每日必读东会陕审字（2001）041号
西安国际信托投资有限公司：
我们接受委托，审计了贵公司2000年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、 2000年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2000年度现金流量表和合并 现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计 意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中， 我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《金融企业会计制度》的有 关规定，在所在重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况及2000年 度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
公司分支机构证券营业部及公司所属控股子公司北京国信高诚燃烧设备有限公 司分别由西安希格玛有限责任会计师事务所和中实会计师事务所有限责任公司审计， 我所未对其进行复核。
上海东华会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 姜堤
中国注册会计师：米丽萍
二00一年三月十日
合并资产负债表
单位名称：西安国际信托投资有限公司 2000年12月31日 单位：人民币元
资产 行次 金额
流动资金： 1
现金及银行存款 2 240,501,885.31
存放中央银行款项 3 8,792,412.88
存放同业款项 4 746,756.59
拆放同业 5 34,134,526.95
短期贷款 6 57,156,130.61
应收帐款 7 46,564,485.51
减：坏帐准备 8 131,148.89
其他应收款 9 22,608,511.44
存货 10
委托贷款及委托投资 11 436,836,299.02
自营证券 12 28,428,730.02
代理证券 13 75,340.26
买入返售证券 14 3,800,000.00
待摊费用 15 188,833.30
一年内到期的长期投资 16 23,200,000.00
流动资产合计 17 902,902,763.00
长期资产： 18
中长期贷款 19 8,510,791.46
逾期贷款 20 43,650,824.00
减：贷款呆帐准备 21 1,093,177.46
应收租赁款 22 2,912,779.00
租赁资产 23 6,532,479.01
减：待转租赁资产 24 6,532,479.01
长期投资 25 41,941,264.06
减：投资风险准备 26 419,412.64
固定资产原值 27 24,378,275.50
减：累计折旧 28 11,848,365.74
固定资产净值 29 12,529,909.76
在建工程 30 3,016,000.00
长期资产合计 31 111,048,978.18
无形资产 32 9,018,044.02
递延资产 33 2,543,670.43
其他资产 34
其他资产合计 35 11,561,714.45
资产总计 36 1,025,513,455.63
负债及所有者权益 行次 金额
流动负债： 37
短期存款 38 9,397,475.43
同业存放款项 39
联行存放款项 40
拆入资金 41
汇出汇款 42
委托存款 43 489,187,278.70
卖出回购证券款 44 2,000,000.00
应付帐款 45 25,151,543.59
应付代理证券款 46 128,458,760.67
其他应付款 47 28,380,873.16
应付工资 48 106,325.00
应付福利费 49 577,977.36
应交税金 50 6,223,802.59
应付利润 51 -18,179.94
预提费用 52
流动负债合计 54 689,465,856.56
长期负债： 56
长期存款 57
存入长期保证金 58 50,000.00
长期应付款 59 2,834,370.46
其他长期负债 60 872,555.88
长期负债合计 61 3,756,926.34
负债合计 63 693,222,782.90
少数股东权益 64 2,377,020.00
所有者权益： 65
实收资本 66 300,000,000.00
资本公积 67 13,141,253.02
盈余公积 68 2,513,802.74
未分配利润 69 14,244,882.18
外币会计报表折算差额 70 13,714.79
所有者权益合计 71 329,913,652.73
负债及所有者权益总计 72 1,025,513,455.63
合并利润及利润分配表
单位名称：西安国际信托投资有限公司 2000年度 单位：人民币元
项目 金额
一、营业收入合计 52,456,752.91
利息收入 12,069,532.70
金融企业往来收入 6,688,410.90
手续费收入 16,189,610.99
证券销售差价收入 1,510,255.37
汇兑损益 17,200.00
评估咨询收入 635,000.00
