 进行中
2.多功能电容器膜生 5286.15 3000 8286.15 进行中
产线技术改造项目
3.交流电容器、低压电 -293.41 - -293.41 已完工
力电容器生产线技改
4.安全、边缘加厚锌铝 -51.55 - -51.55 已完工
金属化膜生产线技改
5.归还贷款 - - -
合计 4956.19 3300 8256.19
贵公司募集资金实际投资项目与变更后的承诺投资项目一致, 投资金额则有差 异,差异原因为：
1.新型薄膜电容器项目尚未到公司承诺投资项目完成期,工程尚在实施阶段,因 此资金尚未全部投入。
2.多功能电容器膜生产线技术改造项目尚未到公司承诺投资项目完成期, 工程 尚在实施阶段,因此资金尚未全部投入。
3.交流电容器、低压电力电容器生产线技改项目差异原因系此项目中固定资产 投资比原计划增加了一台进口分切机。此事项已于2001年6月27 日《上海证券报》 公告。
4.安全、边缘加厚锌铝金属化膜生产线技改项目差异原因此项目中固定资产投 资比原计划增加了配电工程。此事项已于2001年6月27日《上海证券报》公告。
注： 交流电容器、低压电力电容器生产线技改项目铺底流动资金投资额为 2000万元,安全、边缘加厚锌铝金属化膜生产线技改项目铺底流动资金投资额为700 万元。（2001年6月27日《上海证券报＜关于项目竣工情况公告＞》）
注：多功能电容器膜生产线技术改造项目, 预付铜峰电子（集团）公司进出口 公司450万美元的信用证保证金,按当日汇率1：8.3折合人民币3735万元, 此项交易 系关联交易,贵公司已于2001年6月27日的《上海证券报》公告；另外贵公司于2001 年9月5日预付安徽进出口股份有限公司980万元,系采购多功能切膜机的信用证保证 金。
三、截止2001年9月15日,贵公司实际使用募集资金21778.81万元, 占前次募集 资金总额的74.71%,尚余7371.19万元。根据贵公司提供的项目资金使用计划, 预计 到2002年2月末,项目间隙资金约6700万元,贵公司利用间隙资金6400 万元进行国债 投资,其中：1.购买国债5000万元,期限为2001年8月27日至2002年2月28日。2.进行 国债投资1400万元,期限为2001年7月3日至2002年7月4日。剩余资金存放银行。
四、审核结论
经将贵公司前次募集资金实际使用情况与相关年度报告, 贵公司董事会《关于 前次募集资金使用情况的说明》及有关信息披露文件披露的有关内容逐项对照, 我 们认为, 贵公司前次募集资金的实际使用情况与贵公司董事会的说明及有关信息披 露文件相符。
五、本专项报告使用范围声明
本专项报告仅供贵公司为本次发行可转换债券之目的使用, 不得用于任何其他 目的。我们同意将本专项报告作为贵公司本次申请发行可转换债券所必备的文件, 随其他申报材料一起上报中国证券监督管理委员会。
安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：潘 峰
安徽·合肥 中国注册会计师：张全心
2001年9月15日
