每日必读苏公W[2001]E008号
江苏阳光股份有限公司董事会：
我们接受贵公司董事会的委托, 根据《上市公司新股发行管理办法》的要求对 贵公司前次（1999年8月27日）募集资金截至2000年12月31 日止的使用情况进行专 项审核.贵董事会的责任是为专项审核提供真实、合法、完整的实物证据、 原始书 面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据. 我们的责任是在进行 审慎调查,实施必要审核程序的基础上,根据审核过程中取得的材料,做出职业判断, 出具审核报告.兹将审核结果报告如下：
一、 前次募集资金的数额和资金到位的时间
根据中国证券监督管理委员会证监发字[1999]107 号“关于核准江苏阳光股份 有限公司公开发行股票的通知”,贵公司于1999年8月27日采用上网定价发行方式在 上海证券交易所向社会公开发行人民币普通股7000万股,每股发行价11.98元, 共计 募集资金83,860万元,扣除发行费用1,934万元,实际募集到可使用资金81,926 万元 人民币,已经无锡公证会计师事务所有限公司锡会B[1999]0098号验资报告验证.
二、 前次募集资金的实际使用情况
1、 募集资金投向的承诺
1999年8月25日江苏阳光股份有限公司在《中国证券报》、 《上海证券报》和 《证券时报》上刊发了招股说明书, 在招股说明书中对募集资金投向承诺如下（单 位：万元）：
序号 拟投资项目 拟投入资金
1 引进精纺花式捻线机技改项目 3,712
2 引进筒子染色设备技改项目 2,917
3 引进筒并捻设备技改项目 3,760
4 引进剑杆织机及配套设备技改项目 4,176
5 合资建立“江阴华洋毛纺染整有限公司” 17,115
6 建立科技情报中心项目 3,002
7 建立产品开发检测中心 2,999
8 计算机网络信息集成管理系统项目 2,798
9 完善公司营销体系项目（设立50家专卖店）3,598
10 合资生产35万套高档男装西服项目 14,245
11 合资生产35万套高档女式时装项目 13,978
12 补充生产经营所需流动资金 9,626
合 计 81,926
2000年11月18日江苏阳光股份有限公司召开第一届董事会第四次会议, 审议公 司关于调整部分募集资金投资项目的议案,并通过决议对以下项目进行调整：
（1） 合资建立“江阴华洋毛纺染整有限公司”项目
该项目原计划成立合资公司,后根据与外商的实际谈判结果,拟暂不成立合资公 司,仍按原项目所定目标单独引进所需设备,并在此基础上引进外商后整理工艺技术, 项目投资额由原17,115万元调整为8,400万元.
（2） 合资生产35万套高档男装西服项目
该项目原计划与意大利CIT.S.P.A公司成立合资公司,后根据与外商的实际谈判 结果,因意大利CIT.S.P.A公司派不出常驻中国人员,故决定终止合作.原项目投资额 为14,245万元.
（3） 合资生产35万套高档女式时装项目
根据与原拟合资外商的实际谈判结果,决定终止与该外商的合作.原项目投资额 为13,978万元.
（4） 建立科技情报中心项目
该项目由于降低了建设成本,缩小了投资规模,项目投资额由原3,002 万元调整 为1,300万元.
（5） 完善经营公司营销体系项目
该项目由于降低了建设成本,项目投资额由原3,598万元调整为3,215万元.
以上项目结余资金,经公司董事会讨论决定投向以下项目：
（1）收购江苏阳光集团公司洗毛制条生产线和综合处理设施项目,项目投资额 为7,387万元.
（2）引进精纺纺部关键设备技术改造项目,项目投资额为4,125万元,该项目已 经江苏省经济贸易委员会苏计经技发（1999）2027号文批准.
（3）引进筒并捻设备技术改造项目,项目投资额为2,989万元,该项目已经江苏 省经济贸易委员会苏经贸技改（2000）77号文批准.
（4）引进剑杆织机等关键设备技术改造项目,项目投资额为2,676万元,该项目 已经江苏省计划与经济委员会苏计经技发（1999）2072号文批准.