其他营业收入 15,346,742.95
二、营业支出合计 33,196,076.48
利息支出 2,222,602.05
金融企业往来支出
手续费支出 469,665.58
营业费用 18,963,438.10
汇兑损失
其他营业支出 11,540,370.75
三、营业税金及附加 2,419,883.40
四、营业利润 16,840,793.03
加：投资收益 7,138,441.21
加：营业外收入 93,740.47
减：营业外支出 101,692.26
五、利润总额 23,971,282.45
减：所得税 7,050,713.71
减：少数股东收益 161,883.82
六、净利润 16,758,684.92
减：应交特种基金
加：年初未分配利润
七、可供分配利润 16,758,684.92
加：盈余公积补亏
减：提取盈余公积 2,513,802.74
应付利润
八、期末未分配利润 14,244,882.18
合并现金流量表
2000年度
单位名称：西安国际信托投资有限公司 单位：人民币元
项目 行次 金额
一、经营活动能力产生的现金流量： 1
收回的信托贷款 2 35,538,119.37
收回的委托贷款 3 41,690,784.60
吸收的信托存款、租赁保证金存款 4 2,150,000.00
吸收的委托存款 5 88,906,300.00
吸收的同业存款 6
拆入同业的资金 7 8,000,000.00
收回的信托贷款利息 8 8,780,129.66
收回的委托贷款利息 9 3,911,282.17
收回的金融往来收入 10 5,164,424.83
收到的租赁收入 11
代买卖证券收到的现金净额 12 53,826,246.25
收回的其他经营收入 13 785,000.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 14 2,491,303.22
证券业务手续费净收入 15 11,997,882.62
卖出证券收到的现金 16 41,396,750.96
销售商品收到的现金 17 14,247,708.45
收到的其他与经营活动有关的现金 18 25,791,791.34
公司内部结算所收到的现金 19 108,883,393.32
现金流入小计 20 453,561,116.79
发出的信托贷款 21 60,283,132.00
发出的委托贷款 22 44,495,501.00
支付的信托存款、租赁保证金存款 23 11,010,272.00
支付的委托存款 24 52,748,402.76
拆出的同业资金 25 8,056,648,00
支付的存款利息 26 197,832.33
支付的金融往来支出 27
代兑付债券支付的现金净额 28 2,797,486.90
买入证券支付现金 29 64,044,204.53
支付给职工以及为职工支付的现金 30 5,979,290.95
支付的营业税金及附加 31 2,077,558.84
支付的所得税 32 3,624,440.90
支付的除营业税金及附加、所得税以外的其他税费 33 147,537.99
支付的增值税款 34 1,567,607.20
购买商品、接受劳务支付的现金 35 6,895,024.58
支付的其他与经营活动有关的现金 36 32,650,543.67
公司内部结算所支付的现金 37 108,883,393.32
现金流出小计 38 405,458,876.97
经营活动产生的现金流量净额 39 48,102,239.82
二、投资活动产生的现金流量 40
收回投资所收到的现金 41 28,821,094.39
分得股利或利润所收到的现金 42 1,678,955.64
取得债券利息收入所收到的现金 43 4,073,970.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收到的现金净额 44 33,510.00
收到的与投资活动有关的其他现金 45
现金流入小计 46 34,607,530.03
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 47 2,477,947.00
股票投资支付的现金 48
债券投资支付的现金 49
其他投资支付的现金 50 38,087,985.00
支付的与投资活动有关的其他现金 51
现金流出小计 52 40,565,932.00
投资活动产生的现金流量净额 53 -5,958,401.97
三、筹资活动产生的现金流量 54
吸收权益性投资收到的现金 55
发行债券收到的现金 56
借款收到的现金 57
收到的与筹资活动有关的其他现金 58 729,495.90
现金流入小计 59 729,495.90
偿还债务所支付的现金 60
发生筹资费用所支付的现金 61
分配股利或利润所支付的现金 62 430,469.94
偿付利息所支付的现金 63 3,338,240.51
融资租赁所支付的现金 64
减少注册资本所支付的现金 65
支付的与筹资活动有关的其他现金 66 83,767.70
现金流出小计 67 3,852,478.15
筹资活动产生的现金流量净额 68 -3,122,982.25
四、汇率变动对现金的影响 69 -14,659.32
五、现金流量净增加额 70 39,006,196.28
