每日必读闽华兴所[2002]审字A-042号
中华映管(福州)有限公司：
我们接受委托,审计了贵公司2001年12月31日的资产负债表和2001 年度利润表 及现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审 计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中, 我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《外商投资企业会计制度》 的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12 月 31 日的财务状况和 2001年度经营成果及现金流量情况。会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：刘延东
中国注册会计师：王永平
中国·福州 二○○二年一月二十三日
审计报告
闽华兴所[2002]审字A-162号
中华映管（福州）有限公司：
我们接受委托,审计了贵公司2002年4月30日的资产负债表和2002年1-4 月利润 及利润分配表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审 计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中, 我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年4月30日的财务状况和2002年1-4 月 的经营成果。会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
本报告仅供贵公司引进新投资者时使用,不得作为其他用途。
福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：刘延东
中国注册会计师：王永平
中国·福州 二○○二年五月二十日
资产负债表
2002年4月30日
编制单位：中华映管（福州）有限公司 单位：人民币元
资产 行次 期初数 期末数
流动资产：
货币资金 1 194,640,010.05 169,349,784.82
短期投资 2 - -
应收票据 3 2,482,820.00 -
应收股利 4 - -
应收利息 5 - -
应收账款 6 1,475,779,491.28 1,489,839,537.60
其他应收款 7 16,370,626.21 15,971,299.87
预付账款 8 8,969,724.40 13,487,330.83
应收补贴款 9 - -
存货 10 308,086,584.23 251,904,881.20
待摊费用 11 443,023.80 1,437,925.06
一年内到期的长期债权投资 21 - -
其他流动资产 24 - -
流动资产合计 2,006,772,279.97 1,941,990,759.38
长期投资：
长期股权投资 32 - -
长期债权投资 34 - -
长期投资合计 38 - -
固定资产：
固定资产原价 39 3,688,044,854.89 3,901,172,767.47
减：累计折旧 40 709,248,770.37 809,175,911.56
固定资产净值 41 2,978,796,084.52 3,091,996,855.91
减：固定资产减值准备 42 30,984,207.26 30,984,207.26
固定资产净额 43 2,947,811,877.26 3,061,012,648.65
工程物资 44 - -
在建工程 45 145,690,733.68 118,332,874.41
固定资产清理 46 - -
固定资产合计 50 3,093,502,610.94 3,179,345,523.06
无形资产及其他资产：
无形资产 51 46,983,601.94 46,648,456.70
长期待摊费用 52 -984,742.96 1,475,932.92
其他长期资产 53 20,050,573.54 19,160,236.28
无形及期他资产合计 60 66,049,432.52 67,284,625.90
递延税项：
递延税款借项 61 - -
资产总计 67 5,166,324,323.43 5,188,620,908.34
负债及股东权益 行次 期初数 期末数
流动负债：
短期借款 68 380,758,594.71 462,139,906.40
应付票据 69 1,800,000.00 -
应付账款 70 945,137,420.69 1,016,295,681.15
预收账款 71 1,514,997.04 4,064,570.11
应付工资 72 7,613,609.90 7,151,811.96
应付福利费 73 5,379,721.71 6,300,213.82
应付股利 74 110,000.00 110,000.00
未交税金 75 -8,034,846.77 -28,464,638.52
其他应交款 80 - -
其他应付款 81 227,996,463.58 67,448,850.02
预提费用 82 38,858,840.18 27,538,442.90
预计负债 83 - -
一年内到期的长期负债 86 292,439,869.45 292,453,999.97
其他流动负债 90 - -
流动负债合计 100 1,893,574,670.49 1,855,038,837.81
长期负债：
长期借款 101 1,448,518,130.55 1,302,329,000.00
应付债券 102 - -
长期应付款 103 - -
专项应付款 106 - -
其他长期负债 108 - -
长期负债合计 110 1,448,518,130.55 1,302,329,000.00
递延税项：
递延税款贷项 111 - -
负债合计 114 3,342,092,801.04 3,157,367,837.81
少数股东权益 - -
股东权益：
实收资本（或股本） 115 1,252,775,276.12 1,606,058,036.12
减：已归还投资 116 - -
实收资本（或股本）净额 117 1,252,775,276.12 1,606,058,036.12
资本公积 118 18,898,223.75 18,748,879.25
盈余公积 119 101,650,403.03 101,650,403.03
其中：法定公益金 120 33,883,467.68 33,883,467.68
未分配利润 121 450,907,619.49 304,795,752.13
所有者权益（或股东权益） 122 1,824,231,522.39 2,031,253,070.53
负债及股东权益总计 135 5,166,324,323.43 5,188,620,908.34
资产负债表
2001年12月31日
编制单位：中华映管(福州)有限公司 单位：人民币元
资产 年初数 年末数
流动资产：