（5）收购上海“协大祥”商厦项目,项目投资额为11,300万元.
（6）合资成立“江苏阳光服饰有限公司”项目,该项目因原拟合资方派不出常 驻中国人员, 故改为与意大利克莱利亚尼兄弟股份公司合资成立“江苏阳光服饰有 限公司”,项目投资额为6,800万元.
（7）合资成立“江苏佳思丽时装有限公司”项目,根据与原拟合资外商的实际 谈判结果,决定终止合作,改与香港东升有限公司合资成立“江苏佳思丽时装有限公 司”,项目投资额为3,750万元.
上述调整部分募集资金投资项目的董事会决议已于2000年11月18日在《上海证 券报》上进行公告,并于2000年12月22日得到公司第一次临时股东大会的批准.
2、募集资金实际使用情况
序号 投 资 项 目 拟投入资金 实际使用情况
1 引进精纺花式捻线机技改项目 3,712.00 3,614.72
2 引进筒子染色设备技改项目 2,917.00 3,183.55
3 引进筒并捻设备技改项目 3,760.00 3,541.48
4 引进剑杆织机及配套设备技改项目 4,176.00 3,904,43
5 合资建立“江阴华洋毛纺染整有限公司” 8,400.00 8,421.24
6 建立科技情报中心项目 1,300.00 1,499.09
7 建立产品开发检测中心 2,999.00 2,885.27
8 计算机网络信息集成管理系统项目 2,798.00 2,851.43
9 完善公司营销体系项目 3,215.00 3,326.09
10 收购江苏阳光集团公司洗毛制条生产线
和综合处理设施项目 7,387.00 7,656.08
11 引进精纺纺部关键设备技术改造项目 4,125.00 3,897.63
12 引进筒并捻设备技术改造项目 2,989.00 2,774.53
13 引进剑杆织机等关键设备技术改造项目 2,676.00 2,741.12
14 收购上海“协大祥”商厦项目 11,300.00 11,381.70
15 合资成立“江苏阳光服饰有限公司”项目 6,800.00 6,666.22
16 合资成立“江苏佳思丽时装有限公司”
项目 3,750.00 3,750.00
17 补充生产经营所需流动资金 9,622.00 9,831.42
合 计 81,926.00 81,926.00
上述募集资金项目,贵公司于1999、2000年两个年度内实施,其中1999年度募集 资金投入情况如下,其余已于2000年度内实施完成.
序号 投 资 项 目 投入资金
1 引进精纺花式捻线机技改项目 910.33
2 引进筒子染色设备技改项目 770.90
3 引进筒并捻设备技改项目 623.20
4 建立产品开发检测中心 1,650.92
5 计算机网络信息集成管理系统项目 106.29
6 完善公司营销体系项目 1,000.00
合 计 5,061.64
贵公司前次募集资金总额为81,926万元,截至2000年12月31日止,实际已使用81, 926万元,前次募集资金已全部使用完毕.
由于上述募集资金投资项目多数在2000年下半年才陆续投资完成,截止2000 年 12月31日会计报表反映的效益增长尚不明显；但通过募集资金的使用, 贵公司基本 完成了关键设备的技术改造,完善配套了中高档精纺呢绒生产线,扩大了市场营销体 系,提高了产品技术含量、产品开发能力和市场竞争能力,从该角度讲, 募集资金投 资项目产生的效益已体现在贵公司的整体效益中.
三、 结论
经审核,我们认为贵公司前次（1999年8月27日）募股资金实际使用情况与贵董 事会的说明及有关信息披露文件完全相符.
四、 特别说明
本专项审核报告仅供贵公司为本次发行可转换公司债券之目的使用, 本所同意 本专项审核报告作为贵公司申请发行可转换公司债券所必备的文件, 随其他发行可 转换公司债券材料一起上报,并对本专项报告的真实性、 准确性和完整性承担相应 的法律责任.本专项审核报告不得用作其他目的.
江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师
中国·无锡 马惠兰 金章罗
2001年5月21日
