每日必读中天华正（京）审〖2001〗2042号
中宝戴梦得投资股份有限公司全体股东：
我们接受贵公司委托，对嘉兴发展投资有限公司（以下简称嘉发投）2001年10 月31日止的资产负债表、2001年1月—10月的利润表及利润分配表进行了审计。 上 述会计报表由嘉发投负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审 计是依据《中国注册会计师独立审计准则》和与贵公司签订的《审计业务约定书》 进行的。在审计过程中我们结合嘉发投的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我 们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允的反映了嘉发投2001年10月31日止的财务状况和 2001年1 月—10月的经营成果，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
北京中天华正会计师事务所有限公司 中国注册会计师 梁春
（盖章）
中国 · 北京 中国注册会计师 付丽君
二○○一年十二月八日
附 1、调整后资产负债表
2、调整后利润表及利润分配表
3、会计报表附注
资产负债表（合并表）
单位名称：嘉兴发展投资有限公司
2001年10月31日 单位：人民币元
资产 2001年10月31日 2000年12月31日
流动资产:
货币资金 68,462,389.69 88,095,172.20
短期投资 47,270,206.69 18,774,124.63
应收票据 100,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 5,995,935.96 2,363,747.30
其他应收款 247,850,503.41 83,128,414.88
预付帐款 17,833,542.71 5,378,700.00
应收补贴款
存货 29,732,461.75 1,159,201.63
待摊费用 1,771,614.14 504,260.55
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 419,016,654.35 199,403,621.19
长期投资:
长期股权投资 303,194,713.36 383,197,833.92
长期债权投资
合并价差 -621,388.10
长期投资合计 302,573,325.26 383,197,833.92
固定资产：
固定资产原价 362,992,311.87 243,675,910.50
减:累计折旧 30,584,763.61 18,281,149.49
固定资产净值 332,407,548.26 225,394,761.01
减：固定资产减值准备 569,124.47
固定资产净额 331,838,423.79 225,394,761.01
工程物资
在建工程 32,517,378.61 89,541,334.21
固定资产清理
固定资产合计 364,355,802.40 314,936,095.22
无形资产及其他资产：
无形资产 13,499,815.00 4,139,188.76
长期待摊费用 1,193,772.96 2,676,620.77
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 14,693,587.96 6,815,809.53
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1,100,639,369.97 904,353,359.86
流动负债:
短期借款 204,000,000.00 85,000,000.00
应付票据
应付帐款 9,925,131.94 2,685,849.42
预收账款 9,375,563.36 6,720,650.84
应付工资 2,507,018.96 265,356.90
应付福利费 1,218,287.15 1,164,762.92
应付股利
应交税金 4,211,967.93 4,531,516.06
其他应交款 223,904.24 135,876.43
其他应付款 92,472,202.34 137,153,758.67
预提费用 1,668,784.27 941,350.62
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 325,602,860.19 238,599,121.86
长期负债:
长期借款 60,600,000.00 40,000,000.00
应付债券
长期应付款 0.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 60,600,000.00 40,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 386,202,860.19 278,599,121.86
少数股东权益 70,547,333.23 5,273,676.03
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 464,897,967.00 464,897,967.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 464,897,967.00 464,897,967.00
资本公积 200,000.00 200,000.00
盈余公积 24,044,147.13 24,044,147.13
其中:法定公益金 8,014,715.71 8,014,715.71
未分配利润 154,747,062.42 131,338,447.84
外币报表折算差额
所有者权益
（或股东权益）合计 643,889,176.55 620,480,561.97
负债及所有者权
益（或股东权益）总计 1,100,639,369.97 904,353,359.86
资产负债表（母公司表）
单位名称：嘉兴发展投资有限公司
2001年10月31日 单位：人民币元
资产 2001年10月31日 2000年12月31日
流动资产:
货币资金 14,508,706.33 62,970,282.70
短期投资 6,316,746.69 18,574,124.63
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
其他应收款 141,651,684.91 71,053,367.39
预付帐款
应收补贴款
存货
待摊费用 115,495.72 55,967.17
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 162,592,633.65 152,653,741.89
长期投资:
长期股权投资 447,385,983.03 454,280,700.63
长期债权投资
合并价差
长期投资合计 447,385,983.03 454,280,700.63
