每日必读闽华兴所（2001）股审字142号
福建福日电子股份有限公司董事会：
我们接受委托, 根据中国证券监督管理委员会《上市公司新股发行管理办法》 的要求,对贵公司前次募集资金截至2001年4月30日止的投入情况进行专项审核。贵 公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、 口头证言以及我们认为必要的其他证据, 我们的责任是对这些资料发表审核意见。 我们所发表的意见是在进行了审慎调查,实施了必要的审核程序的基础上,根据审核 过程中所取得的材料做出的职业判断。
一、前次募集资金的数额和资金到位时间
福建福日电子股份有限公司经中国证券监督管理委员会证监发行字（1999）41 号文批准,向社会公开发行人民币普通股7,000万股,每股面值1元,每股发行价3. 81 元,扣除相关发行费用1,200万元,该次发行实际募集资金25,470万元,于1999年4 月 23日全部到账,并经福建华兴有限责任会计师事务所出具闽华兴所（1999 ）股验字 第08号验资报告予以验证。
二、前次募集资金的实际使用情况
（一）前次募集资金使用计划的调整情况
公司在招股说明书中承诺的投资项目部份按计划投入, 部份经福建福日电子股 份有限公司2000年第二次临时股东大会决议通过进行变更（披露于2001年1月3日的 《中国证券报》、《上海证券报》）,变更前后计划投资项目如下表：
单位：人民币万元
序号 项目名称 招股说明书中承诺 变更后计划投
的投资项目及金额 资项目及金额
1 多媒体彩色电视机10
万台生产能力技改项目 3923
2 超大屏幕背投影彩电3
万台生产能力技改项目 4119 4119
3 数字化彩电技改项目 3907
4 出口生产基地二期建设项目 8071 8071
5 加强营销网络建设项目 1000 4000
6 开发生产双面及多层精
密印制线路板项目 2450
7 兼并福建半导体器件厂
并注资项目 2000
8 氮化镓基高亮度发光材
料及发光器件产业化示
范工程项目 4000
9 收购福建优泰电子有限
公司50%股权并增资项目 4200
10 补充公司生产流动资金 1250
合计 25470 25640
以上变更的募集资金金额合计为12,280万元, 新投入项目所需资金合计为 12 ,450万元,资金不足部份170万元由公司自筹解决。
（二）前次募集资金的实际使用情况
1.各项目的实际投资：
单位：人民币万元
项目 1999年 2000年 2001年1-4月 合计 投资进度
1.超大屏幕背投影彩 2289.14 165.28 81.87 2536.29 62%
电生产能力技改项目
2.氮化镓基高亮度发 154.68 3095.32 3250（注1） 81%
光材料及发光器件产
业化示范工程项目
3.收购福建优泰电子 689.84 3590 4279.84（注2） 100%
有限公司50%股权并
增资项目
4.出口生产基地二期 1435.28 907.27 2015.90 4358.45 54%
建设项目
5.加强营销网络建设 1108.35 3000 4108.35（注3） 100%
项目
6.补充公司生产流动 1250 1250 100%
资金
合计 4832.77 6167.07 8783.09 19782.93 77%
注1：系股权投资福建福日科光电子股份有限公司2,250万元,占该公司45%股份, 有关手续正在办理之中,并投资该项目生产流动资金1,000万元。贵公司承诺与中科 院半导体研究所等股东共同组建该公司来实施氮化镓基高亮度发光材料及发光器件 产业化示范工程项目。详见贵公司第一届董事会2000年第12次会议决议公告。
注2：其中增资款2,100万元,有关增资手续正在办理之中。
注3：主要是股权投资福建福日信息家电有限公司3,800万元,占该公司95%股份。 贵公司承诺拟以该公司为载体实施加强营销网络建设项目。详见贵公司第一届董事 会2000年第12次会议决议公告。
2.项目效益情况：
（1）超大屏幕背投影彩电技改项目：至2001年4月30日止,该项目累计投资额2, 536.29万元,累计收益1,681.55万元,其中1999年度获益143万元 , 2000年度获益1 ,307万元,2001年1-4月获益231.55万元。
该项目未实现预期收入,主要是项目实际生产能力尚未达到设计生产能力,以及 价格下降等方面的原因。
