每日必读闽华兴所（2000）外审字217号中华映管（福州）有限公司：
我们接受委托, 审计了贵公司二○○○年十月三十一日的资产负债表和二○○ ○年一至十月的利润表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对上述会计报 表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计 过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审 计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《外商投资企业会计制度》 的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司二○○○年十月三十一日的财务 状况和二○○○年一至十月的经营成果,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
附：1、中华映管（福州）有限公司二○○○年十月三十一日的资产负债表
2、中华映管（福州）有限公司二○○○年一月至十月的利润表
福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：王永平
中国·福州 2000年12月1 日
利 润 表
二○○○年一至十月
编制单位：中华映管(福州)有限公司 单位：人民币元
项目 2000年1-10月 上年同期累计数
产品销售收入 1,956,020,101.08 1,745,503,011.90
其中：出口产品销售收入 962,408,644.89 1,351,561,341.49
间接出口销售收入 433,465,363.41 0.00
减：销售折扣与折让 16,149,918.12 25,652,293.47
产品销售净额 1,939,870,182.96 1,719,850,718.43
减：产品销售税金 409,242.42 0.00
产品销售成本 1,599,206,421.26 1,430,320,559.19
其中：出口产品销售成本 0.00 0.00
产品销售毛利 340,254,519.28 289,530,159.24
减：销售费用 26,680,761.65 21,605,738.96
管理费用 31,167,745.74 26,529,872.06
财务费用 38,119,389.83 48,128,464.29
其中：利息支出(减利息收入) 35,184,262.64 40,954,627.86
汇兑损失(减汇兑收益) 1,109,040.96 5,342,639.55
产品销售利润 244,286,622.06 193,266,083.93
加：其他业务利润 -976,329.71 1,051,562.87
营业利润 243,310,292.35 194,317,646.80
加：投资收益 0.00 0.00
营业外收入 6,493,430.43 838,262.32
减：营业外支出 2,472,599.50 194,762.68
加：以前年度损益调整 0.00 0.00
利润总额 247,331,123.28 194,961,146.44
减：所得税 214,743.14 0.00
净利润 247,116,380.14 194,961,146.44
二○○○年十月三十一日
编制单位：中华映管(福州)有限公司 单位：人民币元
资产 期初数 期末数
流动资产：
现金 78,626.20 53,778.19
银行存款 161,869,394.16 120,056,932.58
有价证券 0.00 0.00
应收票据 0.00 0.00
应收账款 627,094,720.37 746,961,249.64
减：坏帐准备 0.00 0.00
预付货款 12,334,307.18 17,535,780.81
其他应收款 13,710,900.04 13,738,611.16
待摊费用 1,303,608.08 623,518.93
存货 123,158,051.05 243,899,028.47
减：存货变现损失准备 0.00 0.00
一年内到期的长期投资 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 939,549,607.08 1,142,868,899.78
长期投资：
长期投资 0.00 0.00
一年以上的应收款项 0.00 0.00
固定资产：
固定资产原价 1,891,868,002.22 2,784,614,531.63
减：累计折旧 285,154,823.39 429,498,069.88
固定资产净值 1,606,713,178.83 2,355,116,461.75
固定资产清理 0.00 0.00
在建工程：
在建工程 83,601,075.46 68,119,469.85
无形资产：
场地使用权 46,129,973.27 47,964,837.47
工业产权及专有技术 0.00 0.00
其他无形资产 0.00 0.00
无形资产合计 46,129,973.27 47,964,837.47
其他资产：
开办费 22,689,142.82 26,591,661.72
筹建期间汇兑损失 0.00 0.00
递延投资损失 0.00 0.00
递延税款借项 0.00
其他递延支出 20,747,634.23 21,615,195.48
待转销汇兑损失 0.00 0.00
其他资产合计 43,436,777.05 48,206,857.20
资产总计 2,719,430,611.69 3,662,276,526.05
负债及所有者权益 期初数 期末数
流动负债：
短期借款 307,447,212.72 185,000,000.00
应付票据 0.00 0.00
应付账款 400,997,553.12 513,618,773.39
应付工资 4,405,735.89 5,961,703.35
应交税金 15,077,039.81 23,028,402.16
应付股利 0.00 110,000.00
预收货款 212,299.12 3,047,585.50
其他应付款 7,917,794.41 102,676,736.92
预提费用 19,248,204.96 25,374,017.05
职工奖励及福利基金 7,259,523.79 6,396,343.50
一年内到期的长期负债 218,021,580.47 144,856,666.67
其他流动负债
流动负债合计 980,586,944.32 1,010,070,228.54
长期负债：
长期借款 349,887,750.00 1,057,634,000.00
应付公司债 0.00 0.00
应付公司债溢价(折价) 0.00 0.00
一年以上的应付款项 0.00 0.00
长期负债合计 349,887,750.00 1,057,634,000.00
其他负债：
筹建期间汇兑收益 1,063,085.96 1,063,085.96
递延投资收益 0.00 0.00
递延税款贷项 0.00 0.00
其他递延贷项 0.00 0.00
待转销汇兑收益 0.00 0.00
其他负债合计 1,063,085.96 1,063,085.96
负债合计 1,331,537,780.28 2,068,767,314.50
所有者权益：
资本总额
(货币名称及金额USD143240000)
实收资本
(非人民币资本期末金额USD143240000) 1,190,136,512.31 1,190,136,512.31
其中：中方投资(非人民币资本期末金额)
外方投资(非人民币资本期末金额) 1,190,136,512.31 1,190,136,512.31
减：已归还投资 0.00 0.00
资本公积 0.00 0.00
盈余公积 0.00 29,663,447.87
其中：公益金 0.00 9,887,815.96
利润归还投资 0.00 0.00
本年利润 0.00 247,116,380.14
未分配利润 197,756,319.10 126,592,871.23
所有者权益合计 1,387,892,831.41 1,593,509,211.55
负债及所有者权益合计 2,719,430,611.69 3662276526.05