固定资产：
固定资产原价 201,690,265.20 201,504,468.40
减:累计折旧 12,822,208.18 9,014,187.08
固定资产净值 188,868,057.02 192,490,281.32
减：固定资产减值准备
固定资产净额 188,868,057.02 192,490,281.32
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 188,868,057.02 192,490,281.32
无形资产及其他资产：
无形资产 499,815.00 4,139,188.76
长期待摊费用 460,118.50 712,029.90
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 959,933.50 4,851,218.66
递延税项:
递延税款借项
资产总计 799,806,607.20 804,275,942.50
流动负债:
短期借款 85,000,000.00 60,000,000.00
应付票据
应付帐款 5,350.00
预收账款
应付工资 6,920.00 13,500.00
应付福利费 19,511.14 22,685.44
应付股利
应交税金 25,872.60
其他应交款 967.2
其他应付款 71,704,339.79 123,660,393.99
预提费用 434,451.10 93,451.10
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 157,192,061.83 183,795,380.53
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 157,192,061.83 183,795,380.53
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 464,897,967.00 464,897,967.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 464,897,967.00 464,897,967.00
资本公积 200,000.00 200,000.00
盈余公积 24,044,147.13 24,044,147.13
其中:法定公益金 8,014,715.71 8,014,715.71
未分配利润 153,472,431.24 131,338,447.84
外币报表折算差额
所有者权益
（或股东权益）合计 642,614,545.37 620,480,561.97
负债及所有者
权益（或股东权益）总计 799,806,607.20 804,275,942.50
利润及利润分配表（合并表）
单位名称：嘉兴发展投资有限公司 单位：人民币元
项目 2001年1-10月 2000年度
一、主营业务收入 68,354,276.82 24,635,198.42
减：主主营业务成本 34,665,828.89 6,540,325.59
主营业务税金及附加 2,041,502.84 1,295,032.70
二、主营业务利润（亏损
以“-”号填列） 31,646,945.09 16,799,840.13
加：其他业务利润（亏损
以“-”号填列） 3,978,805.26 -1,947,878.01
减：营业费用 7,493,672.92 6,174,786.45
管理费用 26,581,025.66 16,933,088.29
财务费用 6,690,061.16 983,565.55
三、营业利润（亏损
以“-”号填列） -5,139,009.39 -9,239,478.17
加：投资收益（损失
以“-”号填列） 14,071,199.77 5,797,729.30
补贴收入 19,750,000.00 57,000,000.00
营业外收入 15,702.12 15,836.38
减：营业外支出 489,321.17 76,231.07
四、利润总额（亏损
总额以“-”号填列） 28,208,571.33 53,497,856.44
减：所得税 94,681.74 81,739.63
少数股东收益 2,730,612.51 6,169.85
五、净利润（净亏损
以“-”号填列） 25,383,277.08 53,409,946.96
加:年初未分配利润 129,363,785.34 86,452,771.14
其他转入
六、可供分配的利润 154,747,062.42 139,862,718.10
减:提取法定盈余公积 5,682,846.84
提取法定公益金 2,841,423.42
提取职工福利及奖励基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 154,747,062.42 131,338,447.84
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（股本）
的普通股股利
八、未分配利润 154,747,062.42 131,338,447.84
利润及利润分配表（母公司表）
单位名称：嘉兴发展投资有限公司 单位：人民币元
项目 2001年1-10月 2000年度
一、主营业务收入
减：主主营业务成本
主营业务税金及附加 26,839.80
二、主营业务利润
（亏损以“-”号填列） -26,839.80 0.00
加：其他业务利润
（亏损以“-”号填列）
减：营业费用
管理费用 2,100,488.11 4,207,847.19
财务费用 3,972,388.97 339,376.17
三、营业利润（亏损
以“-”号填列） -6,099,716.88 -4,547,223.36
加：投资收益（损失
以“-”号填列） 25,758,562.78 957,548.97
补贴收入 4,750,000.00 57,000,000.00
营业外收入 6,600.00
减：营业外支出 306,800.00 378.65
四、利润总额（亏损
总额以“-”号填列） 24,108,645.90 53,409,946.96
减：所得税
少数股东收益 0.00
五、净利润（净亏损
以“-”号填列） 24,108,645.90 53,409,946.96
加:年初未分配利润 129,363,785.34 86,452,771.14
其他转入
六、可供分配的利润 153,472,431.24 139,862,718.10
减:提取法定盈余公积 5,682,846.84
提取法定公益金 2,841,423.42
提取职工福利及奖励基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 153,472,431.24 131,338,447.84
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（股本）
的普通股股利
八、未分配利润 153,472,431.24 131,338,447.84