（2）氮化镓基高亮度发光材料及发光器件产业化示范工程项目暂未产生效益。
（3）收购福建优泰电子有限公司50%股权并增资项目暂未产生效益。
（4）其他项目均为间接产生效益。
三、前次募集资金实际使用情况与变更后计划投资项目对照表
单位：人民币万元
项目 变更后计 累计实际 其中：使用
划投资 投资 募集资金
1.超大屏幕背投影彩电生产 4119 2536.29 2536.29
能力技改项目
2.氮化镓基高亮度发光材料 4000 3250 3250
及发光器件产业化示范工程
项目
3.收购福建优泰电子有限公 4200 4279.84 4200
司50%股权并增资项目
4.出口生产基地二期建设项目 8071 4358.45 4358.45
5.加强营销网络建设项目 4000 4108.35 4000
6.补充公司生产流动资金 1250 1250 1250
合计 25640 19782.93 19594.74
项目 未使用募集资金数
金额 占计划投资 原因
1.超大屏幕背投影彩电生产 1582.71 38% 尚未完工
能力技改项目
2.氮化镓基高亮度发光材料 750 19% 尚未完工
及发光器件产业化示范工程
项目
3.收购福建优泰电子有限公 0
司50%股权并增资项目
4.出口生产基地二期建设项目 3712.55 46% 尚未完工
5.加强营销网络建设项目 0
6.补充公司生产流动资金 0
合计 6045.26(注) 23%
注：包括未使用募集资金数5875.26万元及公司自筹资金170万元。
四、上述募集资金实际使用情况与公司各年度报告披露的相关内容对照表（单 位：人民币万元）
项目 截止1999年度 截止2000年度
年报披露 累计使用 差额年 报披露 累计使用 差额
情况 情况 （注1） 情况 情况 （注2）
1.超大屏幕背 2042 2289.14 -247.14 2454 2454.42 -0.42
投影彩电生产
能力技改项目
2.氮化镓基高 155 154.68 0.32
亮度发光材料
及发光器件产
业化示范工程
项目
3.收购福建优 690 689.84 0.16
泰电子有限公
司50%股权并
增资项目
4.出口生产基 1430 1435.28 -5.28 2343 2342.55 0.45
地二期建设项
目
5.加强营销网 1107 1108.35 -1.35 4108 4000 108(注3)
络建设项目
6.补充公司生 1250 1250
产流动资金
合计 4579 4832.77 -253.77 11000 10891.49 108.51
项目 截止2001年4月30日
披露情况 累计使用 差额
（注4） 情况
1.超大屏幕背 2536.29
投影彩电生产
能力技改项目
2.氮化镓基高 3250
亮度发光材料
及发光器件产
业化示范工程
项目
3.收购福建优 4200
泰电子有限公
司50%股权并
增资项目
4.出口生产基 4358.45
地二期建设项
目
5.加强营销网 4000
络建设项目
6.补充公司生 1250
产流动资金
合计 19594.74
差异说明：
注1：年报披露数系以发票结算价为准统计,实际使用数系以实际投入时间为准 统计。
注2：系尾数差。
注3：包含了自有资金投入108.35万元。
注4：至报告日尚未正式披露。
五、尚未使用募集资金情况
截至2001年4月30日止,已使用募集资金19,594.74万元,尚余5,875.26万元未投 入使用,占前次募集资金总额的23%。未投入使用的资金部分存放银行, 部分用于公 司临时经营资金周转。
六、前次募集资金使用情况审核意见
我们认为, 贵公司前次募集资金的实际使用情况与贵公司有关信息披露文件中 关于前次募集资金使用情况的披露及贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的 说明》中陈述的内容基本相符。
七、本报告的使用范围
本专项报告仅供发行人为本次发行新股之目的使用, 不得用作任何其他目的。 我们同意将本专项报告作为发行人申请发行新股所必备的文件, 随其他申报材料一 起上报,并对本专项报告的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
福建华兴有限责任会计师事务所中国注册会计师：童益恭
中国注册会计师：林霞
中国·福州二○○一年五月二十六日