货币资金 133,607,896.54 194,640,010.05
短期投资 - -
减：短期投资跌价准备 - -
短期投资净额 - -
应收票据 18,832,127.23 2,482,820.00
应收股利 - -
应收利息 - -
应收账款 976,035,443.35 1,503,608,692.44
其他应收款 15,169,928.86 16,370,626.21
减：坏账准备 - -
应收款项净额 991,205,372.21 1,519,979,318.65
预付账款 16,798,995.97 8,969,724.40
期货保证金 - -
应收补贴款 - -
应收出口退税 - -
存货 362,427,921.78 308,086,584.23
其中：原材料 - -
产成品（库存商品） - -
减：存货跌价准备（商品削价准备） - -
存货净额 362,427,921.78 308,086,584.23
待摊费用 636,221.02 443,023.80
待处理流动资产净损失 - -
一年内到期的长期债券投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 1,523,508,534.75 2,034,601,481.13
长期投资 - -
减:长期投资减值准备 - -
长期投资净额 - -
*其中：合并价差 - -
固定资产原价 2,825,524,673.77 3,704,046,336.14
减：累计折旧 467,191,605.80 709,819,078.52
固定资产净值 2,358,333,067.97 2,994,227,257.62
固定资产清理 - -
工程物资 - -
在建工程 60,764,026.88 146,843,872.08
待处理固定资产净损失 - -
固定资产合计 2,419,097,094.85 3,141,071,129.70
无形资产 48,037,264.85 46,983,601.94
其中：土地使用权 - -
递延资产 25,218,288.57 24,976,056.15
其中：开办费 25,218,288.57 24,976,056.15
固定资产改良支出 - -
无形及递延资产合计 73,255,553.42 71,959,658.09
其他长期资产 21,400,768.03 20,050,573.54
其中：特准储备物资 - -
递延税款借项 - -
资产总计 4,037,261,951.05 5,267,682,842.46
单位：人民币元
负债及所有者权益 年初数 年末数
流动负债：
短期借款 264,000,000.00 380,758,594.71
应付票据 - 1,800,000.00
应付账款 596,362,379.15 945,137,420.69
预收账款 3,047,585.50 1,514,997.04
代销商品款 - -
应付工资 6,061,861.20 7,613,609.90
应付福利费 4,014,415.20 5,379,721.71
未交税金 105,258,182.97 -7,352,225.95
应付利润(股利) 110,000.00 110,000.00
其他应交款 - -
其他应付款 42,230,620.01 238,346,463.58
预提费用 28,075,092.91 38,858,840.18
一年内到期的长期负债 349,854,500.00 292,439,869.45
其他流动负债
流动负债合计 1,399,014,636.94 1,904,607,291.31
长期负债：
长期借款 852,572,200.00 1,448,518,130.55
应付债券 - -
长期应付款 - -
其他长期负债 - -
其中：特准储备资金 - -
专项应付款 - -
长债负债合计 852,572,200.00 1,448,518,130.55
筹建期间汇兑损益 1,063,085.96 1,063,085.96
负债合计 2,252,649,922.90 3,354,188,507.82
*少数股东权益 - -
所有者权益：
实收资本（股本） 1,252,775,276.12 1,252,775,276.12
国家资本 - -
集体资本 - -
法人资本 - -
其中:国有法人资本 - -
集体法人资本 - -
个人资本 - -
外商资本 - -
资本公积 18,898,223.75 18,898,223.75
盈余公积 29,663,447.87 29,663,447.87
其中:法定盈余公积 - -
公益金 - -
补充流动资本 - -
*未确认的投资损失 - -
未分配利润 483,275,080.41 612,157,386.90
外商报表折算差额 - -
所有者权益合计 1,784,612,028.15 1,913,494,334.64
负债及所有者权益总计 4,037,261,951.05 5,267,682,842.46
利润及利润分配表
2002年1-4月
编制单位：中华映管（福州）有限公司 单位：人民币元
项目 行次 2001年 2002年1-4月
一.主营业务收入 1 3,222,649,828.82 1,552,812,739.89
减：主营业务成本 4 2,980,752,516.67 1,291,006,125.04
主营业务税金及附加 5 - -
二.主营业务利润 10 241,897,312.15 261,806,614.85
加：其他业务利润 11 14,186,114.55 1,621,138.97
减：营业费用 14 37,304,239.09 18,564,646.02
管理费用 15 60,222,267.96 19,490,969.54
财务费用 16 54,397,165.22 20,833,415.42
三.营业利润 18 104,159,754.43 204,538,722.84
加：投资收益 19 - -
补贴收入 22 - 3,000,000.00
营业外收入 23 6,751,084.81 1,159,981.20
减：营业外支出 25 8,438,799.64 1,017,263.75
四.利润总额 27 102,472,039.60 207,681,440.29
减：所得税 28 - 659,892.15
减：少数股东损益 29 - -
五.净利润 30 102,472,039.60 207,021,548.14
加：年初未分配利润 32 366,920,203.67 450,907,619.49
其他转入 34 - -
六.可供分配的利润 38 469,392,243.27 657,929,167.63
减：提取法定盈余公积 39 12,323,082.52 -
提取法定公益金 40 6,161,541.26 -
七.可供股东分配的利润 46 450,907,619.49 657,929,167.63
减：应付优先股股利 47 - -
提取任意盈余公积 48 - -
应付普通股股利 49 - -
转作股本的普通股股利 50 - 353,133,415.50
八.未分配利润 55 450,907,619.49 304,795,752.13
利润及利润分配表
2001年度
编制单位：中华映管(福州)有限公司 单位：人民币元
项目 行次 本年累计数 上年同期累计数
一.主营业务收入 1 3,336,831,252.39 2,567,880,787.60
减：折扣与折让 2 114,181,423.57 20,892,036.98
主营业务收入净额 3 3,222,649,828.82 2,546,988,750.62
减：主营业务成本 4 2,980,752,516.67 2,060,945,226.51
主营业务税金及附加 5 0.00 409,242.42
二.主营业务利润 6 241,897,312.15 485,634,281.69
加：其他业务利润 7 14,186,114.55 -610,399.89
减：存货跌价损失 8 0.00 0.00
营业费用 9 37,304,239.09 34,158,825.03
管理费用 10 47,420,252.21 38,242,184.90
财务费用 11 54,397,165.22 45,441,747.29
三.营业利润 12 116,961,770.18 367,181,124.58
加：投资收益 13 0.00 0.00
补贴收入 14 0.00 0.00
营业外收入 15 6,751,084.81 7,582,017.40
减：营业外支出 16 435,369.35 8,227,119.04
加：以前年度损益调整 17 0.00 0.00
四.利润总额 18 123,277,485.64 366,536,022.94
减：所得税 19 46,660.40 9,853,813.76
五.净利润 20 123,230,825.24 356,682,209.18
现金流量表
2001年度
编制单位：中华映管(福州)有限公司 单位：人民币元
项目 行次 金额
一.经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 2,808,413,644.63
收到的租金 2 650,033.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 3 -
收到的除增值税以外的其他税费返还 4 50,426,661.90
收到的其他与经营活动有关的现金 8 7,581,466.86
现金流入小计 9 2,867,071,806.39
购买商品、接受劳务支付的现金 10 2,044,055,845.92
经营租赁所支付的现金 11 -
支付给职工以及为职工支付的现金 12 91,190,417.32
支付的增值税款 13 250,211,578.21
支付的所得税款 14 10,785,868.66
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 15 75,002,211.32
支付的其他与经营活动有关的现金 20 26,017,558.32
现金流出小计 21 2,497,263,479.75
经营活动产生的现金流量净额 22 369,808,326.64
二.投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 23 -
分得股利或利润所收到的现金 24 -
取得债券利息收入所收到的现金 25 -
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 26 -
收到的其他与投资活动有关的现金 30 -
现金流入小计 31 -
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 32 907,347,092.83
权益性投资所支付的现金 33 -
债权性投资所支付的现金 34 -
支付的其他与投资活动有关的现金 40 -
现金流出小计 41 907,347,092.83
投资活动产生的现金流量净额 42 -907,347,092.83
三.筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 43 -
发行债券所收到的现金 44 -
借款所收到的现金 45 3,247,257,751.20
收到的其他与筹资活动有关的现金 50 -
现金流入小计 51 3,247,257,751.20
偿还债务所支付的现金 52 2,591,967,856.49
发生筹资费用所支付的现金 53 -
分配股利或利润所支付的现金 54 -
偿付利息所支付的现金 55 56,719,015.01
融资租赁所支付的现金 56 -
减少注册资本所支付的现金 57 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 62 -
现金流出小计 63 2,648,686,871.50
筹资活动产生的现金流量净额 64 598,570,879.70
四.汇率变动对现金的影响 65 -
五.现金及现金等价物净增加额 66 61,032,113.51
项目 行次 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务 67 -
以投资偿还债务 68 -
以固定资产进行长期投资 69 -
以存货偿还债务 70 -
融资租赁固定资产 71 -
2.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 72 123,230,825.24
加:少数股东损益 73 -
加：计提的资产减值准备 74 -
固定资产折旧 75 240,420,160.47
无形资产摊销 76 12,774,330.53
长期待摊费用摊销 77 -
待摊费用减少（减：增加） 78 2,165,459.91
预提费用增加（减：减少） 79 10,783,747.27
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产的损失(减:收益) 80 -
固定资产报废损失 81 189,166.22
财务费用 82 84,729,341.82
投资损失（减：收益） 83 -
递延税款贷项（减：借项） 84 -
存货的减少（减：增加） 85 52,991,337.55
经营性应收项目的减少（减：增加） 86 441,472,984.46
经营性应付项目的增加（减：减少） 87 -512,607,227.67
增值税增加净额（减：减少） 88 -86,341,799.16
其它 89
经营活动产生的现金流量净额 90 369,808,326.64
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 91
债务转为资本 92 -
一年内到期的可转换公司债券 93 -
融资租入固定资产 94 -
3、现金及现金等价物净增加情况： 95
现金的期末余额 96 194,640,010.05
减：现金的期初余额 97 133,607,896.54
加：现金等价物的期末余额 98 -
减：现金等价物的期初余额 99 -
现金及现金等价物净增加额 100 61,032,113.51
